Себестоимость тонны цемента с учетом всех затрат составила 38,25 USD при цене реализации 86,3 USD за тонну (с ндс).

Финансовые потоки

Прибыли и убытки

Показатель	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Валовый объем продаж		106 651 497	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594
Чистый объем продаж		106 651 497	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594	255 963 594
Материалы и комплектующие		22 002 936	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047
Суммарные прямые издержки		22 002 936	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047	52 807 047
Валовая прибыль		84 648 561	203 156 547	203 156 547	203 156 547	203 156 547	203 156 547	203 156 547
Налог на имущество		4 644 656	10 749 798	10 188 798	9 627 798	9 066 798	8 505 798	7 944 798
Административные издержки		38 136	91 525	91 525	91 525	91 525	91 525	91 525
Производственные издержки		19 485	46 765	46 765	46 765	46 765	46 765	46 765
Маркетинговые издержки		8 475	20 339	20 339	20 339	20 339	20 339	20 339
Зарплата административного персонала		131 833	316 400	316 400	316 400	316 400	316 400	316 400
Зарплата производственного персонала		2 577 028	6 184 867	6 184 867	6 184 867	6 184 867	6 184 867	6 184 867
Зарплата маркетингового персонала		301 333	723 200	723 200	723 200	723 200	723 200	723 200
Суммарные постоянные издержки		3 076 290	7 383 096	7 383 096	7 383 096	7 383 096	7 383 096	7 383 096
Амортизация		8 500 000	25 500 000	25 500 000	25 500 000	25 500 000	25 500 000	25 500 000
Проценты по кредитам		20 215 385	60 646 154	52 129 487	37 529 487	22 929 487
Суммарные непроизводственные издержки		28 715 385	86 146 154	77 629 487	63 029 487	48 429 487	25 500 000	25 500 000
Другие доходы	145 000 000
Прибыль до выплаты налога	145 000 000	48 212 231	98 877 499	107 955 165	123 116 165	138 277 165	161 767 653	162 328 653
Суммарные издержки, отнесенные на прибыль	-145 000 000
Налогооблагаемая прибыль		48 212 231	98 877 499	107 955 165	123 116 165	138 277 165	161 767 653	162 328 653
Налог на прибыль		11 570 935	23 730 600	25 909 240	29 547 880	33 186 520	38 824 237	38 958 877
Чистая прибыль	145 000 000	36 641 296	75 146 899	82 045 926	93 568 286	105 090 646	122 943 416	123 369 776

 

 

Cash-Flow

 

Показатель	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Поступления от продаж		125 848 767	302 037 040	302 037 040	302 037 040	302 037 040	302 037 040	302 037 040
Затраты на материалы и комплектующие		27 072 311	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316
Суммарные прямые издержки		27 072 311	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316	62 312 316
Общие издержки		77 993	187 182	187 182	187 182	187 182	187 182	187 182
Затраты на персонал		2 219 907	5 327 778	5 327 778	5 327 778	5 327 778	5 327 778	5 327 778
Суммарные постоянные издержки		2 297 900	5 514 960	5 514 960	5 514 960	5 514 960	5 514 960	5 514 960
Другие поступления	145 000 000
Налоги		24 270 029	73 045 742	74 371 382	77 449 022	80 526 662	85 558 456	85 469 019
Кэш-фло от операционной деятельности	145 000 000	72 208 527	161 164 023	159 838 383	156 760 743	153 683 103	148 651 309	148 740 746
Затраты на приобретение активов	322 105 263	187 894 737
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-322 105 263	-187 894 737
Займы	365 000 000
Выплаты в погашение займов				121 666 667	121 666 667	121 666 667
Выплаты процентов по займам		20 215 385	60 646 154	52 129 487	37 529 487	22 929 487
Кэш-фло от финансовой деятельности	365 000 000	-20 215 385	-60 646 154	-173 796 154	-159 196 154	-144 596 154
Баланс наличности на начало периода		187 894 737	51 993 142	152 511 011	138 553 240	136 117 829	145 204 778	293 856 087
Баланс наличности на конец периода	187 894 737	51 993 142	152 511 011	138 553 240	136 117 829	145 204 778	293 856 087	442 596 833

Дисконтированный Cash-Flow

Показатель	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Поступления от продаж		115 457 584	254 218 534	233 228 013	213 970 654	196 303 352	180 094 819	165 224 604
Затраты на материалы и комплектующие		24 836 983	52 447 029	48 116 541	44 143 615	40 498 730	37 154 798	34 086 970
Суммарные прямые издержки		24 836 983	52 447 029	48 116 541	44 143 615	40 498 730	37 154 798	34 086 970
Общие издержки		71 553	157 548	144 539	132 605	121 656	111 611	102 395
Затраты на персонал		2 036 612	4 484 284	4 114 022	3 774 332	3 462 690	3 176 780	2 914 477
Суммарные постоянные издержки		2 108 165	4 641 831	4 258 561	3 906 937	3 584 346	3 288 390	3 016 872
Другие поступления	145 000 000
Налоги		22 266 081	61 481 140	57 428 353	54 866 840	52 336 805	51 015 712	46 754 480
Кэш-фло от операционной деятельности	145 000 000	66 246 355	135 648 534	123 424 559	111 053 262	99 883 472	88 635 919	81 366 282
Затраты на приобретение активов	322 105 263	172 380 493
Кэш-фло от инвестиционной деятельности	-322 105 263	-172 380 493
Займы	365 000 000
Выплаты в погашение займов				93 948 990	86 191 734	79 074 985
Выплаты процентов по займам		18 546 224	51 044 654	40 253 529	26 586 835	14 902 593
Кэш-фло от финансовой деятельности	365 000 000	-18 546 224	-51 044 654	-134 202 519	-112 778 569	-93 977 579
Баланс наличности на начало периода		190 111 057	64 726 961	148 685 993	137 258 190	134 883 266	140 144 160	228 136 362
Баланс наличности на конец периода	187 894 737	63 214 375	147 818 254	137 040 294	135 314 987	141 220 881	229 856 799	311 223 081

 

Прогнозный баланс

	2007 год	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Денежные средства	187 894 737	51 993 142	152 511 011	138 553 240	136 117 829	145 204 778	293 856 087	442 596 833
Сырье, материалы и комплектующие		939 700	939 700	939 700	939 700	939 700	939 700	939 700
Незавершенное производство
Суммарные текущие активы	187 894 737	52 932 843	153 450 712	139 492 941	137 057 530	146 144 479	294 795 788	443 536 533
Основные средства		510 000 000	510 000 000	510 000 000	510 000 000	510 000 000	510 000 000	510 000 000
Накопленная амортизация		8 500 000	34 000 000	59 500 000	85 000 000	110 500 000	136 000 000	161 500 000
Остаточная стоимость основных средств:		501 500 000	476 000 000	450 500 000	425 000 000	399 500 000	374 000 000	348 500 000
Оборудование		501 500 000	476 000 000	450 500 000	425 000 000	399 500 000	374 000 000	348 500 000
Инвестиции в основные фонды	322 105 263
СУММАРНЫЙ АКТИВ	510 000 000	554 432 843	629 450 712	589 992 941	562 057 530	545 644 479	668 795 788	792 036 533
Отсроченные налоговые платежи		7 791 547	7 662 517	7 825 487	7 988 457	8 151 427	8 359 320	8 230 290
Краткосрочные займы			121 666 667	121 666 667	121 666 667
Суммарные краткосрочные обязательства		7 791 547	129 329 184	129 492 154	129 655 124	8 151 427	8 359 320	8 230 290
Долгосрочные займы	365 000 000	365 000 000	243 333 333	121 666 667
Добавочный капитал
Нераспределенная прибыль	145 000 000	181 641 296	256 788 195	338 834 120	432 402 406	537 493 051	660 436 467	783 806 243
Суммарный собственный капитал	145 000 000	181 641 296	256 788 195	338 834 120	432 402 406	537 493 051	660 436 467	783 806 243
СУММАРНЫЙ ПАССИВ	510 000 000	554 432 843	629 450 712	589 992 941	562 057 530	545 644 479	668 795 788	792 036 533

 

Налогообложение

Согласно предоставленной информации предприятие является плательщиком следующих видов налогов.

Таблица 21 Налогообложение

№	Вид налога	База	Отчетный период	Ставка
	Налог на прибыль	Прибыль	Квартал	24 %
	НДС	Добавленная стоимость	Месяц	18 %
	ЕСН	Зарплата	Месяц	35,6 %
	Налог на имущество	Стоимость имущества	Квартал	2,2 %

 

Прогнозный план по налогообложению предприятия приводится далее.

Таблица 22 План по уплате налогов, USD

Вид налога	2008 год	2009 год	2010 год	2011 год	2012 год	2013 год	2014 год
Налог на прибыль	9 599 463	23 719 380	25 606 020	29 244 660	32 883 300	38 476 094	38 947 657
НДС	12 010 729	36 539 625	36 539 625	36 539 625	36 539 625	36 539 625	36 539 625
Налог на имущество	1 869 550	10 890 048	10 329 048	9 768 048	9 207 048	8 646 048	8 085 048
ЕСН	790 287	1 896 689	1 896 689	1 896 689	1 896 689	1 896 689	1 896 689
ИТОГО	24 270 029	73 045 742	74 371 382	77 449 022	80 526 662	85 558 456	85 469 019

При выходе производства на проектную мощность средняя величина налогов к уплате в бюджеты различных уровней и во внебюджетные фонды составит от 73,0 до 85,5 млн. USD.