Конкурсного управляющего АКБ «Инвестбанк» (ОАО)

Отчет

Конкурсного управляющего АКБ «Инвестбанк» (ОАО)

По состоянию на 1 мая 2014 года

Общие сведения о Банке

В связи с неисполнением Акционерным коммерческим банком «Инвестбанк» (открытое акционерное общество) (АКБ «Инвестбанк» (ОАО), далее – Банк) федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, а также нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, учитывая неоднократное применение в течение одного года мер, предусмотренных Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» приказами Банка России от 13 декабря 2013 года № ОД-1024 и № ОД-1025 у Банка с 13 декабря 2013 года отозвана лицензия на осуществление банковских операций (далее – лицензия) и назначена временная администрация по управлению Банком (далее – временная администрация).

Банк является участником системы страхования вкладов, имел на дату отзыва лицензии 7 филиалов в г. Воронеж, г. Екатеринбург, г. Ростов-на-Дону, г. Самара, г. Новосибирск, г. Санкт-Петербург, г. Калининград, 6 операционных касс, 28 операционных офисов, 29 дополнительных офисов.

Решением Арбитражного суда г. Москвы от 4 марта 2014 года по делу № А40-226/14 Банк признан несостоятельным (банкротом) и в отношении него открыто конкурсное производство.

В соответствии со ст. 50.20 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее – Федеральный закон) функции конкурсного управляющего Банком возложены на Государственную корпорацию «Агентство по страхованию вкладов» (далее – Агентство).

Решением Правления Агентства от 6 марта 2014 года (Протокол № 26) представителем конкурсного управляющего Банком назначен Беднин Василий Феликсович.

В соответствии с требованиями законодательства о банкротстве конкурсным управляющим за отчетный период проведены следующие мероприятия:

1. В средствах массовой информации и на сайте Агентства в сети Интернет опубликована информация:

- о признании Банка несостоятельным (банкротом) и открытии процедуры конкурсного производства в отношении Банка в газете «КоммерсантЪ» № 43 (5316) от 15 марта 2014 года, «Вестнике Банка России» № 34 (1512) от 31 марта 2014 года,

- о ходе конкурсного производства в отношении Банка от 3 апреля 2014 года,

- о смете текущих расходов 28 марта 2014 года и о проведении первого собрания кредиторов 17 мая 2014 года.

2. В соответствии с актами приема-передачи от временной администрации приняты печати, штампы, документация, а также имущество Банка.

3. Проведена работа по рассмотрению требований кредиторов, предъявленных в период работы временной администрации по управлению Банком, назначенной Банком России, и в ходе процедуры конкурсного производства. Дата закрытия реестра требований кредиторов – 14 мая 2014 года.

4. Направлены запросы в организации, регистрирующие правовые и имущественные отношения, с целью выявления имущества, принадлежащего Банку.

Конкурсным управляющим за период с начала конкурсного производства (4 марта 2014 года) по 30 апреля 2014 года получено 10 155 запросов (письма, обращения) от физических и юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, налоговых и прочих органов и направлено 12 812 исходящих почтовых отправлений.

Ежемесячно формируется и предоставляется в территориальное учреждение Банка России отчетность в соответствии с Указанием Банка России № 1594-У от 14 июля 2005 года «О перечне, формах и порядке составления и представления отчетности ликвидируемых кредитных организаций в Центральный Банк Российской Федерации» по формам: 0409101 «Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации»; 0409357 «Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств»; 0409358 «Сведения о расходах на функционирование кредитной организации»; 0409359 «Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)»; 0409360 «Сведения о требованиях кредиторов»; 0409361 «Сведения о ходе реализации имущества (активов)»; 0409362 «Сведения об исковой работе».

Конкурсным управляющим осуществлено формирование и представление:

1. в ФНС России отчетности «Сведения о доходах физических лиц» по форме 2-НДФЛ за 2013 год, налоговых деклараций по головному офису и филиалам по налогу на добавленную стоимость, по налогу на имущество и по налогу на прибыль организаций за 1 квартал 2014 года,

2. в Фонд социального страхования Российской Федерации и Пенсионный фонд Российской Федерации по головному офису и филиалам отчетности «Расчет по начисленным и уплаченным страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством и по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, а также по расходам на выплату страхового обеспечения» за 1 квартал 2014 года,

3. в Пенсионный фонд Российской Федерации по головному офису и филиалам отчетности «Сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах на обязательное пенсионное страхование и страховом стаже застрахованных лиц» за 1 квартал 2014 года.

В настоящее время конкурсным управляющим проводится инвентаризация принадлежащего Банку имущества, проводятся мероприятия по взысканию ссудной задолженности, осуществляются мероприятия по закрытию корреспондентских счетов Банка в других кредитных организациях, расторжению хозяйственных договоров.

Анализ баланса Банка

Конкурсным управляющим проведен анализ финансового состояния Банка на дату открытия процедуры конкурсного производства (4 марта 2014 года). Установлено, что балансовая стоимость имущества составила 73 878 224 тыс. руб., в том числе:

- денежные средства в кассе – 37 623 тыс. руб. (в том числе иностранная валюта в рублевом эквиваленте – 3 203 тыс. руб.);

- средства обязательных резервов, депонированные в Банке России, – 2 003 606 тыс. руб.;

- денежные средства на корсчетах в Банке России – 757 377 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах в других кредитных организациях и прочие размещенные средства – 677 914 тыс. руб. (в том числе на счетах в «Банк ВТБ» (ОАО) – 215 914 тыс. руб., на счетах в «Сбербанк России» ОАО – 81 444 тыс. руб.);

- кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, и другие размещенные средства – 62 369 178 тыс. руб.;

- ценные бумаги – 6 232 848 тыс. руб.;

- имущество за вычетом амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы), – 824 268 тыс. руб.;

- прочая дебиторская задолженность – 975 410 тыс. руб.

Обязательства Банка на дату открытия процедуры конкурсного производства составляли 63 312 265 тыс. руб., в том числе задолженность перед физическими лицами по вкладам – 40 583 116 тыс. руб.

По состоянию на отчетную дату конкурсным управляющим проводится инвентаризация имущества.

По состоянию на 1 мая 2014 года балансовая стоимость имущества Банка составила 73 886 460 тыс. руб., в том числе:

- денежные средства в кассе (иностранная валюта в рублевом эквиваленте, монеты) – 2 978 тыс. руб.;

- денежные средства на счете Банка в Агентстве – 2 244 656 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах Банка в Банке России – 509 277 тыс. руб.;

- денежные средства на корреспондентских счетах в других кредитных организациях и прочие размещенные средства – 677 891 тыс. руб. (в том числе на счетах в «Банк ВТБ» (ОАО) – 249 972 тыс. руб., на счетах в «Сбербанк России» ОАО – 90 822 тыс. руб., на счетах расчетов кредитных организаций-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами c ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. -163 034 тыс. руб.);

- кредиты, выданные юридическим и физическим лицам, и другие размещенные средства – 62 400 486 тыс. руб. (в том числе задолженность по основному долгу заемщиков - 43 492 830 тыс. руб., остатки по счетам требований по прочим операциям с Акционерным Коммерческим Банком Сбережений и Кредита (Закрытое акционерное общество) (ЗАО «С банк») - 1 478 976 тыс. руб., остаток по счету требования по прочим операциям с ОАО «ОБЪЕДИНЕННЫЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» - 1 400 607 тыс. руб., остатки по счетам расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) - 1 312 351 тыс. руб., остатки по счетам расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. - 786 679 тыс. руб.);

- ценные бумаги – 6 232 848 тыс. руб. (в том числе принадлежащие Банку паи паевых инвестиционных фондов – 3 651 607 тыс. руб., облигации WERTBAU-GESELLSCHAFT MBH - 1 191 364 тыс. руб., облигации SOFINA AG - 1 121 766 тыс. руб., переоценка ценных бумаг – 267 967 тыс. руб.);

- имущество за вычетом амортизации (основные средства, материальные запасы, нематериальные активы), – 815 037 тыс. руб.;

- прочая дебиторская задолженность – 1 003 287 тыс. руб. (расчеты по налогам и сборам, расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями и с прочими дебиторами). Конкурсным управляющим проводится работа по сверке расчетов с налоговыми органами и иными контрагентами Банка. Суммы, подтвержденные соответствующими документами, будут отнесены на расходы Банка.

Остаток по счету требования по прочим операциям с Акционерным Коммерческим Банком Сбережений и Кредита (Закрытое акционерное общество) (ЗАО «С банк») в размере 1 478 976 тыс. руб. сформирован до отзыва у Банка лицензии. В день отзыва у Банка лицензии ЗАО «С банк» осуществил списание в безакцептном порядке с корреспондентского счета Банка денежных средств в размере 1 478 976 тыс. руб. в свою пользу по причине того, что указанные денежные средства были переданы в залог в качестве обеспечения исполнения заемщиками ЗАО «С банк» обязательств по кредитным договорам. Однако временной администрации и конкурсному управляющему документы, подтверждающие передачу в залог денежных средств Банка, не переданы и не обнаружены в ходе конкурсного производства. 4 марта 2014 года временной администрацией в Арбитражный суд г. Москвы подано исковое заявление о взыскании с ЗАО «С банк» денежных средств Банка. ЗАО «С банк» признан несостоятельным (банкротом) 28 мая 2014 года.

Остаток по счету требования по прочим операциям с ОАО «ОБЪЕДИНЕННЫЙ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫЙ ДЕПОЗИТАРИЙ» в размере 1 400 607 тыс. руб. сформирован в период работы временной администрации в связи с поступлением от указанной организации в Банк справок с информацией о передаче принадлежащих Банку паев ЗПИФН «Первый Земельный» и ЗПИФ рентный «Четвертый Земельный» по договорам купли-продажи от 30 июня и 2 сентября 2013 года компании «Твиндор Холдинг Лимитед» (Республика Кипр) и компании «Уберландия холдинг Лимитед» (Республика Кипр). Документы, подтверждающие совершение Банком данных операции, временной администрации и конкурсному управляющему не переданы от бывшего руководства.

Остаток по счету расчетов по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам с КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) - 1 312 351 тыс. руб. сформирован до отзыва у Банка лицензии. В декабре 2013 года Банк и КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) завершили операции по купле-продаже иностранной валюты (долл. США) (форвардный контракт). Согласно данной сделке Банк должен был передать КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) 40 млн долл. США, а КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) оплатить. В базе данных КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) отсутствуют остатки по счетам расчетов с Банком. КБ «ЕВРОТРАСТ» (ЗАО) признан несостоятельным (банкротом) 20 марта 2014 года.

Остатки по счетам расчетов кредитных организаций-доверителей (комитентов) по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами и по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам и срочным сделкам, с ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. (Helvetia Financial Products S.A.) (Швейцария) в общем размере 949 713 тыс. руб. отражают операции по продаже ценных бумаг через брокера ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. Данная сделка была заключена 20 июня 2012 года, оплата ценных бумаг и купонного дохода должна была быть совершена частями в 2012 году, 2013 году и в феврале 2014 года. Поступлений денежных средств на счета Банка от ХЕЛЬВЕТИА ФАЙНЭНШЛ ПРОДАКТС С.А. не было.

Для получения сведений о корреспондентских счетах, открытых Банком в других кредитных организациях, конкурсным управляющим направлены запросы в ФНС России по г. Москве, по г. Санкт-Петербург, по Ростовской области, по Самарской области, по Новосибирской области и по Калининградской области.

По состоянию на отчетную дату установлено наличие 94 корреспондентских счета в кредитных организациях и Банке России. Во все кредитные организации направлены письма с просьбой о закрытии корреспондентских счетов и перечислении денежных средств на счет Банка в Агентстве. 3 счета закрыто до признания Банка банкротом.

Конкурсным управляющим используются 9 рублевых счетов, открытых головному офису Банка и его филиалам в Банке России и Агентстве, и 4 счета, открытых в ОАО Банк ВТБ в иностранной валюте. Счета, открытые филиалам Банка в Банке России, будут закрыты после перечисления денежных средств на счет Банка в Агентстве.

Работа с кредиторами

Банк является участником системы страхования вкладов.

В соответствии с требованиями Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» выплаты страхового возмещения осуществляются ОАО «Сбербанк России», ОАО «Россельхозбанк», «НОМОС-БАНК» (ОАО) и ОАО «Промсвязьбанк».

По состоянию на 1 мая 2014 года осуществлены выплаты 84 243 вкладчикам Банка на общую сумму 30 483 045 тыс. руб. Требования, перешедшие к Агентству в результате выплаты им возмещения по вкладам, предъявлены ФНС России и включены в первую очередь Реестра в сумме 2 103 тыс. руб.

Ведение Реестра осуществляет конкурсным управляющим Банком. Дата закрытия реестра – 14 мая 2014 года.

По состоянию на 1 мая 2014 года предъявлены требования 16 605 заявителей на общую сумму 57 175 062 тыс. руб.

Включены в Реестр требования 8 172 кредиторов на общую сумму 8 900 775 тыс. руб., из них:

- 7 735 кредиторов первой очереди на сумму 3 128 504 тыс. руб.;

- 437 кредиторов третьей очереди на сумму 5 772 271 тыс. руб.

Кроме того, установлено требование 1 кредитора третьей очереди по субординированному кредиту на сумму 758 209 тыс. руб., подлежащее удовлетворению после удовлетворения требований всех иных кредиторов в соответствии со ст. 50.39 Федерального закона.

Отказано во включении в Реестр кредиторам на общую сумму 3 685 875 тыс. руб. в связи с отсутствием у Банка задолженности перед кредиторами в заявленном размере, неверным расчетом заявителем размера требований, а также квалификацией задолженности как текущей. По состоянию на 26 мая 2014 года на рассмотрении суда находится 13 возражений по результатам рассмотрения конкурсным управляющим требований кредиторов.

Требования 1 кредитора третьей очереди на сумму 20 тыс. руб. исключены конкурсным управляющим из Реестра на основании заявления кредитора.

По состоянию на 1 мая 2014 года на рассмотрении конкурсного управляющего находятся требования на общую сумму 43 830 183 тыс. руб., в том числе требования кредиторов 1 очереди на сумму 38 944 467 тыс. руб.^[1]

Конкурсный управляющий планирует приступить к расчетам с кредиторами первой очереди Банка в размере не менее 6 % от суммы установленных требований в июле 2014 года.

6 июня 2014 года планируется проведение первого собрания кредиторов.

Заключительные положения

На основании изложенного можно сделать вывод, что конкурсным управляющим предпринимаются все необходимые действия по осуществлению полномочий руководителя кредитной организации в пределах, порядке и на условиях, которые установлены Федеральным законом. Сроки осуществления действий в ходе конкурсного производства в отношении Банка, установленные законодательством, соблюдаются.

 

Отчет

конкурсного управляющего АКБ «Инвестбанк» (ОАО)