Производственная программа фабрики

Производственная программа фабрики

Целью расчёта данного плана является определение объема вырабатываемой продукции в натуральном, условно натуральном выражении, определение номенклатуры ассортимента на основе заказов потребителей, государственных заказов и свободной торговли. Этот план предусматривает расчёт режима работы предприятия, объема выработки продукции, производственную мощность и сопряженность между переходами.

Производственная программа – это план производства и реализации продукции по номенклатуре и ассортименту в натуральном и стоимостном выражении.

В этом разделе определяются объём и ассортимент. От этих показателей зависит потребность в сырье, оборудовании, а также уровень ТЭП предприятия. Этот раздел плана является связующим звеном между экономической и технологической частями плана предприятия.

План производства продукции обосновывается наличием необходимого оборудования, материальных и трудовых ресурсов. Рассчитанному плану производства должен соответствовать уровень производственной мощности.

Производственная мощность – это максимально возможный выпуск продукции в заданной номенклатуре при полном использовании оборудования и площадей в соответствии с установленным режимом работы предприятия.

Расчеты:

ПРЯДИЛЬНЫЙ ЦЕХ

Определяем количество веретен в заправке

М_в.з. = М_вер * m, где

М_вер – количество веретен на одной машине;

m – число прядильных машин в цеху.

Определяем число рабочих дней в году

Др = Дк – Дв – Дпр, где

Дк – дни календарные

Дв – дни выходные

Дпр – дни праздничные

Определяем число часов работы в год

Тр = Др * Ксм * Тсм, где

Др – дни рабочие

Ксм. – коэффициент сменности

Т см – продолжительность смены

Определяем веретено-часы в заправке

М_в.ч.з. = М_в.з. * Тр/1000

Определяем веретено-часы в работе

М_в.ч.р. = М_в.ч.з.*КРО

КРО – коэффициент работы оборудования

КРО = 1 – а / 100 =

а – процент простоев, %

Определяем выработку в год, в тоннах

В_г^тн = В_ч^кг*Тр /1000

В_ч^кг – количество вырабатываемой продукции, кг/ч

Определяем выработку в год, в тыс.км

В_г ^тыс.км = В_г^тн *1000/Т

Определяем выработку в сутки, в кг

В_сут^кг = В_г^тн *1000/Д_р

Определяем выработку в сутки, в км

В_сут^км = В_тыс.км^г *1000/Д_р

Определяем производительность 1000 веретен

П_{1000 вер}^кг = В_г^тн *1000/ М_в.ч.р.

П_{1000 вер}^км = В_г ^тыс.км *1000/ М_в.ч.р.

Определяем потребность полуфабрикатов в год

Q_пф^г = В_тн^г *100 / %в

Определяем потребность полуфабрикатов в час

Q_пф^ч = Q_пф^г *1000/Тр

Все расчеты заносим в таблицу 2.1.

 

Таблица 2.1 - План производства продукции прядильного цеха

Наименование перехода	Текс	В заправке	Режим работы	Веретено-часы в заправке, тыс.вер.	Про-цент прос-тоев,%
машин	веретен	Число рабочих дней	Коэффициент сменности	Продолжитель-ность смены	Число часов работы в год
Прядильный цех

 

Продолжение табл.2.1

Веретено-часы в работе, тыс. вер	Выработка	Производительность 1000 веретен	Про-цент выхода	Потребность в п/ф
В год	В сутки	кг	км	В год	В час
тн	тыс.км	кг	км	тн	кг

 

2.2 Материально-технические обеспечение

 

План МТО разрабатывается на основе производственной программы, норм расходов материалов, остатков материала на начало и конец года, заключенных договоров с поставщиками и цен на все виды сырья и материалов.

 

Баланс сырья

 

Целью расчёта баланса сырья является определение потребности сырья на запланированный выпуск продукции и определение стоимости сырья в себестоимости продукции.

Исходными данными для расчета плана являются выпуск продукции в натуральном выражении, нормы расхода сырья, потери его по переходам, цены на сырье и отходы.

Сырьё в процессе производства делится на 2 части:

1 Большая – превращается в готовую продукцию

2 Меньшая – в отходы производства

Различают отходы возвратные и безвозвратные. Уменьшение количества отходов – основной путь к экономии сырья.

НЗП – сырьё и полуфабрикаты, находящиеся на всех стадиях технологического процесса. Размер НЗП должен быть минимальным, но достаточным для бесперебойного протекания технологического процесса. Потребность в сырье для выполнения плана производства продукции определяют балансовым методом. Сущность баланса: обе его части (левая приход, правая расход) должны по итогам точно совпадать. В приходной части баланса указывают поступления сырья и отходов, если они предусмотрены к повторному использованию в расходный выпуск продукции.

Расчет баланса сырья

Поступило:

Определяем количество поступившей смеси

Q_смеси = В * 100 / %в

Определяем количество каждого компонента смеси в тоннах

Q_к = Q_см * %вл / 100

Q_к¹ = тн

Q_к² = тн

Определять стоимость смеси в тыс.руб.

Ст_см = Q_к * ОЦ

Q_к – количество каждого компонента, тн

ОЦ – отпускная цена каждого компонента

Ст_см¹ = тыс. руб.

Ст_см = тыс. руб.

Вышло:

Определяем процент выхода каждого компонента

%в = Q_к / Q_см * 100

%в =

Определяем стоимость отходов

Ст_отх = Q_отх * ОЦ

Ст_отх = тыс.руб.

Определяем сумму отходов

∑Отх=

Определяем стоимость пряжи

Ст_пряжи = ИТОГО_{тыс.руб.} - ∑Отх =

Определяем стоимость одного кг пряжи в рублях

Ст _{1кг пр} = Ст_пряжи / В_г^тн

Все результаты заносим в таблицу 2.2

 

Таблица 2.2 - Баланс сырья

 

Поступило в производство
Показатели	Процент вложения	Количество, тн	Цена за1кг, руб.	Стоимость, тыс. руб.
ИТОГО

 

Продолжение табл.2.2

 

Вышло с производства
Показатели	Процент выхода	Количество, тн	Цена за 1кг, руб.	Стоимость, тыс. руб.
Пряжа однониточная Лом ровничный Очес Выпады Сдир Подметь Крутые концы Б/в Итого отходы ИТОГО

 

Планирование персонала и средств на оплату труда

Сортировщик ровницы

Определяем отработанное количество человеко-часов всего:

О_{чел.час} = Б*Н_я, чел-час

В ночь

О_{ч/ч ночь} = 1,67*Др*Чя/2 = чел-час

Определяем прямую повременную заработную плату:

З_пр^пов = Т_ст*О_{чел-час}/1000, тыс. руб.

Определяем доплату за работу в ночь:

Д_ночь = 40 * Т_ст * О_{ч/ч ночь} / (1000 *100), тыс. руб.

Определяем доплаты за условия труда:

Д_у.т. = МЗП*%Д/100*О_{чел.час}, тыс. руб.

Определяем доплату за профмастерство:

Д_пр.м = 20*Т_ст*О_{чел.час}/(1000*100), тыс. руб.

Определяем повременную премию:

П = З_пр^пов *%П/100, тыс. руб.

Определяем фонд заработной платы:

ФЗП = З_пр^пов Д_у.т. + Д_ночь + Д_проф.м.+ П, тыс. руб.

 

Заработная плата остальных рабочих рассчитывается аналогично предложенным расчетам в соответствии системой оплаты труда.

Все расчеты заносятся в таблицу 2.4

 

Таблица 2.4 – Расчет численности и фонда заработной платы рабочих прядильного цеха

№ п/п	Наименование профессий	Баланс рабо- чего време- ни	Коли- чество машин в заправке	Норма обслу- жива- ния	Норма тив числен ности	Чис лен- ность явоч ная	Количество отработанных человеко-часов	Разряд
всего	в ночное время
	Оператор прядильного оборудования
	Поммастера по обслуживанию прядильных машин
	Транспортировщик ровницы				1 в см
	Транспортировщик пряжи				1 в см
	Сортировщик сырья и материалов				1 в см
	Контролер техпроцесса				1 в дн
	Весовщик				1 в см
	Лаборант по физико-механическим испытаниям				2 в дн
	Оператор распределения пряжи				1 в см
	Тесемщик				1 в см
	Старший чистильщик оборудования
	Чистильщик оборудования
	Слесарь-ремонтник по обслуживанию прядильных машин				1 в см
	Уборщик				1 в см
	Гардеробщик				1 в см
	Кладовщик				1 в дн
	Инструктор ПО				1 в дн
	Всего

 

 

 

Продолжение таблицы 2.4

 

№ п/п	Система оплаты труда	Норма выработки	Доплата за условия труда	Тарифная ставка	Сдельная расценка, руб.	Выработка в год, тн.	Прямая заработная плата, тыс.руб.
Сдельная	Повременная
%	тыс. руб.
	Сд-прем		0,2
	Сд-прем		0,14
	Пов-прем		0,2
	Пов-прем		0,2
	Пов-прем		0,2
	Пов-прем		0,1
	Пов-прем		0,1
	Пов-прем
	Пов-прем
	Пов-прем
	Пов-прем		0,14
	Пов-прем		0,14
	Пов-прем		0,1
	Пов-прем
	Пов-прем
	Пов-прем		0,1
	Пов-прем		0,1
	Всего

 

Продолжение таблицы 2.4

 

№ п/п	Доплата за работу в ночное время, тыс.руб.	Доплата за профмастерство	Премия	Всего, тыс. руб.
%	Сдельная, тыс.руб.	Повремен- ная, тыс. руб.
%	тыс. руб.

План по себестоимости, прибыли и рентабельности

 

Расчет отпускной цены

Цена – денежное выражение стоимости товара..

А) Отпускная – цена, по которой предприятие – изготовитель реализует произведенную продукцию др. предприятиям или оптовым организациям крупными партиями.

Б) Оптовая – цена, по которой оптовые организации (оптом) реализуют товары различным организациям и потребителям.

В) Розничная – цена, по которой розничные торговые организации реализуют товары населению или мелкооптовым организациям.

От цены зависит величина прибыли предприятия и финансовая устойчивость.

Расчёты:

1. Определяем прибыль на 1 кг продукции

Пр = с/с х R /100,

где R – рентабельность продукции, %;

с/с– полная себестоимость на 1 кг, руб.

2. Отпускную цену без НДС

ОЦ_{без НДС} = с/с + Пр руб.

3. Налог на добавленную стоимость

НДС = ОЦ_{без НДС} *стНДС / 100 руб.

4. Отпускная цена

ОЦ = ОЦ_{без НДС} + НДС руб.

 

Таблица 2.9 – Расчёт отпускной цены

 

Наименование затрат	Ставка налога %	Структура цены
Сырье и основные материалы
Вспомогательные материалы
Топливо и энергия на технологические цели
Основной фонд заработной платы производственных рабочих
Дополнительный фонд заработной платы производственных рабочих
Отчисления в фонд социальной защиты
Отчисления в фонд государственного страхования
Отчисления на подготовку и освоение производства
Общепроизводственные расходы
Общехозяйственные расходы
Прочие расходы
Производственная себестоимость
Коммерческие расходы
Полная себестоимость
Рентабельность продукции
Прибыль
Отпускная цена без НДС
НДС
Отпускная цена с НДС

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Производственная программа фабрики

Целью расчёта данного плана является определение объема вырабатываемой продукции в натуральном, условно натуральном выражении, определение номенклатуры ассортимента на основе заказов потребителей, государственных заказов и свободной торговли. Этот план предусматривает расчёт режима работы предприятия, объема выработки продукции, производственную мощность и сопряженность между переходами.

Производственная программа – это план производства и реализации продукции по номенклатуре и ассортименту в натуральном и стоимостном выражении.

В этом разделе определяются объём и ассортимент. От этих показателей зависит потребность в сырье, оборудовании, а также уровень ТЭП предприятия. Этот раздел плана является связующим звеном между экономической и технологической частями плана предприятия.

План производства продукции обосновывается наличием необходимого оборудования, материальных и трудовых ресурсов. Рассчитанному плану производства должен соответствовать уровень производственной мощности.

Производственная мощность – это максимально возможный выпуск продукции в заданной номенклатуре при полном использовании оборудования и площадей в соответствии с установленным режимом работы предприятия.

Расчеты:

ПРЯДИЛЬНЫЙ ЦЕХ

Определяем количество веретен в заправке

М_в.з. = М_вер * m, где

М_вер – количество веретен на одной машине;

m – число прядильных машин в цеху.

Определяем число рабочих дней в году

Др = Дк – Дв – Дпр, где

Дк – дни календарные

Дв – дни выходные

Дпр – дни праздничные

Определяем число часов работы в год

Тр = Др * Ксм * Тсм, где

Др – дни рабочие

Ксм. – коэффициент сменности

Т см – продолжительность смены

Определяем веретено-часы в заправке

М_в.ч.з. = М_в.з. * Тр/1000

Определяем веретено-часы в работе

М_в.ч.р. = М_в.ч.з.*КРО

КРО – коэффициент работы оборудования

КРО = 1 – а / 100 =

а – процент простоев, %

Определяем выработку в год, в тоннах

В_г^тн = В_ч^кг*Тр /1000

В_ч^кг – количество вырабатываемой продукции, кг/ч

Определяем выработку в год, в тыс.км

В_г ^тыс.км = В_г^тн *1000/Т

Определяем выработку в сутки, в кг

В_сут^кг = В_г^тн *1000/Д_р

Определяем выработку в сутки, в км

В_сут^км = В_тыс.км^г *1000/Д_р

Определяем производительность 1000 веретен

П_{1000 вер}^кг = В_г^тн *1000/ М_в.ч.р.

П_{1000 вер}^км = В_г ^тыс.км *1000/ М_в.ч.р.

Определяем потребность полуфабрикатов в год

Q_пф^г = В_тн^г *100 / %в

Определяем потребность полуфабрикатов в час

Q_пф^ч = Q_пф^г *1000/Тр

Все расчеты заносим в таблицу 2.1.

 

Таблица 2.1 - План производства продукции прядильного цеха

Наименование перехода	Текс	В заправке	Режим работы	Веретено-часы в заправке, тыс.вер.	Про-цент прос-тоев,%
машин	веретен	Число рабочих дней	Коэффициент сменности	Продолжитель-ность смены	Число часов работы в год
Прядильный цех

 

Продолжение табл.2.1

Веретено-часы в работе, тыс. вер	Выработка	Производительность 1000 веретен	Про-цент выхода	Потребность в п/ф
В год	В сутки	кг	км	В год	В час
тн	тыс.км	кг	км	тн	кг

 

2.2 Материально-технические обеспечение

 

План МТО разрабатывается на основе производственной программы, норм расходов материалов, остатков материала на начало и конец года, заключенных договоров с поставщиками и цен на все виды сырья и материалов.

 

Баланс сырья

 

Целью расчёта баланса сырья является определение потребности сырья на запланированный выпуск продукции и определение стоимости сырья в себестоимости продукции.

Исходными данными для расчета плана являются выпуск продукции в натуральном выражении, нормы расхода сырья, потери его по переходам, цены на сырье и отходы.

Сырьё в процессе производства делится на 2 части:

1 Большая – превращается в готовую продукцию

2 Меньшая – в отходы производства

Различают отходы возвратные и безвозвратные. Уменьшение количества отходов – основной путь к экономии сырья.

НЗП – сырьё и полуфабрикаты, находящиеся на всех стадиях технологического процесса. Размер НЗП должен быть минимальным, но достаточным для бесперебойного протекания технологического процесса. Потребность в сырье для выполнения плана производства продукции определяют балансовым методом. Сущность баланса: обе его части (левая приход, правая расход) должны по итогам точно совпадать. В приходной части баланса указывают поступления сырья и отходов, если они предусмотрены к повторному использованию в расходный выпуск продукции.

Расчет баланса сырья

Поступило:

Определяем количество поступившей смеси

Q_смеси = В * 100 / %в

Определяем количество каждого компонента смеси в тоннах

Q_к = Q_см * %вл / 100

Q_к¹ = тн

Q_к² = тн

Определять стоимость смеси в тыс.руб.

Ст_см = Q_к * ОЦ

Q_к – количество каждого компонента, тн

ОЦ – отпускная цена каждого компонента

Ст_см¹ = тыс. руб.

Ст_см = тыс. руб.

Вышло:

Определяем процент выхода каждого компонента

%в = Q_к / Q_см * 100

%в =

Определяем стоимость отходов

Ст_отх = Q_отх * ОЦ

Ст_отх = тыс.руб.

Определяем сумму отходов

∑Отх=

Определяем стоимость пряжи

Ст_пряжи = ИТОГО_{тыс.руб.} - ∑Отх =

Определяем стоимость одного кг пряжи в рублях

Ст _{1кг пр} = Ст_пряжи / В_г^тн

Все результаты заносим в таблицу 2.2

 

Таблица 2.2 - Баланс сырья

 

Поступило в производство
Показатели	Процент вложения	Количество, тн	Цена за1кг, руб.	Стоимость, тыс. руб.
ИТОГО

 

Продолжение табл.2.2

 

Вышло с производства
Показатели	Процент выхода	Количество, тн	Цена за 1кг, руб.	Стоимость, тыс. руб.
Пряжа однониточная Лом ровничный Очес Выпады Сдир Подметь Крутые концы Б/в Итого отходы ИТОГО

 

Планирование персонала и средств на оплату труда