Площади производственных помещений

Вид производственного помещения	№ цеха	Площадь производственного помещения, кв. м.
Экспериментальный цех (участок моделирования и конструирования, лекальное отделение, подготовительное отделение)
Раскройный цех
Швейный цех
Цех ВТО
Цех раскладки ГП

 

Производство

Пиджак

РАСКРОЙКА

8 ч. – рабочий день

40 мин. – обед

3*10 мин. – технологические перерывы

40 мин.+ 30 мин. = 1, 1 ч. – время обеда и отдыха

8 ч. – 1,1 ч. = 6,5 ч. – время работы

На раскройку 1 пиджака требуется 1,5 ч.

6,5 ч./1,5 ч. = 4,33 пиджаков раскраивает 1 рабочий за 1 день

4,33*2 чел. = 8,67 пиджаков раскраивают 2 рабочих за 1 день

ПОШИВ

8 ч. – рабочий день

40 мин. – обед

3*10 мин. – технологические перерывы

40 мин.+ 30 мин. = 1, 1 ч. – время обеда и отдыха

8 ч. – 1,1 ч. = 6,5 ч. – время работы

На пошив 1 пиджака требуется 3 ч.

6,5 ч./3 ч. = 2,17 пиджаков шьет 1 рабочий за 1 день

2,17*4 чел. = 8, 68 (8,67) пиджаков шьют 4 рабочих за 1 день

Можно предположить, что с понедельника по среду (включительно) на предприятии занимаются пошивом пиджаков. За 3 рабочих дня изготавливается (8,67*3) 26 пиджаков.

Следующие 2 дня с четверга по пятницу (включительно) на предприятии занимаются пошивом брюк.

Брюки

РАСКРОЙКА

8 ч. – рабочий день

40 мин. – обед

3*10 мин. – технологические перерывы

40 мин.+ 30 мин. = 1, 1 ч. – время обеда и отдыха

8 ч. – 1,1 ч. = 6,5 ч. – время работы

На раскройку 1 брюк требуется 1 ч.

6,5 ч./1 ч. = 6,5 брюк раскраивает 1 рабочий за 1 день

6,5*2 чел. = 13 брюк раскраивают 2 рабочих за 1 день

ПОШИВ

8 ч. – рабочий день

40 мин. – обед

3*10 мин. – технологические перерывы

40 мин.+ 30 мин. = 1, 1 ч. – время обеда и отдыха

8 ч. – 1,1 ч. = 6,5 ч. – время работы

На пошив 1 брюк требуется 2 ч.

6,5 ч./2 ч. = 3,25 брюк шьет 1 рабочий за 1 день

3,25*4 чел. = 13 брюк шьют 4 рабочих за 1 день

Таким образом, за 2 дня (четверг и пятница) на предприятии изготавливается (13*2) 26 брюк.

ВЫВОДЫ

За неделю предприятие может сшить 26 костюмов (26 пиджаков и 26 брюк). За месяц – 26*4 = 104 костюма

1 партия для магазина включает в себя 24 костюма.

104/24=4,33 партии костюмов

Это значит, что после реализации 8 костюмов будут числиться в остатках (за 1 месяц).

Оборудование

Оборудование для производства

 

	Наименование оборудования	Количество	Цена, руб.	Стоимость, руб.
1.	Промышленная швейная машина с игольным продвижением GOLDEN WHEEL CS-7500HL		43 260	173 040
2.	Раскройная машина JACK - 7365		18 790	37 580
2.	Раскройный стол 2-уровневый CT-21 Aurora		15 375	30 750
3.	Дисковый раскройный нож YJ-100 Aurora		7 145	14 290
4.	782855 Оверлок JANOME Harmony 9002D		12 830	35 660
5.	Маникены		1 000	10 000
6.	Гладильная доска		6 800	13 600
7.	Утюг		4 000	8 000
8.	Парогенератор JACK - 9000		20 500	20 500
9.	Инструменты и расходники		21 000	21 000
Итого	364 420

 

Оборудование для административного персонала

	Наименование оборудования	Количество	Цена, руб.	Стоимость, руб.
1.	Ноутбук Lenovo G50-30		21 500	43 000
2.	Компьютерный стол СОКОЛ КСТ-04.1		2 400	4 800
3.	Шкаф для документов офисный		5 700	11 400
4.	Диван офисный Chairman Симпл 3		23 900	23 900
5.	Прочее		40 000	40 000
Итого:	123 100

Расходы

Расходы на заработную плату, за месяц

	Должность	Количество	Оклад, руб.	Итого, руб.
1.	Главный бухгалтер		45 000	45 000
2.	Коммерческий директор		50 000	50 000
3.	Дизайнер		40 000	40 000
4.	Заведующий производством		20 000	20 000
5.	Кладовщик		25 000	25 000
6.	Раскройщик		35 000	70 000
7.	Сборщик		35 000	140 000
8.	Охранник		25 000	50 000
9.	Уборщица		15 000	30 000
	Фонд оплаты труда			470 000
Социальные отчисления, всего (30% от ФОТ): 470 000 руб.*0,30=141 000 руб.
Суммарные затраты на заработную плату персонала: 470 000 руб.+141 000 руб.=611 000 руб.

 

3,5 метра шерстяной ткани нужно для производства 1 костюма

Пусть

классика – 2 000р за 1м

3,5м*2000р=7 000р

ткань для подкладки – 250р за 1м

2 м*250=500р

доп. материал - 350

Итог: 7 350р

casual – 1 500р за 1м

3,5м*1500р=5 250р

ткань для подкладки – 200р за 1м

2м*200р=400р

доп. материал - 350

Итог: 6 000р

В месяц производим

52 костюма – классика (расход сырья и материалов 52*7350= 382 200)

52 костюма – casual (расход сырья и материалов 52*6 000= 312 000)

Итог по расходу сырья и материалов на пошив 104 костюмов равен 694 200

Переменные и постоянные расходы при полной проектной мощности, в месяц

Показатели	Сумма, руб.
Переменные издержки в месяц, в том числе:	1 312 200
- материалы	694 200
- электроэнергия	7 000
- заработная плата с социальными отчислениями	611 000
Постоянные издержки в месяц, в том числе:	346 850
- аренда производственного помещения	90 000
- аренда офисного помещения	22 500
- коммунальные затраты	20 000
- реклама	50 000
- общехозяйственные расходы	20 000
- общепроизводственные расходы	30 000
- расходы на сбыт	20 000
- проценты по кредиту	94 350
Итого	1 659 050

 

Сумма 864 625

864 625/52=16 627,4р. (себестоимость классики)

382 200+3500+305500=691 200 (переменные на классику)

346 850/2=173 425 (постоянные на классику)

Сумма 794 425

794 425/52=15 277,41р. (себестоимость casual)

312 000+3500+305 500=621 000 (переменные на casual)

346 850/2=173 425 (постоянные на casual)

Норма прибыли 50%

1) Классика 8 313,7+16 626,4=24 940,1р.

2) Casual 7 638,71+15 277,41=22 916,12р.

Доходы

Доходная часть (в месяц)

1. Костюм мужской черный	Размеры	Цена за 1 костюм	Количество костюмов в месяц	Выручка
классика	M, L,XL, XXL	24 940,1		399 041,6
сasual	M, L,XL, XXL	22 916,12		366 657,92
2. Костюм мужской синий
классика	M, L,XL, XXL	24 940,1		399 041,6
сasual	M, L,XL, XXL	22 916,12		366 657,92
3. Костюм мужской серый
классика	M, L,XL, XXL	24 940,1		399 041,6
сasual	M, L,XL, XXL	22 916,12		366 657,92
Итого				1 197 124,8+1 099 973,76 = 2 297 098, 56
Остаток на конец месяца 1) костюм мужской черный (классика) 2) костюм мужской черный (casual)	M, L,XL, XXL     M, L,XL, XXL	24 940,1     22 916,12

 

 

Календарный план реализации проекта

 

Наименование работ	Длительность, дни	Стоимость, тыс. руб.
1. Подготовка, аренда офисного помещения, сбор документов для регистрации ООО.	1 - 3	25,00
2. Регистрация ООО, аренда производственного помещения, приобретение оборудования и инструментов, подача документов на получение кредита.	4 - 10	(90 + 364,42+ 123,1) = 577,52
3. Получение кредита, монтаж оборудования и пусконаладочные работы, найм сотрудников, пополнение производственных запасов (материалов) на следующий период	11 - 15	(50 + 347,1) = 397,1
4.Начало производства (50% от проектной мощности в день), пополнение производственных запасов (материалов) на следующий период, заключение контракта на поставку товара, расчёт с персоналом по оплате труда за прошлый период.	15-30	(347,1 + 305,5) = 625,6
5. Производство (75% от проектной мощности в день), пополнение производственных запасов (материалов) на следующий период, поставка первой партии готового товара в конце данного периода.	31-46	347,1
6.Производство (выход на полную проектную мощность), пополнение производственных запасов (материалов) на следующий период (месяц), переменные и постоянные расходы на производство, поставка второй партии готового товара в конце данного периода	47-61	1 659,05

 

 

Источниками финансирования проекта являются:

· собственные средства предприятия – 1 000,00 тыс. руб.

· заемные средства (банковский кредит) – 1 150,00 тыс. руб.

Кредит «Доверие» Сбербанка России планируется взять сроком погашения 1 год под 21% годовых. Выплаты по основной части долга осуществляются через 2 месяца, когда будет достигнуто 100% наращивание производственных мощностей.

Кредит погашается равными взносами. Процент выплачивается ежемесячно по непогашенной части долга, поэтому общая сумма взноса по погашению основной суммы и процента уменьшается по мере того, как истекает срок кредита. Взносы по погашению основной суммы не изменяются. Однако каждая следующая процентная выплата меньше предыдущей, так как остающаяся непогашенной часть основной суммы уменьшается. График обслуживания долга представлен в таблице.

 

График обслуживания долга

 

Год	Месяц	Долг на начало периода, тыс. руб	Погашение основной части долга, тыс. руб.	Процентные выплаты, тыс. руб.	Месячная выплата, тыс. руб.	Долг на конец периода, тыс. руб.
1год		1150,00		20,13	20,13	1150,00
	1150,00		20,13	20,13	1150,00
	1150,00	95,83	20,13	115,96	1054,17
	1054,17	95,83	18,45	114,28	958,34
	958,34	95,83	16,77	112,6	862,51
	862,51	95,83	15,09	110,92	766,68
	766,68	95,83	13,42	109,25	670,85
	670,85	95,83	11,74	107,57	575,02
	575,02	95,83	10,06	105,89	479,19
	479,19	95,83	8,39	104,22	383,36
	383,36	95,83	6,71	102,54	287,53
	287,53	95,83	5,03	100,86	191,7
2год		191,7	95,83	3,35	99,18	95,83
	95,83	95,83	1,68	97,51
Итого		1150,00	171,07

 

Срок окупаемости проекта

 

Срок окупаемости проекта = месяца

 

 

План прибылей и убытков

Показатели	1-й год	Всего за 1-й год
В том числе по месяцам
Объем производства		48+60
Средняя цена за единицу продукции, тыс.руб	0,00	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93	23,93
Выручка от реализации продукции,тыс.руб.	0,00	2584,44	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	25555,34
Текущие затраты, всего	1625,22	2006,15	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	1659,05	20221,87
Налоговая база		2584,44	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09	2297,09
УСНО с объектом «доходы» 6%		155,07	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	137,83	1533,32
Чистая прибыль/ убыток	-1625,22	423,22	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	500,21	3800,1496
Налоговая база		578,29	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04	638,04
УСНО с объектом «доходы минус расходы» 15%		86,74	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	95,71	1043,84
Чистая прибыль/ убыток	-1625,22	491,55	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	542,33	4289,63
ЧДД (при i=25% в год)	-1625,22	481,53	520,45	509,85	499,46	489,28	479,31	469,55	459,98	450,61	441,43	432,43
Накопленный ЧДД	-1625,22	-1143,69	-623,24	-113,39	386,07	875,35	1354,66	1824,21	2284,19	2734,8	3176,23	3608,66	3608,66