Депозитные и сберегательные сертификаты коммерческих банков.

 

Сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных процентов по вкладу.

Сертификаты могут выпускаться в разовом порядке и сериями. Они могут быть именные и на предъявителя; процентные (фиксированной и плавающей ставкой) и дисконтные.

Различают депозитные и сберегательные сертификаты:

- Депозитный сертификат – оформляется только юридическим лицам, зарегистрированным на территории РФ;

- Сберегательный сертификат – оформляется только физическим лицам, являющимися гражданами РФ.

Депозитные и сберегательные сертификаты являются срочными ценными бумагами, т.е. на них указывается срок изъятия вклада.

Срок обращения депозитных сертификатов – не более одного года, сберегательный – до трех лет.

По сертификатам может осуществляться уступка права требования.

Если сертификат на предъявителя, то уступка права состоит в простом вручении такого сертификата новому владельцу.

Уступка права по именному сертификату называется цессией. Она оформляется путем передаточной надписи на оборотной стороне сертификата от цедента (лицу, уступающего свои права) к цессинарию (лицу, приобретающему такие права). Цессия подписывается обеими сторонами лично.

Сертификаты не могут служить расчетными или платежными средствами.

Купля-продажа сертификатов может вестись следующим образом:

- по депозитным сертификатам – только в безналичном порядке;

- по сберегательным – либо путем перевода средств на счета граждан, либо наличными деньгами.

Все банки, принявшие решения о выпуске сертификатов, обязаны в 10-дневный срок представить условия и порядок их выпуска и обращения для регистрации в Главное территориальное управление Центрального банка Российской Федерации.

 

6. Векселя, их характеристика.

 

Вексель – это письменное долговое обязательство, составленное в предписанной законом форме и дающее его владельцу безусловное право требовать при наступлении конца срока с лица, выдавшего обязательство, уплаты оговоренной в нем денежной суммы.

Вексель выступает сложным расчетно-кредитным инструментом, способным выполнять функции как ценной бумаги, так и кредитных денег и средства платежа.

Вексель – это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты:

- вексельную метку – т.е. содержать слово «вексель»;

- валюта векселя – сумма платежа;

- сведения о плательщике по данному векселю;

- сведения о лице, в пользу которого совершается платеж;

- указание места платежа;

- указание срока платежа;

- время и место платежа;

- собственноручная подпись лица, выставившего вексель.

Отсутствие хотя бы одного обязательного вексельного реквизита, вексель теряет свою вексельную силу.

В зависимости от количества участников вексельной сделки различают:

- простой (соло-вексель);

- переводной вексель (тратта).

Простой вексель выписывается заемщиком (векселедателем) и содержит обязательство платежа кредитору (векселедержателю).

Переводной вексель или тратта представляет собой безусловный приказ трассанта (кредитора) трассату (должнику) об уплате им определенной суммы третьему лицу (ремитенту) или предъявителю тратты. Т.е. по схеме:

Трассант трассату ремитенту

Переход векселя от одного лица к другому осуществляется путем совершения индоссамента.

Индоссамент – это передаточная надпись на оборотной стороне векселя.

Тратта превращается в долговую расписку только после акцепта ее трассантом. Акцепт – это согласие на оплату.

По векселю может быть осуществлен аваль. Аваль – вексельное поручительство, т.е. какое-то лицо берет на себя ответственность за платеж по веселю одного или нескольких ответственных по векселю лиц (может быть полным или ограничен частью суммы).

На российском рынке векселя подразделяются на:

- финансовые – выпускаемые коммерческими банками;

- товарные (коммерческие) – имеющие обеспечение каким либо товаром.

По финансовым векселям доход может быть в виде процентов или в виде дисконта.