Кредит, его принципы, функции и формы

Финансовый рынок – рынок ссудных капиталов.

Ссудный капитал – это капитал в денежной форме (денежный капитал),

предоставляемый в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде процента.

Движение ссудного капитала называется кредитом.

Предшественником ссудного капитала исторически являлся ростовщический капитал, который существовал еще при рабовладении и

феодализме. Ростовщический капитал отличался очень высоким процентом и порой чрезвычайно жесткими условиями возврата ссуды. Капиталистам

экономически невыгодно его использование. Появляется ссудный капитал,

который представляет собой обособившуюся часть промышленного капитала. В ходе кругооборота капитала у отдельных капиталистов образуются временно свободные денежные средства, а у других, наоборот, появляется потребность в дополнительном капитале.

Источники ссудного капитала:

- денежные средства, предназначенные для восстановления основного

капитала – амортизация;

- часть оборотного капитала, так как не совпадает по времени продажа

товаров и покупка сырья, топлива;

- капитал, временно свободный в промежутках выплаты зарплаты и

реализации товара;

- средства, накапливаемые для расширения производства;

- денежные доходы и сбережения населения, аккумулируемые банками;

- временно не используемые денежные средства центральных и местных

бюджетов, страховых компаний, профсоюзов и других общественных

организаций.

Принципы кредита:

- срочность,

- возвратность,

- платность,

- гарантированность.

Функции кредита:

- функция аккумулирования и мобилизации денежного капитала;

- перераспределительная функция между отраслями, где выше

прибыль.

Кредит содействует движению капитала, восполняет необходимость в

инвестициях, а, следовательно, способствует более полному использованию факторов производства и повышает эффективность предпринимательской деятельности. Способствует приобретению населением товаров длительного пользования. Способствует концентрации и централизации капитала;

- функция экономии издержек обращения. Кредит сокращает количество

наличных денег в обращении за счет безналичных расчетов и использования чеков, векселей, что увеличивает скорость оборота денег;

- функция кредитного регулирования экономики. Государство регулирует

движение ссудного капитала, устанавливая ставку рефинансирования,

предоставляя льготы и гарантии, способствуя преимущественному кредитованию значимых для национальной экономики предприятий и отраслей.

Основные формы кредита:

- коммерческий,

- банковский.

Коммерческий кредит - это кредит, предоставляемый одним предприятием

другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Всегда выступает в

товарной форме. Предоставляется на короткие сроки. Коммерческий кредит

ограничен размерами резервного капитала кредитора. Орудие коммерческого кредита – вексель – ценная бумага, долговая расписка. Вексель может передаваться из рук в руки и выполнять роль кредитных денег.

Цель коммерческого кредита – ускорить реализацию товаров и получить

заключенную в них прибыль.

Банковский кредит предоставляется владельцами денежных средств –

банками, специализированными кредитными учреждениями – заемщикам в виде денежных ссуд. Выступает в денежной форме. Имеет более длительные сроки. Банковский кредит преодолевает ограниченность коммерческого кредита по срокам и размерам.

Другие виды кредита:

Потребительский кредит существует в виде продажи в рассрочку

непосредственным потребителям – гражданам товаров длительного пользования (автомобиля, квартиры…). Может быть коммерческим и банковским.

Государственный кредит – заем государством денежных средств у

граждан, фирм, путем продажи облигаций (ценных бумаг, дающих право

получения процента и подлежащих последующему выкупу).

Сельскохозяйственный кредит берут сельскохозяйственные предприятия.

Международный кредит (межгосударственный) – движение и

функционирование ссудного капитала между странами. Существуют

государственная, банковская, коммерческая формы международного кредита.

Ипотечный кредит выдается на приобретение или строительства жилья, на покупку земли.

Существует кредитный рынок. Денежные средства, взятые в ссуду,

включаются в промышленный или торговый кругооборот, приносят

соответствующую прибыль, которая распределяется между заемщиком и кредитором. Часть прибыли остается у заемщика в виде

предпринимательского дохода, а другая часть в виде ссудного процента присваивается кредитором.

Ссудный процент есть часть прибыли, полученной в результате

использования ссудного капитала, которая передается заемщиком кредитору в качестве платы за ссуду.

Величина ссудного процента оговаривается заранее, исходя из спроса

и предложения. Она зависит от срока возврата ссуды, чем дольше срок, тем больше ссудный процент, а также от величины и условий кредита.

Основой кредитной системы являются банки.

Вопрос 32