Разработка входной информации. 


Мы поможем в написании ваших работ!



ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?

Разработка входной информации.



 

Описание входных документов.

Наименование документов Шифр согласно альбому унифицированных документов Место возникновения на предприятии
Акт (накладная) приемки-передачи основных средств. ОС-1 Бухгалтерия
Инвентарная карточка ОС-6 Бухгалтерия
Акт (накладная) ликвидации основных средств ОС-4 Бухгалтерия  
Акт (накладная) ликвидации основных средств ОС-4а Бухгалтерия

 

 

Акт (накладная) № ___1____ приемки-передачи основных средств

 

№ п\п Наименование реквизита Тип и разрядность Пример
1 Организация Симв(10) ОАО «Экспо»
2 Дата составления Дата 20.04.02
4 Сдатчик (организация, структурное подразделение) Симв(10) ЗАО «Пряжа»
5 Получатель Симв (10) Суконный цех
6 Вид деятельности Симв (20) Покупка
7 Дебет (счет, субсчет) Симв (4) 01
8 Кредит (счет, субсчет) Симв (4) 60
9 Первоначальная стоимость (балансовая стоимость) Числ (10) 100000
10 Срок полезного использования Числ (5) 10
11 Норма амортизации, % или сметная ставка Числ (5) 10
12 Номер инвентарный Симв(10) 12п
13 Номер заводской Симв (10) 21 HG
14 Сумма износа, руб. коп. Числ(10) 0
15 Объект (оборудование) вид Симв (30) Прядильный станок СП-20/01
16 Объект (оборудование) код Симв (10) 2561345
17 Год выпуска (постройки) Дата 20.01.2002
18 Дата ввода в эксплуатацию (месяц, год) Дата 30.04.2002
19 Номер паспорта Симв (15) 63853963
20 Объект техническим условиям (соответствует; не соответствует) Симв (20) Соответствует
21 Заключение комиссии Симв (20) Годен к эксплуатации
22 Председатель комиссии (должность, подпись) Симв (20) Главный инженер
23 Члены комиссии Симв (30) Главный бухгалтер Начальник цеха Мастер цеха
24 Объект основных средств сдал Симв (20) Ответственный экспедитор
25 Объект основных средств принял Симв (20) Начальник цеха
26 Отметка об открытии карточки (записи в книге) или перемещении объекта. (подпись) Симв (30) Главный бухгалтер (бухгалтер)
27 Дата Дата 20.04.02

 

Инвентарная карточка № ____1_______ учета основных средств

№ п/п Наимерование реквизита Тип и разрядность Пример
1 Организация Симв(10) ОАО «Экспо»
2 Дата составления Дата 25.04.02
3 Документ на оприходование дата Дата 20.04.02
4 Документ на оприходование номер Симв.(10) 1
5 Полное наименование и назначение объекта Симв (30) Станок прядильный СП-20/01, производственные цели
6 Наименование организации-производителя Симв (30) ЗАО «Пряжа»
7 Модель, тип, марка Симв (30) СП-20/01
8 Структурное подразделение Симв (30) Суконный цех
9 Счет, субсчет Симв (30) 01
10 Первоначальная (балансовая) стоимость, руб.коп. Числ 100000
11 Срок полезного использования Симв (30) 10
12 Норма амортизации, % или сметная ставка Числ (20) 10
13 Код счета и объекта аналитического учета (для отнесения амортизации основных средств) Симв (4) 20
14 Признак собственности Симв (30) Собственное
15 Номер инвентарный Симв (30) 1/02с
16 Номер заводской Симв (30) 2002055607
17 Сумма начисленной амортизации, руб.коп Числ (20)  
18 Год выпуска (постройки) Симв (30) 20.01.02
19 Выбыло (передано) по документу (дата) Дата  
  Выбыло (передано) по документу (номер) Симв(10)  
  Причина выбытия (перемещения) Симв(50)  
  Достройка, дооборудование, реконструкция, модернизация объекта (бухгалтерская запись) (дата) Дата  
  Достройка, дооборудование, реконструкция, модернизация объекта (бухгалтерская запись) номер Числ  
  Достройка, дооборудование, реконструкция, модернизация объекта (бухгалтерская запись) инвентарных номер Числ  
  Достройка, дооборудование, реконструкция, модернизация объекта (бухгалтерская запись) сумма затрат, руб.коп. Числ  
  Ремонт объекта (бухгалтерская запись) (дата) Дата  
  Ремонт объекта (бухгалтерская запись) (номер) Числ  
  Ремонт объекта (бухгалтерская запись) (инвентарный номер) Числ  
  Ремонт объекта (бухгалтерская запись) сумма затрат, руб.коп. Числ  
  Карточку заполнил (должность, подпись) Симв(20) Бухгалтер
  Карточку заполнил (дата) Дата 23.03.02

Акт № ____________ на списание основных средств

 

№ пп Наименование реквизита Тип и разрядность
1. Организация Симв(10)
2. Дата составления Дата
3. Структурное подразделение Симв(20)
4. Дебет счета, субсчета Симв(4)
5. Кредит счета, субсчета Симв(4)
6. Первоначальная (балансовая) стоимость Числовой
7. Сумма начисленной амортизации Числ
8. Номер инвентарный Симв(10)
9. Номер заводской Симв(10)
10. Сумма износа, руб.коп. Числ
11. Комиссия, назначенная (приказом, распоряжением) от (дата, №) Дата
12. На основании  Числ
13. Произвела осмотр(наименование объекта) Симв(20)
14. Причина списания Симв(50)
15. Техническое состояние Симв(50)
16. Объект (оборудование) (вид) Симв(50)
17. Год выпуска (постройки) Дата
18. Дата ввода в эксплуатацию Дата
19. Заключение комиссии Симв(70)
20. Приложение. Перечень прилагаемых документов Симв(50)
21. Председатель комиссии (должность, подпись) Симв(20)
22. Члены комиссии (должность, подпись) Симв(60)
23. Справка о затратах, связанных со списанием основных средств, и о поступлении материальных ценностей от их списания Симв(50)
24. Затраты на списание вид работ Симв(30)
25. Номер документа Симв(10)
26. Сумма, руб.коп. Числ
27. Итого затрат на списание Числ
28. Поступило от списания наименование ценности Симв(20)
29. Количество Числ
30. Сумма, руб.коп. Числ
31. Итого поступило от списания Числ
32. Результаты списания Числ
33. Выручка от реализации (сумма прописью руб. коп.) Симв(30)
34. В карточке (книге) учета основных средств выбытие отмечено Симв(10)
35. Главный бухгалтер (бухгалтер) (подпись) Симв(10)
36. дата Дата

Справочник поставщиков.

 

Код поставщика Наименование поставщика Наименование банка Расчетный счет Кор.счет БИК ИНН
Числ. (6) Симв (30) Симв (30) Симв (20) Симв (20) Симв (9)  
0001 ЗАО «Ленэнерго» Сберегательный банк Росии 00012468965472689875 00002356895535687598 365897456  
0008 ЗАО «Пряжа» ОАО «ПСБ» 00012359869854377953 00123596845685652579 234568358  
00012 ОАО «Меганить» Альфабанк 00123456789545622635 00000001235588663658                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             365893256  

 

1. Справочник статуса основных средств

 

Код статуса Наименование статуса основных средств
Ч (4) С (30)
001 Основное средство на консервации
002 Основное средство в ремонте
003 Основное средство на модернизации
004 Основное средство в эксплуатации

 

2. Справочник причин выбытия основных средств

 

Код причины выбытия основных средств Наименование причины выбытия основных средств
Ч (4) С (30)
011 Выбытие основных средств в результате продажи
012 Выбытие основных средств в результате морального устаревания
013 Выбытие основных средств в результате безвозмездной передачи другой организации
014 Выбытие основных средств в результате вклада в уставный капитал другой организации
015 Выбытие основных средств в результате стихийного бедствия

 

3. Справочник групп ОС

Код группы основных средств Наименование группы
020 Здания
021 Сооружения
022 оборудование

 

Спр. Подразделений

Код подразделения Наименование подразделения
Ч (4) С (30)
1 Отдел бухгалтерии
2 Суконный цех
3 Хлопчатобумажный цех
4 Цех окраски
5 Склад
6 Администрация

 

 

Справочник материально ответственных лиц

Код МОЛ Должность МОЛ ФИО МОЛ
Ч(4) С(30) С(30)
001 Начальник склада Иванов И.И.
002 Старший мастер Сидоров Е.А.
003 Агент по снабжению Воровский Е.П.

 


Спр. АМ. Отчисл.

Код группы основных средств  Норма амортизации, %
Ч (4) Ч (5)
020 1,2
021 1,2
022 6,7

 

4. Спр. Типов операций

Код операции

Наименование проводки

Корреспонденция

Формула

Д К
0001 Поступление основного средства от поставщика 08 60 Д
0002 Начислено НДС на поступившее основное средство 19 60 Д*0,2
0003 Оприходовано основное средство 01 08 Д
0004 Начислена амортизация 20 02 Д*1,2/100
0005 Безвозмездное поступление ОС 08 97 Д
0006 Выбытие ОС 02 01 Д
0007 Финансовый результат выбытия ОС 01 91 91 01 Д К

 



Поделиться:


Последнее изменение этой страницы: 2019-10-15; просмотров: 98; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы!

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.94.150.98 (0.058 с.)