Печатная реклама ( листовки)

Наружная реклама (в метро)

Компьютеризированная реклама (сайт в интернете)

 

Структура персонала

Должность	Количество человек	Заработанная плата, руб./чел. в месяц.
Директор	1	55 000
Главный бухгалтер	1	30 000
Фотограф	1	25000
Ведущий имидж-стилист	1	35000
Имидж-стилист	1	30000
Make – up консультант	1	26000
Администратор	1	15000
Уборщица	2	10000
Итого		236 000

СИСТЕМА СТИМУЛИРОВАНИЯ СОТРУДНИКОВ

1. Мотивация доверием.

2. Премии.

3. Каждый сезон сотрудник повышает квалификацию за счет фирмы.

Финансовая часть

Режим работы агентства

Время работы имиджевого агентства – восемь часов: с 11.00 до 19.00 без перерыва на обед. Суббота, воскресение и праздничные дни – выходной; всего 117 дней.

Рабочих дней в году – 248 (365 - 117).

Среднее количество посетителей – 5 человека в час.

Средний чек – 2500 руб.

Вероятность покупки услуги – 0.5

Валовая плановая выручка агентства в год составит 12 400 000 р.

(248*8*5*2500*0.5)

Единовременные затраты:

- оформление документов в период регистрации фирмы 5000 руб.

- затраты на лицензию 150 000 руб.

- косметический ремонт помещений проведём силами семей 3 –х учредителей. Затраты на строительные материалы составят 1 000 000 руб.

- приобретение основных средств 970 000 руб.(2 кресла; сушка для волос; зеркальное панно; шкафы)

- приобретение расходных материалов (неснижаемый остаток оборотных средств) 504 000 руб.

Итого единовременных затрат на открытие бизнеса 2 629 000 руб.

 

Смета затрат на производство услуг в I год (в руб.)

	Расходные материалы (косметические, гигиенические материалы, инструменты для парикмахера и т.д.)	504 000
	Заработная плата 1320000	2 832 000
	Единый социальный налог	736 320
	Амортизация
	Прочие расходы	2 348 930
	Итого	6 498 850

 

Издержки:

6 498 850 руб. в год.

Планируемый размер годовой валовой прибыли:

Р.

Планируемый размер чистой прибыли в год

3 272 150 * (1-0.24) = 2 486 834

Точка безубыточности

Уровень производства или другого вида экономической деятельности, при котором величина выручки от реализации произведенного товара, услуг равна издержкам производства и обращения этого товара. Чтобы получать прибыль, предприятие должно производить количество продукта, иметь объем деятельности, превышающий величину, соответствующую точке безубыточности.

Если же объем ниже соответствующего этой точке, деятельность предприятия становится убыточной. Особенно важным является расчет срока достижения точке безубыточности при обосновании заявления о предоставлении кредита: кредитная организация всегда особенно тщательно изучает в бизнес-плане именно вопрос о сроке достижения точке безубыточности, поскольку это напрямую связано с вероятностью полного и своевременного возврата кредита.

Распределим все затраты на постоянные (в том числе условно-постоянные) и переменные, которые фирма делает в год

Постоянные	Сумма	Переменные	Сумма
Заработная плата		Расходные материалы	504 000
ЕСН		Заработная плата
Амортизация		ЕСН
Прочие расходы	2 348 930
Итого		Итого

Если издержки составляют 6 498 850 руб. в год, то за 6 месяцев - 3 249 425 руб.

Общая сумма затрат за полугодие составляет 5878424 руб.;

за 157 дней выручка составит 5878424 руб. (157*8*5*2500*0.5)

Точка безубыточности по текущим затратам (∙ А) означает оказание услуг на сумму 5878424 руб.

C - издержки производства (руб.)

 

TR (валовая выручка)

TC (валовые издержки)

5878424 А

VC (переменные издержки)

4189730FC (постоянные издержки)

 

5878424 Q - объём выручки (руб.)

 

рис. 3 График точки безубыточности

Просим предоставить нам двухлетний кредит на сумму 3 974 705 рублей под 24% годовых. Платежи по кредиту предполагается выплачивать ежеквартально, неравными частями, поскольку в период формирования клиентской базы доходы будут ниже среднегодовых.

В первый год платежи в банк составят 2 278 930 рублей.

Во второй год платежи в банк составят 2 976 635рублей.

Особые условия банк предоставил с учётом примерно равных годовых суммарных платежей.