Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: понятие, виды, уголовно-правовая характеристика. Отличие от ст. 175 укрф.

В уголовном законодательстве Российской Федерации под легализацией незаконных доходов понимаются умышленные действия по приданию правомерного вида пользованию, владению или распоряжению доходами, полученными заведомо преступным путем.

УК РФ различает два вида легализации денежных средств или имущества, приобретенных преступным путем:

– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ);

– легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления (ст. 174.1 УК РФ).

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 N 32 "О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем"

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых преступным путем, создает основу теневой экономики, причиняет вред экономической безопасности и финансовой стабильности государства, затрудняет раскрытие и расследование преступлений, обеспечивает возможность преступным группам (организациям) финансировать и осуществлять свою противоправную, в том числе террористическую, деятельность.

1. Обратить внимание судов на то, что предметом преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ, являются не только денежные средства или иное имущество, незаконное приобретение которых является признаком конкретного состава преступления (например, хищения, получения взятки), но и денежные средства или иное имущество, полученные в качестве материального вознаграждения за совершенное преступление (например, за убийство по найму) либо в качестве платы за сбыт предметов, ограниченных в гражданском обороте.

Объективная сторона преступления выражается в действиях - совершении финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом.

П.6 ППВСРФ. Для целей статей 174 и 174.1 УК РФ под финансовыми операциями могут пониматься любые операции с денежными средствами (наличные и безналичные расчеты, кассовые операции, перевод или размен денежных средств, обмен одной валюты на другую и т.п.).

К сделкам как признаку указанных преступлений могут быть отнесены действия, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей, а равно на создание видимости возникновения или перехода гражданских прав и обязанностей.

При этом под денежными средствами понимаются наличные денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, а также безналичные и электронные денежные средства, под иным имуществом - движимое и недвижимое имущество, имущественные права, документарные и бездокументарные ценные бумаги, а также имущество, полученное в результате переработки имущества, приобретенного преступным путем или в результате совершения преступления (например, объект недвижимости, построенный из стройматериалов, приобретенных преступным путем).

Данные деяния деяние с учетом законодательной конструкции объективной стороны являются формальными, поскольку окончены с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны независимо от наступления общественно-опасных последствий.

Субъективная сторона деяний характеризуется виной в виде прямого умысла.

П.19 ППВСРФ. Заведомость как обязательный признак данного состава преступления предполагает, что виновное лицо заведомо знало о преступном происхождении имущества, с которым совершало финансовые операции и другие сделки, а также действия по приобретению или сбыту. При этом, по смыслу закона, лицо может быть не осведомлено о конкретных обстоятельствах основного преступления.

Основным признаком деяния является цель его совершения - придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Реализовывая ее, виновный стремится создать "владельцу" денежных средств или иного имущества такие условия владения, пользования и распоряжения, которые позволяют, вводя в заблуждение участников правового оборота либо органы публичной власти, считать их полученными правомерным путем.

Субъект преступления специальный в ст.174 - вменяемое физическое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет и при этом не участвовавшее (любой вид соучастия) в совершении преступления, в результате которого были приобретены денежные средства или иное имущество. Это могут быть работники кредитных организаций, профессиональные участники рынка ценных бумаг, компании, осуществляющие сделки с недвижимостью, и т.д.

Субъект преступления специальный в ст.174.1 - вменяемое физическое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет и в отличие от ст. 174 УК РФ являющееся участником совершения преступления, в результате которого были приобретены денежные средства или иное имущество.

При данных обстоятельствах, в соответствии с п. 22 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. N 23 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", содеянное виновным подлежит квалификации по совокупности преступлений (например, как получение взятки и как легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества).

 Отличие от ст.175 УКРФ.

Предмет преступления в ст.175 - имущество, добытое преступным путем; в ст.174, 174.1 – денежные средства и иное имущество; 2. Объективная сторона ст.175 выражается в действиях - приобретении или сбыте имущества. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем, должны быть заранее не обещанными. 3. Субъективная сторона ст. 175 – прямой умысел. Заведомость предполагает понимание виновным того, что получаемое или отчуждаемое им имущество добыто в результате совершения какого-либо преступления. Однако это не означает, что этому лицу должны быть достоверно известны все обстоятельства его преступного приобретения. 4. Субъект ст.175 специальный - вменяемое физическое лицо, достигшее возраста шестнадцати лет и при этом не участвовавшее (любой вид соучастия) в совершении преступления, в ходе которого было добыто имущество. 5. П. 16 ППВСРФ. В отличие от состава легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества (статья 174 УК РФ) заранее не обещанные приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем (статья 175 УК РФ), совершаются без цели придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению таким имуществом. Под приобретением или сбытом имущества в статье 175 УК РФ следует понимать любую форму возмездного или безвозмездного получения или передачи имущества, заведомо добытого преступным путем.

 

Ст.176, 177 УКРФ

Ст. 176 УКРФ.

Кредитом являются денежные средства, предоставленные банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором. По этому договору заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму с процентами (пункт 1 статьи 819 ГК РФ).

1. Анализируемое деяние относится к категории преступлений средней тяжести ввиду предусмотренного УКРФ наказания в виде лишения свободы с верхним пределом в 5 лет.

2. Данные деяния находятся в разделе 8 «Преступления в сфере экономики», следовательно, родовой объект - это общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики РФ как целостного народно-хозяйственного комплекса.

3. Данное деяние находится в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», следовательно, видовым объектом выступают общественные экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности.

4. Основным непосредственным объектом рассматриваемого деяния выступают общественные отношения, обеспечивающие установленный порядок предоставления кредита индивидуальному предпринимателю или организации.

5. Дополнительный объект рассматриваемого деяния отсутствует.

6. Факультативные признаки объекта – предмет, потерпевший, на квалификацию не влияют.

7. Диспозиция рассматриваемого деяния является описательной, поскольку не просто называет деяние, но и описывает основные признаки.

Позитивные признаки –

Негативные признаки – отсутствуют.

КП – «если это деяние причинило крупный ущерб».

Примечание к ст.170.2. Примечание. В статьях настоящей главы, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 174, 174.1, 178, 180, 185-185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198-199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3 и 200.5, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

8. С учетом законодательной конструкции объективной стороны является материальным, поскольку деяние окончено с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны состава преступления и наступления общественно-опасных последствий, находящихся в причинной связи с деянием.

9. Обязательными признаками объективной стороны являются:

- деяние в форме активного действия - получение кредита либо льготных условий кредитования.

- общественно опасное последствие в виде крупного ущерба.

- причинная связь между деянием и наступившими последствиями.

Способ совершения деяния - представление банку или иному кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации.

10. Обязательным признаком субъективной стороны является форма вины – умышленная. Вид умысла – прямой или косвенный. Лицо осознает, что, представляя кредитору ложные сведения о своем хозяйственном положении либо финансовом состоянии, тем самым вводит его в заблуждение, предвидит возможность или неизбежность причинения кредитору крупного ущерба и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

11. Факультативные признаки субъективной стороны - цель, мотив, на квалификацию не влияют, но могут быть учтены судами при назначении наказания.

12. Субъект преступления – специальный, вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет – руководитель организации или индивидуальный предприниматель.

Ч.2 ст.176 – содержит самостоятельный состав преступления. Объективная сторона выражается в совершении 1 из альтернативных действий: 1) незаконное получение государственного целевого кредита; 2) его использование не по прямому назначению. Общественно опасные последствия в виде крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

Незаконное получение государственного целевого кредита - это получение кредита заемщиком с нарушением установленных правил, определяющих основания для его получения.

Использование государственного целевого кредита не по назначению предполагает распоряжение полученными средствами в иных целях, чем указанные в кредитном договоре. Например, кредит получен на приобретение сельхозоборудования, однако был потрачен на ремонт офиса. Субъектом, кроме руководителя предприятия и индивидуального предпринимателя, может быть иное лицо, незаконно получившее государственный целевой кредит или использовавшее его не по назначению.

Ст. 177 УКРФ.

1. Анализируемое деяние относится к категории преступлений небольшой тяжести ввиду предусмотренного УКРФ наказания в виде лишения свободы с верхним пределом в 2 года.

2. Данные деяния находятся в разделе 8 «Преступления в сфере экономики», следовательно, родовой объект - это общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики РФ как целостного народно-хозяйственного комплекса.

3. Данное деяние находится в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», следовательно, видовым объектом выступают общественные экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности.

4. Основным непосредственным объектом рассматриваемого деяния выступают кредитные отношения и отношения в сфере исполнительного производства в части исполнения требований о взыскании денег.

5. Дополнительного объекта рассматриваемого деяния отсутствует.

6. Факультативные признаки объекта – предмет, потерпевший, на квалификацию не влияют.

7. Диспозиция рассматриваемого деяния является простой, поскольку просто называет деяние.

Позитивные признаки –

Негативные признаки – отсутствуют.

КП –отсутствует.

8. Анализируемое деяние с учетом законодательной конструкции объективной стороны является формальным, поскольку окончено с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны независимо от наступления общественно-опасных последствий.

9. Обязательными признаками объективной стороны выступают:

- деяние в форме действия/бездействия

кредиторская задолженность представляет собой любой вид неисполненного обязательства должника перед кредитором (ст. 309 ГК РФ), включая денежное обязательство, возникающее из любых видов гражданских договоров (купли-продажи, кредита, подряда, оказания услуг и т.д.), а также вследствие причинения вреда и по иным основаниям, предусмотренным ГК РФ.

Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является крупный размер. Преступные действия по уклонению от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг должны быть совершены исключительно в крупном размере.

Понятие крупного размера кредиторской задолженности конкретизируется законодателем в примечании к ст. 170.2 УК РФ, где указано, что задолженностью в крупном размере признается задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей.

В действующем законодательстве не раскрывается содержание понятия злостного уклонения от погашения кредиторской задолженности.

На сегодняшний день это понятие носит оценочный характер. В этой связи возникают определенные трудности в применении ст. 177 УК РФ. Не имея четкого определения в законе, признак "злостность" по-разному толкуется органами прокуратуры и судебными органами, что создает проблему в расследовании преступлений по ст. 177 УК РФ.

Злостность уклонения прежде всего предполагает прямой умысел лица при наличии возможности погасить задолженность или оплатить ценную бумагу. Таким образом, в распоряжении должника должны находиться денежные или иные средства, позволяющие ему выполнить принятую на себя обязанность по погашению задолженности.

В практической деятельности зачастую признаком злостности уклонения от погашения кредиторской задолженности в крупном размере признается обязательное наличие не только определенного УПК РФ размера самой кредиторской задолженности (не менее 2,25 млн. руб.), но и доказательств наличия у подозреваемого денежных средств для ее погашения.

Кроме того, при решении вопроса о привлечении лица к уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ следует учитывать причины и продолжительность неисполнения должником возложенной на него обязанности, факты создания им препятствий для взыскания задолженности.

Как показывает сложившаяся судебно-следственная практика, для привлечения лица к уголовной ответственности за злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности или от оплаты ценных бумаг в ряде регионов требуется наличие нескольких предупреждений об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ, сделанных судебным приставом-исполнителем, с учетом истечения определенного периода времени между ними.

Таким образом, исходя из сложившейся судебно-следственной практики, под злостностью уклонения следует понимать умышленное невыполнение лицом предписанных судом решений, обязывающих оплатить кредиторскую задолженность или оплатить ценные бумаги, в течение продолжительного времени после предупреждения судебным приставом-исполнителем об уголовной ответственности при наличии у должника реальной возможности выполнить данное обязательство, то есть когда поведение лица свидетельствует об упорном, стойком нежелании выполнять решение суда.

10. Обязательным признаком субъективной стороны является форма вины – умышленная. Вид умысла –прямой. Лицо осознает, что злостно уклоняется от погашения кредиторской задолженности в крупном размере или от оплаты ценных бумаг, и желает этого.

11. Факультативные признаки субъективной стороны – цель, мотив, на квалификацию не влияют, но могут быть учтены судами при назначении наказания.

12. Субъект преступления – специальный, вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет, руководитель организации или гражданин.

 

Ст.178 УКРФ.

Ст.4 Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ (ред. от 23.04.2018) "О защите конкуренции"

7) конкуренция - соперничество хозяйствующих субъектов, при котором самостоятельными действиями каждого из них исключается или ограничивается возможность каждого из них в одностороннем порядке воздействовать на общие условия обращения товаров на соответствующем товарном рынке;

9) недобросовестная конкуренция - любые действия хозяйствующих субъектов (группы лиц), которые направлены на получение преимуществ при осуществлении предпринимательской деятельности, противоречат законодательству Российской Федерации, обычаям делового оборота, требованиям добропорядочности, разумности и справедливости и причинили или могут причинить убытки другим хозяйствующим субъектам - конкурентам либо нанесли или могут нанести вред их деловой репутации;

1. Анализируемое деяние относится к категории преступления небольшой тяжести ввиду предусмотренного УКРФ наказания в виде лишения свободы с верхним пределом в 3 года.

2. Данные деяния находятся в разделе 8 «Преступления в сфере экономики», следовательно, родовой объект - это общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики РФ как целостного народно-хозяйственного комплекса.

3. Данное деяние находится в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», следовательно, видовым объектом выступают общественные экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности.

4. Основным непосредственным объектом рассматриваемого деяния выступает установленный порядок осуществления добросовестной конкуренции на товарных рынках.

5. Дополнительного объекта рассматриваемого деяния отсутствует.

6. Факультативные признаки объекта – предмет, потерпевший, на квалификацию не влияют.

7. Диспозиция рассматриваемого деяния является описательной, поскольку не просто называет деяние, но описывает основные признаки. Бланкетная.

Позитивные признаки –

Негативные признаки – отсутствуют.

КП – «если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо повлекло извлечение дохода в крупном размере».

8. С учетом законодательной конструкции объективной стороны является материальным, поскольку деяние окончено с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны состава преступления и наступления общественно-опасных последствий, находящихся в причинной связи с деянием.

9. Обязательными признаками объективной стороны выступают:

- деяние в форме действия –ограничение конкуренции.

- общественно опасные последствия представлены альтернативно: 1) крупный ущерб гражданам, организациям или государству; 2) повлекло извлечение дохода в крупном размере.

Примечание 1: Доходом в крупном размере в настоящей статье признается доход, сумма которого превышает пятьдесят миллионов рублей, а доходом в особо крупном размере - двести пятьдесят миллионов рублей.

2. Крупным ущербом в настоящей статье признается ущерб, сумма которого превышает десять миллионов рублей, а особо крупным ущербом - тридцать миллионов рублей.

- причинная связь между деянием и наступившими последствиями.

Способ - заключение между хозяйствующими субъектами-конкурентами ограничивающего конкуренцию соглашения (картеля), запрещенного в соответствии с антимонопольным законодательством РФ.

10. Обязательным признаком субъективной стороны является форма вины – умышленная. Вид умысла – прямой. Лицо осознает, что совершает действия по недопущению, ограничению или устранению конкуренции, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба и желает этого либо сознательно допускает эти последствия или относится к ним безразлично.

11. Факультативные признаки субъективной стороны – цель, мотив, на квалификацию не влияют, но могут быть учтены судами при назначении наказания. Как правило, оно совершается именно с целью не допустить, ограничить или устранить конкуренцию, что в последующем может обеспечить лицу дополнительную прибыль.

12. Субъект преступления – вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет. В зависимости от способа совершения преступления субъектами могут выступать индивидуальные предприниматели, руководители или представители организаций.

Блок 2.

П. «а» ч.2 – «совершенные лицом с использованием своего служебного положения». Обязательный признак – специальный субъект.

П. «б» ч.2 – «сопряженные с уничтожением или повреждением чужого имущества либо с угрозой его уничтожения или повреждения, при отсутствии признаков вымогательства». Обязательный признак – способ совершения преступления. Негативный признак – «при отсутствии признаков вымогательства». Если требования виновного, подкрепленные угрозами, связаны с передачей имущества или права на имущество либо совершением других действий имущественного характера в свою пользу, то деяние необходимо квалифицировать по ст. 163 УК РФ.

П. «в» ч.2 – «причинившие особо крупный ущерб либо повлекшие извлечение дохода в особо крупном размере». В примечании раскрывается понятие.

Ч. 3 – «совершенные с применением насилия или с угрозой его применения». Обязательным признаком объективной стороны является способ совершения деяния – физическое или психическое насилие.

Блок 3.

Примечание 1 и 2 содержит уголовно-правовую норму – определение, дает определение понятию «доход в крупном размере, в особо крупном размере», «крупный ущерб, особо крупный ущерб».

1. Доходом в крупном размере в настоящей статье признается доход, сумма которого превышает пятьдесят миллионов рублей, а доходом в особо крупном размере - двести пятьдесят миллионов рублей.

2. Крупным ущербом в настоящей статье признается ущерб, сумма которого превышает десять миллионов рублей, а особо крупным ущербом - тридцать миллионов рублей.

Примечание 3 содержит поощрительную уголовно-правовую норму, включающую основания и условия освобождения от уголовной ответственности: 1) если оно первым из числа соучастников преступления добровольно сообщило об этом преступлении; 2) активно способствовало его раскрытию и (или) расследованию; 3) возместило причиненный этим преступлением ущерб или иным образом загладило причиненный вред; 4) в его действиях не содержится иного состава преступления.

 

Ст.186 УКРФ.

Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 28.04.1994 N 2 (ред. от 06.02.2007) "О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг"

1. Анализируемое деяние относится к категории тяжких преступлений ввиду предусмотренного УКРФ наказания в виде лишения свободы с верхним пределом в 8 лет.

2. Данные деяния находятся в разделе 8 «Преступления в сфере экономики», следовательно, родовой объект - это общественные отношения, обеспечивающие нормальное функционирование экономики РФ как целостного народно-хозяйственного комплекса.

3. Данное деяние находится в главе 22 «Преступления в сфере экономической деятельности», следовательно, видовым объектом выступают общественные экономические отношения, строящиеся на принципах осуществления экономической деятельности.

Основным непосредственным объектом рассматриваемого деяния выступает установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков и ценных бумаг.

Дополнительного объекта рассматриваемого деяния отсутствует.

Факультативный признак объекта – предмет, трансформируется в разряд обязательных признаков состава и влияет на квалификацию. В качестве его выступают банковские билеты Центрального банка РФ и российская металлическая монета, иностранная валюта, ценные бумаги в иностранной валюте, государственные ценные бумаги и ценные бумаги в валюте Российской Федерации.

Диспозиция рассматриваемого деяния является простой, поскольку просто называет преступление, не описывает основные признаки.

Позитивные признаки – отсутствуют.

Негативные признаки – отсутствуют.

КП – отсутствует.

Анализируемое деяние с учетом законодательной конструкции объективной стороны является формальным, поскольку окончено с момента выполнения виновным всех признаков объективной стороны независимо от наступления общественно-опасных последствий.

П.4 ППВСРФ. Изготовление фальшивых денежных знаков или ценных бумаг является оконченным преступлением, если с целью последующего сбыта изготовлен хотя бы один денежный знак или ценная бумага, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт подделки.

Обязательным признаком объективной стороны выступает:

- деяние в форме активного действия, совершение одного из альтернативно перечисленных в диспозиции: 1) Изготовление; 2) хранение, перевозка; 3) сбыт.

П.3 ППВСРФ. Состав преступления образует как частичная подделка денежных купюр или ценных бумаг (переделка номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и других реквизитов денег и ценных бумаг), так и изготовление полностью поддельных денег и ценных бумаг.

При решении вопроса о наличии либо отсутствии в действиях лица состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ, необходимо установить, являются ли денежные купюры, монеты или ценные бумаги поддельными и имеют ли они существенное сходство по форме, размеру, цвету и другим основным реквизитам с находящимися в обращении подлинными денежными знаками или ценными бумагами.

В тех случаях, когда явное несоответствие фальшивой купюры подлинной, исключающее ее участие в денежном обращении, а также иные обстоятельства дела свидетельствуют о направленности умысла виновного на грубый обман ограниченного числа лиц, такие действия могут быть квалифицированы как мошенничество.

П.5 ППВСРФ. Сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, размене, дарении, даче взаймы, продаже и т.п. Приобретение заведомо поддельных денег или ценных бумаг в целях их последующего сбыта в качестве подлинных следует квалифицировать по ст. ст. 30 и 186 УК РФ.

10. Обязательным признаком субъективной стороны является форма вины – умышленная. Вид умысла – прямой (т.к. имеется цель).

11. Факультативный признак субъективной стороны – цель, трансформируется в разряд обязательных признаков и влияет на квалификацию. В качестве ее выступает сбыт применительно к 1 и 2 форме совершения деяния. Мотив – любой, на квалификацию не влияет, но может быть учтен судами при назначении наказания…

12. Субъект преступления – общий, вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.

Блок 2.

Ч. 2 – «совершенные в крупном размере». Состав преступления материальный. В соответствии с примечанием к ст.170.2 УКРФ. В статьях настоящей главы, за исключением статьи 169, частей третьей - шестой статьи 171.1, статей 171.2, 171.3, 174, 174.1, 178, 180, 185 - 185.4, 185.6, 191.1, 193, 193.1, 194, 198 - 199.1, 199.3, 199.4, 200.1, 200.2, 200.3 и 200.5, крупным размером, крупным ущербом, доходом либо задолженностью в крупном размере признаются стоимость, ущерб, доход либо задолженность в сумме, превышающей два миллиона двести пятьдесят тысяч рублей, а особо крупным - девять миллионов рублей.

Ч.3 – «совершенные организованной группой». Специальный субъект – обязательный признак (количественный и качественный признаки).