Тема 3. Составление списка контрагентов

На данном этапе каждый из обучающихся должен написать (в MS Word) краткую информацию (визитную карточку) о созданной им организации.  

Визитная карточка организации включает в себя следующие сведения:

- Наименование;

- Руководство; 

- Адрес; 

- ИНН, КПП, ОГРН 

- Банковские реквизиты.

 

Пример визитки есть на сайте http://Verish.Net/aoni.

Обменяться визитками с другими обучающимися можно разместив ее на сетевом диске W:\ДЛЯ СТУДЕНТОВ\название вашей группы или на сайте http://Verish.Net/forum/360).

Из собранных вами реквизитов других организаций, необходимо создать список контрагентов: в программе «Налогоплательшик ЮЛ» - пункт меню «Налогоплательщик» - «Контрагенты». Также в список добавляется юридическое лицо - ООО «Веришь.Нет» (в этой роли вуступает ваш преподаватель).

На сетевом диске (W:\ДЛЯ СТУДЕНТОВ\название вашей группы) разместить папку с названием своей организации, создав в ней шесть папок со следующими названиями:

- счета входящие;

- счета исходящие;

- счет-фактура входящие;

- счет-фактура исходящие;

- платежные поручения входящие;

- платежные поручения исходящие.

 

Тема 4. Финансово-хозяйственная деятельность с контрагентами

В другие папки (других юридических лиц вашей группы) выставить (каждому) по одному счету (приложение 1) на поставляемую вами продукцию (оказываемые вами услуги).

Все счета должны быть разными (пример счета приведен в приложении 1): суммы счетов должны быть разными, до 2 500 000 рублей с НДС (суммы типа 2 360 000 запрещены, так как НДС от 2 000 000 рублей составляет 360 000 рублей – возникшие вопросы можно обсудить на форуме: http://Verish.Net/forum/360).

 

 Полученные вами счета необходимо оплатить, отправив платежное поручение (программа «Налогоплательщик ЮЛ» - Документы – Платежные документы – Платежные поручения – кнопка «Добавить», выбрать тип платежного поручения «Иные платежи»). Пример платежного поручения – приложение 2.

 

 На полученные вами платежные поручения – выставить исходящие счета-фактуры: программа «Налогоплательщик ЮЛ» - Документы – Журнал учета счетов-фактур – Журнал исходящих (выставленных) счетов-фактур. Пример счета-фактуры – приложение 3.

 

Полученные вами счета-фактуры необходимо учесть: программа «Налогоплательщик ЮЛ» - Документы – Журнал учета счетов-фактур – Журнал входящих (полученных) счетов-фактур.

 

 Все документы сохранить в свою папку на локальном компьютере (все документы вы должны сохранять до экзамена – их утеря - недопуск до экзамена).

Теперь необходимо свести баланс вашей деятельности: на какую сумму вы продали продукции (оказали услуг) и на какую - приобрели.

 

 Определить баланс (положительный-отрицательный) - до копейки.

 

 Если баланс отрицательный, выставить ООО «Веришь.Нет» счет на сумму от 1 000 000 до 2 000 000 (на такую сумму, чтобы НДС высчитывалось, а не просто прибавлялось - то есть, 1 180 000 - оплачиваться не будет) для того, чтобы у вас был положительный баланс.

 

Тема 5. Заполнение формы 2-НДФЛ

 

Небольшая справка: с начала марта 2009 г. Сбербанк РФ ужесточил правила выдачи кредитов физическим лицам: если ранее он учитывал и «белые» и «серые» (официальный заработок + неофициальный) доходы, то теперь учитывает только белые, подтвержденные формой 2-НДФЛ и заверенные работодателем.

 

 Соответственно, задача такая: к вам обратился вас сотрудник с просьбой выдать ему форму 2-НДФЛ с указанием зарплаты за последний год (12 месяцев).

 

 Примечание. Налогоплательщик ЮЛ, не всегда позволяет это сделать (в зависимости от каких-то своих условий), поэтому чтоб эту форму создать, необходимо пользоваться другими программами, скачав их с сайтов http://nalog.ru или http://Verish.Net/aoni.

 

 Полученную форму сохранить себе и отправить преподавателю (с именем файла, идентифицирующим вашу организацию), на диске W\ДЛЯ СТУДЕНТОВ\вашу группа\, в папку ООО «Веришь.Нет».

 

Рекомендации по заполнению формы 2 – НДФЛ приведены в приложении 4.