Расчеты с использованием банковских карт. Виды банковских карт. Организация расчетов с использованием банковских карт.

Положение Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием"

 

Платежная (пластиковая, банковская) карта — это средство для составления расчетных и иных документов, подлежащих оплате за счет владельца карты.

 

Кредитная организация вправе осуществлять эмиссию банковских карт следующих видов:

· расчетных (дебетовых) карт используется для совершения операций ее держателем в пределах расходного лимита

· кредитных карт используется для совершения ее держателем операций за счет денежных средств, предоставленных кредитной организацией

· предоплаченных карт используется для осуществления перевода электронных денежных средств, возврата остатка электронных денежных средств в пределах суммы предварительно предоставленных держателем денежных средств кредитной организации

 

При совершении операции с использованием платежной карты составляются документы на бумажном носителе и (или) в электронной форме. Документ по операциям с использованием платежной карты является основанием для осуществления расчетов по указанным операциям и (или) служит подтверждением их совершения.

 

Понятие кассового обслуживания клиентов кредитными организациями и основные положения порядка совершения кассовых операций. Ответственность за нарушение порядка осуществления кассовых операций.

 

Кассовые операции:

· прием наличных денег от юридических лиц (в том числе других кредитных организаций, ВСП других кредитных организаций), индивидуальных предпринимателей, физических лиц для зачисления сумм принятых наличных денег на их банковские счета, на их счета по вкладам (депозитам);

· выдачу наличных денег клиентам со списанием сумм выданных наличных денег с их банковских счетов, с их счетов по вкладам (депозитам);

· размен банкнот Банка России, монеты Банка России одного номинала на банкноты Банка России, монету Банка России другого номинала;

· обмен банкнот и монеты Банка России

· обработку, включающую в себя пересчет банкнот и монеты Банка России, их сортировку на годные к обращению и банкноты и монету Банка России, не подлежащие выдаче клиентам.

 

Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Нарушение платежными агентами, банковскими платежными агентами и банковскими платежными субагентами, обязанностей по сдаче в кредитную организацию полученных от плательщиков при приеме платежей наличных денежных средств для зачисления в полном объеме на свой специальный банковский счет, - влекут наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

 

Расчетные операции в зарубежных странах

 

Тема 7. Правовое регулирование операций кредитных организаций с валютными ценностями, валютный контроль за банковскими операциями.

 

Понятие уполномоченный банк. Валютные ценности. Виды валютных операций. Виды и особенности правового режима счетов, по которым проводятся расчетные операции в иностранной валюте. Валютные ограничения.

 

Валютные ценности - иностранная валюта и внешние ценные бумаги

Виды валютных операций по субъектами:

· цессия

 

Валютные операции:

· приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа;

· приобретение резидентом у нерезидента либо нерезидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу нерезидента либо нерезидентом в пользу резидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

· приобретение нерезидентом у нерезидента и отчуждение нерезидентом в пользу нерезидента валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг на законных основаниях, а также использование валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг в качестве средства платежа;

· ввоз в Российскую Федерацию и вывоз из Российской Федерации валютных ценностей, валюты Российской Федерации и внутренних ценных бумаг;

· перевод иностранной валюты, валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый на территории Российской Федерации, и со счета, открытого на территории Российской Федерации, на счет того же лица, открытый за пределами территории Российской Федерации;

· перевод нерезидентом валюты Российской Федерации, внутренних и внешних ценных бумаг со счета (с раздела счета), открытого на территории Российской Федерации, на счет (раздел счета) того же лица, открытый на территории Российской Федерации;

· перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый на территории Российской Федерации, и со счета резидента, открытого на территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

· перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации;

· перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет того же резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации.

 

Источники и принципы правового регулирования осуществления валютного контроля. Субъекты и объекты валютного контроля. Полномочия Центрального банка Российской Федерации (Банка России) в сфере валютного контроля. Полномочия уполномоченных банков как агентов валютного контроля.

 

Валютный контроль — осуществление государством надзора за проведением юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и гражданами – физическими лицами валютных операций, с целью контроля за соблюдение валютного законодательства

 

Субъекты:

· Правительство РФ

· Органы валютного контроля:

o Банк России

o Федеральные органы исполнительной власти, уполномоченные Правительством РФ

o Агента валютного контроля:

o Уполномоченные банки — кредитные организации, имеющие право на основании лицензии осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте

o Профессиональные участники рынка ценных бумаг

o Внешэкономбанк

o Таможенные и налоговые органы

 

Органы и агенты валютного контроля имеют право:

· Проводить проверки соблюдения резидентами и нерезидентами актов валютного законодательства и актов валютного регулирования

· Проводить проверки полноты и достоверности учета и отчетности по валютным операциям резидентов и нерезидентов

· Запрашивать и получать документы и информацию, которые связаны с проведением валютных операций, открытием и видением счетов.

· Требовать предоставление только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции