Правовое регулирование операций кредитных организаций с

Драгоценными металлами и камнями. Особенности ведения

Банковских операций по металлическим счетам.

Драгоценные металлы - золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий) в любом виде и состоянии, за исключением ювелирных и других бытовых изделий, а также лома таких изделий.
Природные драгоценные камни - алмазы, рубины, изумруды, сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг, за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней и лома таких изделий.
Банковские операции с ДМиДК- операции по привлечению во вклады и размещению ДМиДК. Данная деятельность осуществляется в соответствии с приказом ЦБР от 1 ноября 1996 г. N 02-400 "О введении в действие Положения "О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами ".
Банком России выдаются лицензии на совершение банковских операций с ДМиДК коммерческими банками.
Банки (независимо от наличия у них лицензии ЦБ на совершение операций с драгметаллами) вправе принимать ДМиДК в качестве обеспечения исполнения обязательств юридических и физических лиц (резидентов и нерезидентов). Кроме того, банкам разрешается хранить и самостоятельно перевозить ДМиДК, а также перепродавать их на основании агентских соглашений и договоров комиссии.

Особенности ведения банковских операций по металлическим счетам.
Согласно положению ЦБР от 01.11.96 № 50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории РФ и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами», металлические счета ответственного хранения – это счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.)
Все организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, обязаны встать (подлежат постановке) на специальный учет в государственной инспекции пробирного надзора, в районе деятельности которой они прошли государственную регистрацию.

 

Правовой режим осуществления валютного контроля

Коммерческими банками.

Правовой режим осуществления валютного контроля коммерческими банками.Валютному контролю и контролю за исполнением внешнеторговых бартерных сделок подлежат сделки, заключенные между резидентами и нерезидентами и предусматривающие проведение валютных операций, вне зависимости от заявляемого на основании этих сделок таможенного режима товаров.Технологии валютного контроля и контроля за исполнением внешнеторговых бартерных сделок разработаны в соответствии с положениями действующего валютного законодательства Российской Федерации и изложены в документах ЦБ России и ФТС России. К числу основных из них относятся:1. Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.03 № 173 ФЗ2. Инструкция ЦБ РФ «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций и оформлении паспортов сделок» № 117И от 15.06.043. Положение «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций». Положение ЦБ РФ № 258 П от 1.06.2004.4. Приказ ГТК России «Об осуществлении таможенного оформления товаров, перемещаемых через таможенную границу Российской Федерации в счет исполнения внешнеэкономических договоров, предусматривающих товарообменные операции» № 1268 от 3.12.03 г.5. Приказ ГТК России «О действиях должностных лиц таможенных органов, осуществляющих таможенное оформление и таможенный контроль при декларировании и выпуске товаров» № 1356 от 28.11.03 г.Одним из основных документов, применяемых в валютном контроле, выступает паспорт сделки (паспорт бартерной сделки), который используется в целях ведения учета и отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами и содержит документально подтвержденные сведения об этих операциях.Паспорт сделки должен быть представлен таможенным органам при помещении товаров под заявляемый таможенный режим по возмездному договору между резидентом и нерезидентом, сумма которого превышает в эквиваленте 5 тысяч долларов США по курсу иностранных валют к рублю, установленному Банком России на дату его заключения с учетом внесенных изменений и дополнений.Для осуществления деятельности в качестве агента валютного контроля и обслуживания валютных операций участников ВЭД, связанных с транспортом товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности), коммерческий банк обязан выполнить ряд условий:— зарегистрировать в Банке России образцы оттисков печатей банка, используемых для целей валютного контроля, которые затем по каналам межведомственного обмена информацией между Банком России и ФТС России доводятся до таможенных органов;— определить и утвердить приказом по банку список ответственных лиц банка — сотрудников банка, уполномоченных подписывать паспорта сделки, а также совершать иные действия по валютному контролю от имени банка;— вести регистрацию и учет всех входящих и исходящих документов в соответствии с внутренними правилами делопроизводства;— готовить необходимую, документацию (ведомость банковского контроля, содержащую сведения об операциях по контракту).