Тема 9: Основы актуарных расчетов.

1. Сущность и задачи построения страховых тарифов.

2. Методологические вопросы построения страховых тарифов.

3. Тарифная ставка.

4. Страховая статистика: основные понятие и ее показатели.

 

Сущность, особенности и задачи актуарных расчетов.

Классификация актуарных расчетов по отраслям страхования, по временному признаку, по иерархическому признаку.

Роль Д. Граунта, Яна де Витта, Э. Галлея в разработке основ теории актуарных расчетов.

Понятие и структура страхового тарифа: нетто-ставка, нагруз­ка.

Особенности калькуляции нетто-премии на основе показателей страховой статистики. Понятие брутто-ставки и методика ее расче­та.

Показатели страховой статистики: частота страховых событий, коэффициент кумуляции риска, коэффициент убыточности, средняя страховая сумма на один объект страхования, средняя сумма на один пострадавший объект, тяжесть риска, убыточность страховой суммы, норма убыточности, частота ущерба, тяжесть ущерба. Содержание данных показателей и методика их расчета.

Литература: [50, 51, 58, 59, 63, 71, 73, 76, 77, 80, 81, 82, 87, 88, 90, 91]

 

 

Тема 10: Государственное регулирование страховой деятельнос­ти.

1. Государственный надзор за страховой деятельностью.

2. Лицензирование страховой деятельности в Российской Федерации.

3. Санкции органа страхового надзора, применяе­мые к страховщикам.

 

Государственный надзор за страховой деятельностью, его необ­ходимость. Его цели и функции. Права органов страхового надзора в отношении страховых компаний. Формы пресечения монополистической деятель­ности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке.

Государственное регулирование страховой деятельности за ру­бежом.

Лицензирование страховой деятельности. Классификация лицен­зируемых видов деятельности.

Условия получения лицензии, требования по размеру оплаченно­го уставного капитала и иных собственных средств.

Документы, необходимые для получения лицензии на осуществление страховой деятельности.

Порядок выдачи лицензии. Плата взимаемая за выдачу лицензии.

Ограничение, приостановление и отзыв лицензии на осуществле­ние страховой деятельности.

 

Литература: [5, 7, 26, 27, 29, 30, 35, 36, 38, 39, 40, 41, 49, 57, 66, 69, 71, 72, 74, 76, 80, 81, 83, 87, 88, 90]

IV. Примерные вопросы для сдачи экзамена

 

1. Страхование как экономическая категория.

2. Понятие страхового фонда, его организационные формы.

3. Существенные признаки и функции страхования.

4. История становления страхового дела.

5. Формы и виды страхования согласно действующего законодательст­ва.

6. Субъекты страхования.

7. Правовое регулирование взаимоотношений между страховщиками и страхователями.

8. Платежи между страховщиками и страхователями.

9. Понятие и классификация имущественного страхования.

10. Принципы имущественного страхования.

11. Недострахование и принцип пропорциональности в возмещении ущерба.

12. Виды собственного участия страхователя в возмещении ущербе.

13. Порядок проведения страхования основных и оборотных фондов юридических лиц.

14. Порядок проведения страхования грузов.

15. Порядок проведения страхования имущества граждан.

16. Понятие и сущность личного страхования.

17. Страхование жизни: понятие и субъекты.

18. Страхование на случай смерти: понятие и его разновидности.

19. Сберегательное страхование: понятие и его разновидности.

20. Пенсионное страхование: понятие и его формы.

21. Смешанное страхование жизни.

22. Страхование от несчастных случаев и болезней: понятие и крите­рии отбора рисков.

23. Медицинское страхование: понятие и его формы.

24. Система социального страхования в РФ.

25. Страхование ответственности как особая отрасль страхования и его виды.

26. Страхование общегражданской ответственности.

27. Страхование ответственности при эксплуатации транспортных средств.

28. Страхование профессиональной ответственности.

29. Страхование ответственности за неисполнение обязательств.

30. Страхование гражданской ответственности предприятий - источни­ков повышенной опасности.

31. Обязательное государственное страхование жизни и здоровья отдельных категорий государственных служащих.

32. Обязательное страхование пассажиров.

33. Основы перестрахования.

34. Содержание договора перестрахования и его виды.

35. Финансовая устойчивость и платежеспособность страховщика.

36. Порядок формирования и использования страховых резервов.

37. Характеристика инвестиционной деятельности страховщиков.

38. Доходы страховой компании.

39. Расходы страховой компании.

40. Финансовые результаты деятельности страховой компании.

41. Налогообложение страховых компаний.

42. Финансовый потенциал страховой компании.

43. Сущность и задачи построения страховых тарифов.

44. Методологические вопросы построения страховых тарифов.

45. Тарифная ставка.

46. Страховая статистика: основные понятия и её показатели.

47. Государственный надзор за страховой деятельностью.

48. Лицензия на право проведения страховой деятельности: понятие, особенности, реквизиты и виды.

49. Требования к страховщику при получении лицензии.

50. Санкции органа страхового надзора, применяемые к страховщикам.
V. Рекомендуемая литература для изучения дисциплины

Нормативные акты

(Источник - Справочная правовая система "Гарант")

1. Конституция РФ, принята 12 декабря 1993 года.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая, глава 48) от 26 января 1996 года № 14-ФЗ.

3. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5 ав­густа 2000 года № 117-ФЗ.

4. Воздушный кодекс Российской Федерации от 19 марта 1997 года № 60-ФЗ.

5. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 27 ноября 1992 года № 4015-1.

6. Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств: Федеральный закон РФ от 25 апреля 2002 года № 40-ФЗ.

7. О защите конкуренции на рынке финансовых услуг: Федеральный закон РФ от 23 июня 1999 года № 117-ФЗ.

8. О медицинском страховании граждан в РФ: Федеральный закон РФ от 28 июня 1991 года № 1499.

9. Об обязательном пенсионном страховании в РФ: Федеральный закон РФ от 15 декабря 2001 года № 167-ФЗ.

10. О трудовых пенсиях в РФ: Федеральный закон РФ от 17 декабря 2001 года № 173-ФЗ.

11. О государственном пенсионном обеспечении в РФ: Федеральный закон РФ от 15 декабря 2001 года № 166-ФЗ.

12. О негосударственных пенсионных фондах: Федеральный закон РФ от 07 мая 1998 года № 75-ФЗ.

13. Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядово­го и начальствующего состава ОВД РФ, сотрудников учреждений и ор­ганов УИС и сотрудников Федеральных органов налоговой полиции: Федеральный закон РФ от 28 марта 1998 года № 52-ФЗ.

14. Об основах обязательного социального страхования: Федеральный закон РФ от 16 июля 1999 года № 165-ФЗ.

15. О государственных пособиях гражданам, имеющих детей: Федеральный закон РФ от 23 июня 1999 года № 117-ФЗ.

16. О погребении и похоронном деле: Федеральный закон РФ от 12 января 1996 года № 8-ФЗ.

17. Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний: Федеральный закон РФ от 24 июля 1998 года № 125-ФЗ.

18. О промышленной безопасности опасных производственных объектов: Федеральный закон РФ от 21 июля 1997 года № 116-ФЗ.

19. О государственном матери­альном резерве: Федеральный закон РФ от 29 декабря 1994 года № 79-ФЗ.

20. О государственной защите судей, должностных лиц правоохранительных и контрольных органов: Федеральный закон РФ от 20 апреля 1995 года № 45-ФЗ.

21. Об охране окружающей среды: Федеральный закон РФ от 10 января 2002 года № 7-ФЗ.

22. О частной детективной и охранной деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон РФ от 11 марта 1992 года № 2487-1.

23. Об обязательном личном страховании пассажиров: Указ Прези­дента РФ от 7 июля 1992 года № 750.

24. Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования: Указ Прези­дента РФ от 6 апреля 1994 года № 667.

25. О негосударственных пенсионных фондах: Указ Прези­дента РФ от 16 сентября 1992 года № 1077.

26. Концепция развития страхования в Российской Федерации: Рас­поряжение Правительства РФ от 25 сентября 2002 года № 1361-р.

27. Об условиях антимонопольного контроля на рынке финансовых ус­луг и об утверждении методики определения оборота и границ рынка финансовых услуг финансовых организаций: Постановление Правитель­ства РФ от 7 марта 2000 года № 194.

28. Об утверждении Положения об инспекции негосударственных фон­дов при Министерстве социальной защиты Российской Федерации: Пос­тановление Правительства РФ от 17 ноября 1994 года № 1266.

29. Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора: Постановление Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330.

30. Об утверждении Правил лицензирования деятельности страховых медицинских организаций, осуществляющих обязательное медицинское страхование: Постановление Правительства РФ от 29 марта 1994 года № 251.

31. Об утверждении Правил отнесения отраслей (подотраслей) экономики к классу профессионального риска: Постановление Правительства РФ от 31 августа 1999 года № 975.

32. О мерах по реализации Федерального закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядово­го и начальствующего состава ОВД РФ, сотрудников учреждений и ор­ганов УИС и сотрудников Федеральных органов налоговой полиции: Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 года № 855.

33. Основы законодательства РФ о нотариате: Постановление Верховного Совета РФ от 11 февраля 1993 года № 4462-1.

34. Об утверждении Правил размещения страховщиками страховых ре­зервов: Приказ Министерства финансов РФ от 8 августа 2005 года № 100н.

35. Об утверждении Положения о территориальных органах страхово­го надзора Министерства финансов Российской Федерации: Приказ Ми­нистерства финансов РФ от 29 декабря 1997 года № 1093.

36. Об утверждении Порядка определения доминирующего положения участников рынка страховых услуг: Приказ Министерства РФ по антимонопольной политике и поддержке предпринима­тельства от 6 мая 2000 года № 340а.

37. Об утверждении Правил формирования страховых резервов по ви­дам страхования иным, чем страхование жизни: Приказ Министерства финансов РФ от 11 июня 2002 го­да № 51н.

38. Об утверждении новой редакции Условий лицензирования стра­ховой деятельности на территории Российской Федерации: Приказ Фе­деральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 года № 02-02/08.

39. Об утверждении Положения о порядке дачи ограни­чения, приостановления и отзыва лицензии на осуществление страхо­вой деятельности на территории Российской Федерации: Приказ Министерства финансов РФ от 17 июля 2001 года № 52н.

40. О формах бухгалтерской отчётности страховых организаций и отчётности, представленной в порядке надзора: Приказ Министерства финансов РФ от 08 декабря 2003 года № 113н.

41. Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного со­отношения активов и принятых ими страховых обязательств: Приказ Министерства финансов РФ от 2 ноября 2001 го­да № 90н.

42. Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/99: Приказ Министерства финансов РФ от 06 мая 1999 го­да № 32н.

43. Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Расходы организации» ПБУ 10/99: Приказ Министерства финансов РФ от 06 мая 1999 го­да № 33н.

44. О резервах по страхованию жизни: Письмо Росстрахнадзора от 05 апреля 1995 года № 09/2-12р/02.

45. Об определении доли перестраховщиков в страховых резервах и формировании резерва предупредительных мероприятий: Письмо Рос­страхнадзора от 3 июля 1995 года № 08/2-32р/02.

46. О размере страхового тарифа по обязательному личному страхо­ванию пассажиров воздушного, морского, внутреннего водного и ав­томобильного транспорта: Письмо Министерства финансов РФ от 16 января 1998 года № 2н.

47. О примерах расчета страховщиками резерва произошедших, но незаявленных убытков и стабилизационного резерва: Письмо Министерства финансов РФ от 18 октября 2002 го­да № 24-08/13.

48. О резерве предупредительных мероприятий: Письмо Министерства финансов РФ от 15 апреля 2002 го­да № 24-00/КП-51.

49. О порядке обязательной продажи страховыми организациями части экспортной выручки на внутреннем валютном рынке Российской Федерации: Письмо Центрального банка РФ от 12 ноября 1992 года № 03-113.

50. Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхова­ния: Распоряжение Росстрахнадзора от 8 июля 1993 года № 02-03-36.

51. Методика расчета страховых тарифов по видам страхования, от­носящимся к страхованию жизни: Приказ Росстрахнадзора от 28 июня 1996 года № 02-02/08.

52. Об утверждении Инструкции о проведении обязательного государственного страхования жизни и здоровья сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы: Приказ Министерства юстиции РФ от 13 апреля 2006 года № 114.

53. О порядке проведения страхования финансовых рисков: Письмо Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 18 октября 1994 года № 09/1-13Р/02.

54. Правила добровольного страхования гражданской ответственнос­ти владельцев транспортных средств: Письмо Министерства финансов СССР 14 января 1991 года № 5.

55. Правила добровольного страхования ответственности заемщиков за непогашение кредитов: Письмо Министерства финансов СССР от 28 мая 1990 года № 66.

56. Правила добровольного страхования риска непогашения креди­тов: Письмо Министерства финансов СССР от 28 мая 1990 года № 65.

 

Учебная литература

57. Архипов А.П., Гомеля В.Б., Туленты Д.С. Страхование. Современный курс: Учебник / Под ред. Е.В. Коломина. – М.: Финансы и статистика, 2007.

58. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 1996.

59. Балабанова Т.А., Алехина Е.С. Сборник задач по страхованию: Учеб. пособие. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004.

60. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы: Учеб. – М.: ИД ФБК-ПРЕСС, 2000.

61. Галагуза Н.Ф. Реклама в страховании: Ключ к успеху. –– М.: Фи­нансы, 1995.

62. Галагуза Н.Ф. Страховые посредники: Практ. пособие. – М.: ЮрИнфоР, 1998.

63. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учеб. – М.: Финансы и ста­тистика, 1999.

64. Глущенко В.В. Управление рисками. Страхование. – Железнодорож­ный, Моск. обл.: ТОО НПЦ "Крылья", 1999.

65. Гомелля В.Б., Туленты Д.С. Страховой маркетинг. Актуальные вопросы методологии, теории и практики. 2-е изд. – М.: Анкил, 2000.

66. Жилкина М. Государственное регулирование страхового рынка в зарубежных странах// Финансовый бизнес. 2001. № 1.

67. Журавлев Ю.М. Словарь-справочник по страхованию и пере­страхованию. – М.: ИНФРА-М, 1996.

68. Зубец А.Н. Страховой маркетинг в России: Практ. пособие. – М.: Центр экономики и маркетинга, 1999.

69. Насырова Г.А. Модели государственного регулирования страховой деятельности// Вестник Финансовой академии. 2003. № 4(28).

70. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организа­ции. – М.: Анкил, 1994.

71. Основы страховой деятельности: Учеб./ Отв. ред. проф. Т.А. Федорова. М.: БЕК, 1999.

72. Плешков А.П., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. – М.: Анкил, 1997.

73. Рябикин В.И. Актуарные расчеты. – М.: Финстатинформ, 1996.

74. Самаркин Д.В. Системы страхования в США, Великобритании и Германии. – М, 2001.

75. Саркисов С.Э. Личное страхование. – М.: Финансы и статистика, 1996.

76. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учеб. посо­бие для вузов. Сер. Учебники, учебные пособия. – Ростов н/Д.: Фе­никс, 2000.

77. Словарь страховых терминов/ Под ред. Е.В. Коломина, В.В. Ша­хова. М.: Финансы и статистика, 1991.

78. Социальное и личное страхование. Опыт страхового рынка ФРГ. – М.: Анкил, 1996.

79. Справочник по страхованию промышленности. Опыт страхования Германии: Пер. с нем./ Под ред. Н.А. Никологорского. – М.: ЮНИТИ, 1994.

80. Страхование: Учеб. пособие / Ю.А. Сплетухов, Е.Ф. Дюжиков. – М.: ИНФРА-М, 2008.

81. Страхование: Учебник/ Под ред. Т.А. Федоровой. –2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2003.

82. Страхование: Учебник / Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиание. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008.

83. Сухов В.А. Государственное регулирование финансовой устойчи­вости страховщиков. – М.: Анкил, 1995.

84. Тенденции и перспективы развития страхования в России/ Под ред. А.З. Астаповича, И.Б. Котлобовского. – М.: Диалог - МГУ, 1999.

85. Турбина К.Е. Инвестиционный процесс и страхование инвестиций от политических рисков. – М.: Анкил, 1995.

86. Шапкин А.С., Шапкин В.А. Теория риска и моделирование рисковых ситуаций: Учеб. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2005.

87. Шахов В.В. Введение в страхование: Учеб. пособие. – М.: Финан­сы и статистика, 2000.

88. Шахов В.В. Страхование: Учебник для вузов. – М.: Страховой по­лис - ЮНИТИ, 2002.

89. Шевчук В.А. Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств. – М., 1998.

90. Шихов А.К. Страхование: Учеб. пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2000.

91. Штрауб Э. Актуарная математика имущественного страхования. – М.: Анкил, 1994.

 

VI. СОДЕРЖАНИЕ

 

 

I. Пояснительная записка…………………………………………… II. Тематические планы по дисциплине …………………………….. III. Содержание дисциплины ………………………………………… IV. Примерные вопросы для сдачи экзамена……………………... V. Рекомендуемая литература для изучения дисциплины…………. VI. Содержание ……………………………………………………….