Издаваемые Банком России нормативные акты характеризуются следующими чертами:

· они обязательны для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации, органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц;

· они не могут противоречить федеральным законам;

· они не имеют обратной силы;

· все акты должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном для регистрации актов федеральных министерств и ведомств;

· они могут быть обжалованы в установленном законом порядке.

Своими нормативными актами Банк России устанавливает обязательные для кредитных организаций и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации внутреннего контроля, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности, а также другой информации, предусмотренной федеральными законами.

Банк России наделен широкими полномочиями по анализу и контролю финансового состояния банков, их отдельных операций и деятельности в целом.

В частности, Банку России предоставлены следующие права:

1. запрашивать и получать необходимую информацию:

- у кредитных организаций об их деятельности, требуя при этом разъяснений по полученной информации;

- у федеральных органов исполнительной власти – для подготовки банковской и финансовой статистики, для анализа экономической ситуации;

- о финансовом положении и деловой репутации участников (акционеров) кредитной организации в случае приобретения ими более 20 % долей (акций) данной кредитной организации;

2. устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов совета директоров (наблюдательного совета), единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера и его заместителей, а также к кандидатам на должности руководителя, его заместителей, главного бухгалтера и заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации;

3. контролировать распределение пакетов акций кредитных организаций. Если юридическое или физическое лицо либо группа лиц, которые связаны между собой соглашением, являются зависимыми или дочерними, приобретают более 1 % акций кредитной организации, они должны уведомить об этом Банк России, а если они приобретают более 20% акций - получить его предварительное согласие. Банк России имеет право не дать согласия, если будет установлено неудовлетворительное финансовое положение приобретателей;

4. проводить проверки кредитных организаций и их филиалов с целью контроля за выполнением федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России;

5. направлять кредитным организациям обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применять санкции по отношению к нарушителям;

6. осуществлять мероприятия по финансовому оздоровлению кредитных организаций.

При реализации своих полномочий в области контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций Банк России не должен вмешиваться в их оперативную деятельность, он не вправе требовать от них и выполнения несвойственных им функций. Банк России публикует сводную статистическую и аналитическую информацию о банковской системе Российской Федерации.

С позиций жизненного цикла кредитной организации регулирующую и надзорную деятельность Банка России можно подразделить на:

• регулирование создания кредитных организаций, включая надзор при регистрации и лицензирование банковских операций;
• надзор за текущей деятельностью действующих кредитных организаций;
• регулирование и надзор в процессе реорганизации, финансового оздоровления и ликвидации кредитных организаций.

Вопросы для самопроверки

1. Какие функции выполняет Банк России как орган банковского регулирования и надзора?

2. Кто выполняет надзорные функции в регионах Российской Федерации?

3. Как определяется главная цель банковского регулирования и надзора действующим в Российской Федерации законодательством?

4. Перечислите основные полномочия Банка России по анализу и контролю финансового состояния банков, их отдельных операций и деятельности в целом.

5. Назовите основные виды надзора с позиции жизненного цикла кредитной организации.