Тема 17. Организация платежной системы.

Цель: рассмотреть особенности организации платежной системы РК.

Вопросы лекции:

1. Принципы и формы организации платежной системы государства.

2. Формирование и развитие платежной системы в Республике Казахстан.

3. Система безналичных расчетов в Республике Казахстан.

4. Системы перевода крупных и розничных платежей.

Содержание лекции:

Платежный механизм - структура экономики, которая опосредует "обмен веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных стран. Основная доля проведения безналичных расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая расчетно-платежная функция в платежной системе государства.

В самом общем виде национальную систему безналичных расчетов можно подразделить на следующие логические составляющие:

- система Национального банка;

- система негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков);

- система внутрибанковских межфилиальных расчетов.

В свою очередь системы негосударственных клиринговых и расчетных палат (банков) имеют еще три крупных компоненты:

- платежные системы международных расчетов;

- платежные системы расчетов по пластиковым карточкам;

- платежные системы взаиморасчетов участников фондового рынка.

Их особенность заключается в том, что они создаются и регулируются не Национальным банком, а коммерческими организациями: международные расчеты - управляющими органами соответствующих расчетных систем (например, SWIFT), расчеты по пластиковым карточкам - органами платежных систем, взаиморасчеты участников фондового рынка - органами, регулирующими данный рынок. Кроме того, они имеют довольно значительные технологические особенности.

Все безналичные расчеты осуществляются двумя способами:

- путем перевода денег с одного счета на другой и

- путем зачета взаимных требований.

К расчетам, осуществляющим путем перевода денег с одного сче­та на другой, относятся следующие формы: расчеты платежными пору­чениями, расчеты платежными требованиями, аккредитивная, расчеты по особому счету и расчеты расчетными чеками. К расчетам, прово­димым путем зачета взаимных требований, относятся периодические расчеты по сальдо, расчеты через бюро взаимных расчетов, а также разовые расчеты.

Современная система безналичных расчетов в нашей стране включает следующие основные формы безналичных расчетов.

Расчеты платежными поручениями - одна из самых распространенных форм безналичных расчетов. Платежное поручение представ­ляет собой документ, содержащий поручение юридического лица об­служивающему его банку о перечислении определенной суммы со свое­го счета. По договоренности сторон платежные поручения могут быть срочными, досрочными и отсроченным.

Аккредитивная форма расчетов. Эта форма расчетов позволяет гарантировать платеж, в связи с чем, сфера исполнения ее сущес­твенно расширилась в последние годы. Аккредитив представляет собой условное денежное обяза­тельство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору, по которому банк, открывший аккредитив (банк-эмитент), может произвести поставщику платеж или предоста­вить полномочия другому банку производить такие платежи при условии представления им документов, предусматривающих в аккредитиве, при выполнении других условий аккредитива. В современной банковской практике нашей страны используются следующие виды аккредитивов:

– покрытые (депонированные) или непокрытые (гарантированные);

– отзывные или без отзывные.

Расчеты чеками. В настоящее время предприниматели могут рассчитываться расчетными чеками и при помощи чековых книжек. Чек выдается банком за счет средств, хранящихся на счетах предприятий и организаций. Для получения чека предприятиям и организациям открывается депонированный счет на любую сумму; на этот счет перечисляются средства с расчетного счета. Кроме перечисленных выше основных форм безналичных расчетов в отдельных эпизодических случаях применяются такие специфичес­кие формы расчетов, как плановые платежи, зачеты взаимных требо­ваний и расчеты платежными требованиями-поручениями.

При проведении межбанковских расчетов используются три основных метода. Первый метод состоит в кредитовании и дебетовании счетов, открытых банками в центральном банке, который является специализированным банком банков. Второй метод включает кредитование и дебетование межбанковских платежей на счета "ностро" и "лоро", открываемые банками на двусторонней основе. Третий метод - кредитование и дебетование счетов, открытых в банке-корреспонденте, являющемся третьей стороной, либо в специализированной расчетной или клиринговой организации.

Ммежбанковские платежи в Республике Казахстан осуществляются посредством следующих систем:

1. Межбанковская система переводов денег (МСПД);

2. Система розничных платежей (СРП).

Назначение МСПД состоит в исполнении безотзывных и безусловных платежей в национальной валюте с гарантией расчета в течение одного операционного дня с использованием и пределах сумм денег, находящихся на счетах пользователей МСПД в Национальном банке Казахстана.

СРП все платежи осуществляются на нетто (чистой) основе. Платежи в течение дня отправляются в систему с учетом устанавливаемых банком кодов приоритетности. В конце дня производится взаимозачет, и, если кто-либо из участников не выполнит свои обязательства, то часть его платежей аннулируется. Такая схема позволяет участникам управлять своей ликвидностью и максимально использовать встречные потоки платежей. Ежедневно между субъектами экономики(предприятиями, банками второго уровня, и т.д.) заключаются множество финансовых операций, расчет которых производится через платежную систему. Следует отметить, что финансовые операции несут в себе различные риски для участвующих в них сторон: клиентов, их банков, а также для банков, в которых производится окончательный банковский расчет. В этой связи управление рисками является важным аспектом деятельности центрального банка по регулированию функционирования платежной системы.

В целом в платежной системе Казахстана существуют множество различных видов рисков:

- кредитный риск;

- риск ликвидности;

- системный риск;

- операционный риск;

- технический риск;

- юридический риск;

- риск мошенничества, и т.д.

Национальный банк Республики Казахстан в рамках управления использует следующие методы:

1) предоставление Национальный банком краткосрочных кредитов («овернайт» и «овердрафт»). Овердрафт - дневной заем, предоставляемый Национальным банком при временном отсутствии либо недостаточности денег у банка для совершения какого либо платежа или перевода денег. При этом дневной заем предоставляется банку в пределах установленного Национальным банком лимита для каждого банка, с обязательным условием его погашения в течение операционного дня (не позднее 18-00 часов).

2) Овернайт - займы на одну ночь, предоставляемые в пределах установленного лимита в целях завершения окончательных расчетов банками в случае возникновения дебетового сальдо на их корреспондентских счетах в Национальном банке. Перевод денег с корреспондентского счета участника на его позицию в системе Одним из наиболее распространенных методов пополнения ликвидности пользователей в МСПД является перевод денег с его корреспондентского счета в Национальном банке на его позицию в системе. Перевод денег с корреспондентского счета осуществляется при предоставлении соответствующей заявки пользователя в Управление платежных систем Национального банка. При достаточности денег на корреспондентском счете сумме запрашиваемой в заявке осуществляется соответствующий перевод денег.

3) механизм управления очередью.

Поскольку перевод денег в МСПД осуществляется в пределах суммы денег пользователя, переведенной им на счет системы в НБ РК и принятых сумм от других пользователей, в случае недостаточности денег на платежные документы становятся в очередь. Платежные документы, находящиеся в очереди, обрабатываются в соответствии с кодами приоритетности, устанавливаемыми пользователями, а в пределах этих кодов, исполнение платежных документов производится в порядке их поступления в очередь. При этом, платежные документы, находящиеся в очереди, в любой момент могут быть отозваны пользователями.

4) метод «раскрутки»

Данный метод используется только в системе нетто- расчетов. Суть метода заключается в том, сто производится аннулирование платежного документа с наименьшим кодом приоритетности и с самым поздним временем поступления в очередь. После этой процедуры происходит новый перерасчет чистой позиции пользователя, т.е. уменьшается размер чистой дебетовой позиции пользователя и появляется возможность произвести окончательный расчет в МСПД.

5) мониторинг платежной системы в режиме реального времени. Мониторинг платежной системы - это процесс оценки текущей ликвидности пользователей МСПД и участников клиринга, проводимый в целях управления и минимизации рисков. Суть метода заключается в том, что НБ РК в режиме реального времени отслеживает суммы дебетовых и кредитовых оборотов пользователей, суммы платежных документов, находящихся в очереди. На основе данной информации и информации о сумме имеющейся ликвидности на корреспондентском счете пользователей в НБ РК.

Нужно отметить, что сегодня НБ РК используется весь спектр методов управления рисками, которые приняты в международной практике. Помимо этого, платежные системы Казахстана отвечают всем требованиям, предъявляемым к системно значимым платежным системам Комитетом по Платежным и Расчетным Системам при Банке Международных Расчетов, что говорит о стабильности и достаточной эффективности их функционирования.

Деньги предприятий и организаций хранятся в банке и учитываются на расчетном, текущем счетах, в зависимости от характера их деятельности. В процессе хозяйственной деятельности между субъектами возникают определенные требования и обязательства, для урегулирования которых необходима организация системы платежей. При этом платеж является процессом выполнения должником своих обязательств, а конечная его стадия – расчет.

Вопросы для самопроверки

1. Принципы и формы организации платежной системы государства.

2. Формирование и развитие платежной системы в Республике Казахстан.

3. Система безналичных расчетов в Республике Казахстан.

4. Системы перевода крупных и розничных платежей.

Рекомендуемая литература.

1. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В.Платонова, М.Хиггинса, М., Консолтбанкир, 1998г.

2. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Искакова У.М., Алматы, Экономика, 2011 г.

3. Банковское дело. Учебник под ред. д.э.н., профессора Лаврушина О.И., Москва, 2008г.

4. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. М.: ИКЦ «ДИС», 2006 г.

5. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. М.: «Финансы и статистика»,2005г.

6. Роуз С. Питер. Банковский менеджмент. Предоставление финансовых услуг. Москва, Дело ЛТД, 1998 г.

7. Рид, Коттер, Гилл, Смит. Коммерческие банки.М., 1994.

8. Спицин И.О., Спицин Я.О. Маркетинг в банке. М, 1998 г.

9. Усоскин В. Современный коммерческий банк. Управление и операции. М., Ваззар-Ферро,1998 г.