Тема 1: проблема риска в системе управления конкурентоспособностью организации.

ТЕМА 1: ПРОБЛЕМА РИСКА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬЮ ОРГАНИЗАЦИИ.

1. Неопределенность экономической среды. Понятие – ситуация риска.

2. Сущность, условие возникновения и ф-ции риска в э-ке.

3. Виды хоз. риска.

4. Значение рискологии в управлении конкур-сти в орг-и.

5. Цель, этапы и методы анализа риска.

 

Неопределенность экономической среды. Понятие – ситуация риска.

Хоз. деят-ть любой орг-и осущ-ся в постоянно изменяющейся среде.

Стремление победить в борьбе, стимулирует появление на р-ке новых продуктов и технологий ведения бизнеса, значительно ускоряет обмен инф-ей и др. ресурсами, т.е. в условиях конкур-и, среда становится неопределенной, что усложняет процесс принятия упр-ких решений.

В зависимости от степени осведомленности, лицо принимающее реш-я (ЛПР) в условиях функц-я орг-и различают 2 типа ситуаций, в кот. принимаются управленческие реш-я:

1) сит-ция определенности – все параметры экон. среды заданы, что позволяет с точностью предсказать будущее – характерна для статично неразвивающейся эк-ки и в такой ситуации выбор плана действия приводит к известному рез-ту.

2) сит-ция неопределенности – для развивающ. эк-ки, все параметры меняются, следовательно судить о рез-тах невозможно:

а. ситуации риска – выбор того или иного варианта действия может привести к любому рез-ту, но при этом известны вероятности достижения этого рез-та;

б. ситуация полной неопределенности – вел-ну и вероятность достижения по каждому варианту действия определить невозможно.

Неопределенность среды есть функция кол-ва инф-и, которой владеет ЛПР по поводу всех значимых факторов среды, а так же функция уверенности ЛПР в данной инф-и.

Если инф-и мало или есть сомнения, то среда становится более неопределенной.

Любой хоз. субъект действует не один, он связан с контрагентами, которые преследуют свои цели и осуществляют свою деятельность в соответствии со своими представлениями о рациональном достижении своих целей, следовательно в деятельности орг-и различают неопределенность 2 видов:

1) неопределенность условий – отсутствие или недостаточность инф-и о тех условиях, в которых осуществляется деятельность;

2) неопределенность действий – связана с наличием большого множества возможных достижений вариантов деят-ти тех или иных субъектов.

Именно отсутствие точных, достоверных знаний об общей окружающей среде, а т.же о поведении в ней др. лиц, которые преследуют свои цели – это формирование в ЛПР ожидания риска, связанного с достижением своей цели.

 

Сущность, условие возникновения и ф-ции риска в э-ке.

В современной теории принятия решений существует несколько подходов определения риска:

1) многие экономисты понимают риск как вероятность отклонения от цели, ради которой принимаются решения, т.е. они видят в риске ожидание колебаний в целевых показателях деятельности, как в сторону снижения, так и увеличения;

2) большинство эк-тов рассматривают риск через призму вероятных потерь прибыли (дохода), т.е. они связывают риск с ожиданием ухудшения результата деятельности;

3) существует точка зрения, согласно которой риск – это деятельность по преодолению неопределенности в ситуации выбора, когда есть возможность оценить вероятность достижения предполагаемого рез-та. Возникновению риска всегда сопутствует сочетание 3-х необходимых условий: 1) наличие у субъекта определенной цели, которая имеет для него «ценность» и подлежит реализации; 2) целесообразная активность, которая направлена на достижение целей; 3) объективно складывающаяся возможность наступления события, представляет опасность для достижения целей.

Диалектическое единство (взаимосвязь) понятий ценность, активность, опасность формирует РИСК – как неотъемлемое св-во жизнедеятельности субъекта, который характеризует ее подверженность опасности и реализуется: 1) в форме полной или частичной утраты уже имеющейся ценности; 2) в форме полного или частичного не достижения преследуемого интереса.

Поскольку свою активность субъект осуществляет в разных сферах, то для каждой ситуации свои специфические проявления рисков.

Риск в хозяйственной деятельности – риск, связанный с деятельностью по разработке, производству продукции, товаров и услуг, их реализации с тов-денежными и фин. операциями, осуществления соц.-экон. и научно-технич. проектов и процессов, обслуживающих эти виды деятельности.

Функции рисков в эк-ке: 1) информационная- как прогностическая характеристика деятельности, риск сигнализирует об опасности понести ущерб в процессе достижения цели;

2) стимулирующая – осознание риска активизирует поиск нетрадиционных способов решения проблемы;

3) морально-психологическая – стремление разрешить ситуацию, способствует наиболее полному раскрытию творческой активности.

 

Виды хоз. риска.

Упр-е любым сложным объектом, в т.ч. риском, всегда опирается на проведение его анализа.

В условиях конкурентной среды, с целью упорядочения наших представлений о свойствах риска, его отдельные проявления группируют по схожести тех или иных признаков.

Различают множество классификационных признаков:

1. По видам хоз. деятельности:

а) предпринимательский риск – в процессе деятельности на рынке, по поводу поиска и реализации эффективных проектов оптимизации соотношения доходов и затрат, минимизации потерь на основе свободного движения капитала:

- риск производственной деятельности – связан с совокупностью операций про разработке и производству;

- торговый риск – в сфере товарного обращения (доведение товаров);

- финансовый риск – в сфере финансового и денежного обращения.

б) инновационный риск – связан с областью научных открытий, внедрением новых, проведение НИОКР, рассчитывается на длительный период, требует значительных финансовых вложений, эффект и окупаемость имеет на этапе предварительных оценок высокую степень подвижности.

в) имущественный риск – возникает в процессе приобретения имущества и его движение на рынке в качестве потребительской стоимости при непроизводственном использовании собственником (напр. лизинг, аренда).

г) социальный риск – с организацией и деятельностью учреждений социальной сферы (напр. здравоохранение, культура, образование).

2. В зависимости от источников возникновения неопределенности:

а) риск, обусловленный воздействием внешних факторов;

б) риск, обусловленный воздействием внутренних факторов (напр. инвестиции).

3. По масштабу ожидаемых негативных последствий:

а) приемлемый – его ожидаемый результат последствия находится в пределах, отличающих представление лиц принимающих решение (ЛПР) о целесообразности принятия решения;

б) неприемлемый (критический) – ожидаемый результат приближается к величине, который ставит под сомнение целесообразность выбора данного решения. Эта величина для каждой организации индивидуальна, она зависит от размера имущества, от склонности ЛПР к риску и т.д.

в) катастрофический (чрезмерный) – ущерб от действий может носить целенаправленный характер.

4. По степени управляемости:

а) несистематический (управляемый) – м.б. снижен с помощью комплекса управленческих мер, специфического для данной организации характера;

б) систематический или неуправляемый – из внешних условий, задающий циклический характер развития экономики в целом. И поэтому не м.б. снижен с помощью комплекса специфических мер, принимающихся на уровне организации.

 

ТЕМА 2: МЕТОДЫ ОЦЕНКИ РИСКОВ

1. Экономико-статистический метод

2. Игровое моделирование

3. Балансовый метод

4. Неформализованные методы

5. Эффект выбора

 

Игровое моделирование

Игровое моделирование применяется для прогнозирования результатов но проектам, которые носят уникальный характер, когда нельзя с помощью математических формул установить функциональную зависимость (в силу того, что хозяйственная деятельность тесно связана с субъективным поведением человека). Поэтому специалисты прибегают к применению неформализованных методов анализа и субъективной оценки.

В теории игр (игровом моделировании) предполагается, что игроки выбирают свои варианты проекта независимо друг от друга. Целью игры является достижение соответствующей точки равновесия. Она отражает стремление человека к уверенности и надежности и поэтому обеспечивает наибольший выигрыш. В ходе игры возможен выбор отличный от равновесия и связанный с риском, но при выборе такого варианта важно учесть и оценить все положительные возможности, которые открываются в ходе игры.

Основными критериями оценки риска при игровом моделировании являются показатели: максимакса, максимина, минимина, минимакса, критерий Гурвица. Основой выбора вариантов в игровом моделировании является матрица значений {Yij} - где i - обозначает сравниваемые Варианты, а J – перечисляет все состояния среды в зависимости от факторов риска.

Максимина У = maxi minj у ij

Применяется при работе с матрицей результатов. При выборе альтернативы позволяет избрать тот вариант, который предполагает получение наибольшего (наилучшего) из всех минимально возможных результатов по каждому варианту. Оценка преследует цели получения максимального выигрыша в наихудших условиях.

Максимакса У = maxi maxj у ij

Применяется при работе с матрицей результатов. При выборе альтернативы позволяет избрать тот вариант, который предполагает получение наибольшего (наилучшего) из всех максимально возможных результатов по каждому варианту. Оценка преследует цели получения максимального выигрыша в наилучших условиях.

Минимина У = mini minj у ij

Применяется при работе с матрицей потерь. При выборе альтернативы позволяет избрать го г вариант, который предполагает получение минимальных потерь (наилучшего варианта) из всех минимально возможных результатов по каждому варианту. Оценка преследует цели получения минимальных потерь в наилучших условиях

Минимакса У = mini maxj у ij

Применяется при работе с матрицей потерь. При выборе альтернативы позволяет избрать тот вариант, который предполагает получение минимальных потерь (наилучшего варианта) из всех максимально возможных результатов по каждому варианту. Оценка преследует цели получения минимальных потерь в наихудших условиях.

Критерий Гурвица

Y= λ*max_iY_ij+(1- λ)*min_iY_ij

(при работе с матрицей результатов).

Y= λ*min_iY_ij+(1- λ)*max_iY_ij

(при работе с матрицей потерь)

В случае, если применение вышеуказанных правил не привело в однозначному выбору альтернативы из ряда вариантов, то применяют критерий Гурвица - как компромисс в приведенных выше подходах. Оптимальным является результат взвешенный на уровень оптимизма/пессимизма (X), значение которого устанавливает сам руководитель организации на основе собственной субъективной оценки от 0 до 1. Правило Гурвица позволяет взвешивать между собой наилучший и наихудший результаты каждого из вариантов. Чем ближе X к единице, тем большее влияние на выбор оказывает максимально возможный вариант реализуемого проекта.

Балансовый метод

Балансовый метод основан на расчете прогнозного баланса и позволяет предвидеть вероятность ухудшения финансового состояния организации в ходе реализации проекта. Любая работающая на рынке организация может существовать только при соблюдении двух условий:

• организация должна, используя имеющийся капитал, как минимум покрывать расходы, связанные с его получением, т.е. обеспечивать заданный уровень доходности вложенного капитала

• организация должна находиться в состоянии платежеспособности, т.е. быть способной в любой момент отвечать по своим обязательствам

В деятельности организаций существует логическая взаимосвязь трех важнейших финансовых категорий: ликвидности, доходности и риска. С одной стороны! рост доходности может привести к росту обязательств, к снижению ликвидности и увеличению финансового риска. А с другой - рост высоколиквидный активов может привести к снижению рентабельности и соответственно к риску потерь.

Перед организациями стоит задача постоянного отслеживания и балансировки этими категориями в целях оптимизации результатов деятельности. Важное значение отводится построению прогнозного баланса, который в отличие от отчетного, позволяет не только определить наилучший вариант проекта, но и постоянно отслеживать и контролировать изменения параметров доходности и ликвидности в ходе их реализации.

Основными критериями оценки риска балансовым методом являются коэффициент платежеспособности, ликвидности и финансовой устойчивости, исчисленные на основе прогнозного баланса.

Учитывая специфику торговой деятельности, при оценке риска балансовым методом кроме вышеназванных показателей исчисляются следующие показатели: степень покрытия товарно-материальных ценностей собственными оборотными средствами и степень покрытия товарно-материальных ценностей собственными и заемными оборотными средствами.

Степень покрытия товарно-материальных ценностей собственными оборотными средствами (Qi)

Q =СОС/ ТМЦ

СОС - собственные оборотные средства ТМЦ - товарно-материальные ценности

 

Степень покрытия товарно-материальных ценностей собственными и заемными оборотными средствами (Q2)

Q2= (СОС+КФО)/ТМЦ

КФО - краткосрочные финансовые обязательства

С учетом значений этих показателей определяются следующие зоны риска:

- безрисковая зона: Q1 > 0,1; Q2 > 1

- Зона допустимого риска: 0,1≥Q1>1; Q2>1

- зона критического риска: Q1=0; Q2=1

- зона катастрофического риска: Q1<0 Q2<1

 

Неформализованные методы

К неформализованным методам оценки риска относят:

• метод экспертной оценки

• метод бальной оценки

• метод аналогии и др.

Экспертный метод основан на обобщении мнений специалистов, экспертов по различным вариантам проекта. Если при этом имеются различные оценки результатов (пессимистическая, оптимистическая, сдержанная), то экспертам предлагается оценить вероятность получения результата по каждой из оценок, но при этом совокупная вероятность должна быть равна 1. Тогда возможный результат определяют как средневзвешенную величину возможных результатов по каждому варианту оценки.

По балловому методу оценки риска каждому варианту проекта присваивается балл с учетом объективно оцененной экспертами степени риска. Величина этой оценки может находиться в следующих пределах: высокий риск (10 баллов), средний (5 баллов), низкий (2 балла). На основе таких оценок рассчитывается вероятность неполучения результата и соответственно вероятность его получения, как (1 - вероятность неполучения результата). Обоснованность оценок возрастает по мере увеличения количества экспертов. Дальнейшие расчеты сводятся к тому, что на основе мнений всех экспертов рассчитывается среднее значение, которое корректирует результат.

Метод аналогий предполагает использование при анализе риска данного проекта данные об аналогичных проектов, проведенных ранее. При анализе риска данных выявляются основные зависимости, имевшие место ранее, но распространяющиеся и на новый проект. Однако, при использовании данного метода следует учесть, что не всегда определенная зависимость может повторяться в будущем, т.к. каждый проект имеет свою специфику и поэтому характер воздействия отдельных внешних и внутренних факторов может не повториться и результат может оказаться противоположным.

 

Эффект выбора

Конечным и обобщающим показателем при оценке риска и предпочтительности вариантов действий является величина эффекта выбора. Она характеризует возможность получения определенного результата по сравнению с альтернативным вложением средств организации и рассчитывается как разность между прогнозируемой величиной эффекта, скорректированного с учетом факторов риска, и величиной возможного эффекта при альтернативном вложении средств:

Эффект выбора = Пс - Ду Пс - скорректированная прогнозируемая величина эффекта

Ду - величина утраченного дохода, т.е. сумма прибыли, которая могла быть получена от альтернативного вложения средств организации.

В качестве величины утраченною дохода можно рассматривать прибыль, прогнозируемую по другим вариантам того же проекта. Также универсальным ее измерителем может служить сумма процентов, полученных or вложенных средств в данный проект на депозит. Нормальное развитие экономики предполагает, что норма прибыли, полученная от средств, вложенных в сферу производства и торговли, должна быть выше нормы прибыли, получаемой от средств, вложенных пи банковский счет. Поэтому величину утраченного дохода можно рассчитать по следующей формуле:

Ду = (С *Б) /100

С - средства, вложенные в проект

Б процентная ставка по депозитам, %

К реализации принимается гот проект, который обеспечивает максимальное отклонение прогнозируемой величины прибыли от ее альтернативного значения.

ТЕМА 3. СУЩНОСТЬ И СОДЕРЖАНИЕ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА

1. Понятие и составные компоненты стратегии риск-менеджмента.

2. Содержание политики риска в организации

3. Экономическая сущность, источники и формы создания направления

 

Избежание риска

Означает простое отклонение от деятельности, которая содержит риск. На практике – руководитель отказывается принимать риск определенного вида, но в пользу иного, так как он присущ любой деятельности.

Удержание риска

Руководитель осознает риск, принимает его на себя и оставляет на своей ответственности. Брать на себя риск целесообразно в случаях, когда:

- потенциальные потери рассматриваются как приемлемые;

- эффективный менеджмент может снизить риск до приемлемого.

Решение о размере удержания риска зависит от факторов:

- стоимости имущества и размера собственного капитала;

- ликвидности активов;

- репутации на рынке;

- склонности руководства к риску.

Обеспечению эффективности и надежности удержания риска будут способствовать такие управленческие меры:

- проведение детального прогнозирования среды, что приведет к повышению уровня готовности организации к изменениям;

- самострахование путем создания резервных фондов.

Снижение риска

Разработка и проведение ряда профилактических мер, направленных на предупреждение рискового события либо на снижение силы его проявления.

Управленческие действия:

- осуществление программ техники безопасности;

- диверсификация направлений деятельности организации, т.е. ее осуществление в различных сферах, где определяющими являются различные политические и экономические факторы; тогда негативные последствия одной сферы будут компенсированы другой;

- распределение закупок и продаж между несколькими партнерами, что позволит выбрать наиболее стабильных, а также переложить объем поставок от отказавшегося партнера на других без ущерба;

- реализация продуманной политики риска.

Передача риска

Саамы распространенный подход.

Основные направления подхода:

- распределение риска между партнерами по бизнесу путем заключения многостороннего договора, фиксирующего ответственность каждой стороны в случае наступления негативных последствий.

- страхование – самый простой, но и наиболее дорогостоящий, так как страховые выплаты ограничивают получение прибыли. Страхование компенсирует ущерб не всегда полностью и только в денежной форме, т.е. не возмещает утраченных ТМЦ, не может полностью устранить возникшие нарушения.

Каждый из подходов имеет свои преимущества и недостатки, следовательно избирается индивидуально с учетом специфики рискового события и деятельности организации.

В общем случае рекомендуется схема управления риском:

 

Размер возможного ущерба	Вероятность наступления
высокая	низкая
Неприемлемый	избежание снижение передача	снижение передача
Приемлемы	снижение удержание	удержание

 

Вопрос 2. Содержание политики риска в организации

В рамках управления риском организация разрабатывает политику риска.

Политика риска – это совокупность мероприятий, направленных на сокращение возможных негативных последствий уже принятых решений.

Она осуществляется ЛПР в размере реального времени и предполагает:

- постоянное отслеживание потенциальных источников опасности и выявления характерного для организации профиля риска;

- обоснование допустимости и приемлемости риска;

- осуществление комплекса мер по профилактики риска и связанных с ним потерь.

Оценку профиля риска проводят путем построения матрицы риска – своеобразная таблица, где в колонки по вертикали заносят все возможные на прогнозируемый интервал времени рисковые события.

По горизонтали определяются все объекты данной организации, которые могут пострадать.

 

	Q1	Q2	…	Qn
R1	Y1/P1
R2
…
Rn

 

На пересечении события и объекта указывается возможный ущерб и вероятность его наступления.

После того как матрица заполнена все рисковые события ранжируются и определяются наиболее значимые.

Далее оценивается общественная и индивидуальная целесообразность принятия выявленных рисков и разрабатывается план управления организацией в случае их наступления.

Этот план зависит от возможности страхования того или иного риска.

Если риск страхуется и это экономически выгодно, то менеджер по риску ведет работу по поиску страховой организации и заключению с ней договоров страхования или определяется необходимость создания собственных резервных фондов.

При нестрахуемых рисках прорабатывается план управления организацией в кризисных ситуациях – план обороны бизнеса.

Этот план позволяет снизить ущерб и сохранить жизнеспособность организации в случае тех или иных чрезвычайных ситуациях.

В плане оговариваются действия конкретных сотрудников, и распределяется ответственность за имущество.

При этом бизнес-оборона предусматривает не только реакцию на наступление риска, но и процедуру максимально быстрого восстановления работоспособности организации, в том числе за счет обеспечения резервными помещениями, связью.

 

Вопрос 3.

ТЕМА 1: ПРОБЛЕМА РИСКА В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТЬЮ ОРГАНИЗАЦИИ.

1. Неопределенность экономической среды. Понятие – ситуация риска.

2. Сущность, условие возникновения и ф-ции риска в э-ке.

3. Виды хоз. риска.

4. Значение рискологии в управлении конкур-сти в орг-и.

5. Цель, этапы и методы анализа риска.