Методика кредитования юридических и физических лиц

 

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, платности, срочности, дифференцированности, целесообразности. Система банковского кредитования – это совокупность элементов, определяющих организацию кредитного процесса и его регулирование в соответствии с принципами кредитования. Состоит из элементов: 1.порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции; 2.целевое назначение кредита; 3.методы кредитования; 4.формы ссудных счетов; 5. способы регулирования ссудной задолженности; 6. формы и порядок контроля за целевым и эффективным использованием ссудных средств, своевременностью их возврата. Ранее действовавшая практика (до реформы 1988 года) выработала два метода кредитования: по остатку и по обороту. По остатку:

1. выдача и погашение кредита должно быть увязано с остатками ТМЦ в пропорции с доведенными нормативами отраслевых министерств;

движение кредита определялось оборотом ТМЦ, исходя из фактической потребности предприятия. Кредит носил платежный характер.

После реорганизации 1988 года метод кредитования по остатку теряет свое практическое значение, а метод кредитования по обороту был преобразован в укрупненный объект по совокупности материальных запасов и производственных затрат в пределах плановой величины.

При сочетании этих методов образуется оборотно-сальдовый метод, когда кредит на первой стадии выдается по мере возникновения в нем потребности, а на второй стадии погашается в строго определенные сроки.

Эти методы не подходят для современных КБ. В период перехода к рынку с появлением новых КБ и новых коммерческих структур начали использовать зарубежный опыт: два метода:

·вопрос выдачи ссуды каждый раз решается в индивидуальном порядке для удовлетворения определенной целевой потребности на конкретный срок;

·предполагает, что ссуда выдается в пределах заранее установленного банком лимитакредитования, который используется клиентом по мере потребности путем оплаты документов в течение определенного срока. Все это называется открытием кредитной линии. Кредитная линия может быть возобновляемой и невозобновляемой, рамочной, когда банк открывает ее для оплаты поставок в рамках одного контракта (револьверный кредит). Метод кредитования обуславливает форму ссудного счета, который предназначается для выдачи и погашения кредита. Ссудные счета могут быть обычными.

 

Техника выдачи кредита юридическим и физическим лицам

Оформление выдачи кредитов. Содержание и характер заявки на кредит. Заключение кредитного договора.

Этапы кредитования:

- переговоры о кредите (рассматривание документации, письменное заключение о возможности и условиях кредитования); рассмотрение конкретного проекта (аналитические подразделения: специальное распоряжение о выдаче кредита, разрешительные подписи); правило «четырех глаз»: проход кредитного проекта через двух людей, не находящихся во взаимном подчинении; принятие решения о кредитовании клиентов;

- этап оформления кредитной документации;

- использование кредита, на котором осуществляется контроль за кредитными операциями.

Процедура выдачи кредита:

По направлению выдача кредитов может быть трех видов: ссуда зачисляется на т/с клиента, минуя т/с – на оплату различных платежных документов по товарным и нетоварным операциям; ссуда в погашение ранее выданных кредитов.

По объему выдачи кредита может быть три варианта: ссуда в полной сумме поступает на т/с, право на получение всего объема кредита клиент реализует постепенно по мере возникновения потребности, клиент может отказаться от получения объема кредита, ранее зафиксированного в кредитном соглашении.

В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности (на определенную дату) и лимит выдачи (объем выдаваемых ссуд).

По срокам действия выходные лимиты (право выйти за пределы определенного периода) и внутригодовые лимиты (внутриквартальные, внутримесячные).

По степени изменения объема кредита: снижающиеся, скользящие, возрастающие лимиты - по мере увеличения или уменьшения потребности ссуды.

По возможности использования кредита: твердый лимит (максимальное право на получение ссуды), дополнительный лимит (сверх установленного твердого лимита), лимит с правом его превышения, свободный лимит (в пределах границы).

Любая экономическая сделка, особенно кредитная, требует документального оформления. Прежде всего, клиент ведет с банком предварительные переговоры о кредитной сделке и представляет в банк письменное заявление на получение кредита, в котором содержится просьба клиента о предоставлении ему кредита на конкретные цели, конкретный срок в определенном размере и под определенный процент.

Кроме этого заемщик представляет в банк и другие документы, которые можно разделить на две группы:

1. Первая группа подтверждает юридическую правомочность кредита: учредительный договор, устав, свидетельство о руководстве предприятия, копия контракта на поставку продукции, если предприятие ходатайствует о выдаче ссуду под поставку продукции, копии лицензий и квот на экспортную поставку, если осуществляется поставки на экспорт соответствующих товаров.

2. Вторая группа характеризует материальную гарантированность возврата кредита: баланс предприятия за последний отчетный период и начало года, расшифровка некоторых статей баланса, отчетность по прибылям и убыткам, выписки с валютных и рублевых счетов за последние два-три месяца, технико-экономическое обоснование (документ, в котором содержится информация о сумме контракта, таможенных сборов и акцизов, дополнительных затратах, его цель – сведения об основных параметрах кредитной сделки); договор на аренду складских помещений, либо документы, подтверждающие собственность на эти помещения данного предприятия; копии накладных, а по импортным поставкам – копии таможенных деклараций, подтверждающих поступление товаров на его склады за последние месяцы; копии действующих кредитных договоров клиентов с другими банками; гарантии, поручительства, страховые полисы, свидетельства о возможности возврата кредита.

При положительном решении вопроса о предоставлении кредита возникает особая группа документов по оформлению ссуд: срочное обязательство (может с условным и конкретным сроком предоставления ссуды, фиксирует обязательство заемщика получить кредит на определенные цели в определенной сумме на определенный срок), кредитный договор (Приложение №5) – основной документ, определяющий права и обязанности участников кредитной сделки, в нем оговаривается экономическая и юридическая ответственность сторон.

Схема кредитного договора: полное наименование участников, их юридический адрес, предмет договора, сумма, срок, порядок погашения, стоимость кредита, процент обеспечения ссуды, обязанности клиента и банка, порядок расторжения договора.

Также предоставляются документы об обеспечении возвратности кредита: залог, гарантии и страховые свидетельства. Их банк может и не требовать, если у заемщика высокая категория кредитоспособности и он абсолютно надежен. Таким клиентам выдаются так называемые доверительные (бланковые) кредиты.

Структура кредитного договора.

1. Преамбула (общие положения);

2. Права и обязанности заемщика;

3. Права и обязанности банка;

4. Ответственность сторон;

5. Порядок разрешения споров;

6. Срок действия договора;

7. Юридические адреса сторон, реквизиты.

Кредитный договор относится к типу хозяйственных договоров на кредитном рынке.

Этапы заключения кредитного договора:

Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком;

Рассмотрение банком проекта кредитного договора, предоставленного заемщиком, составление заключения по кредитному мероприятию, банк рассматривает свои возможности исходя из имеющихся ресурсов;

Совместная корректировка кредитного договора до достижения взаимоприемлемого варианта;

Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.