Тема 1.2. Правовий статус Національного банку України

Лекція (2 години)

Правовий статус Національного банку України як центрального банку України та особливого органу державного управління. Його основне призначення, функції та операції. Керівні органи та структура. Статус працівників Національного банку. Обмеження діяльності Національного банку. Нормативно-правові акти Національного банку України. Мета та сфера банківського нагляду. Обмеження вимог Національного банку.

Семінар (2 години) має своєю метою опрацювання своєрідних рис правового статусу Національного банку України; у зв’язку з цим на розгляд ставиться вирішення наступних питань:

1. Місце Національного банку України у структурі банківської системи України та його основне призначення.

2. Правові засади організації та діяльності НБУ: його керівні органи, структура, основні функції та операції.

3. Взаємовідносини Національного банку України з Президентом України, Верховною Радою України та Кабінетом Міністрів України.

При вивченні питань щодо правового статусу Національного банку України, який формується на конституційному, законодавчому та підзаконному рівнях, насамперед, необхідно звернути увагу на наступні положення:

- структура банківської системи України та визначення місця НБУ в цій структурі шляхом виділення особливих ознак його правового статусу в процесі опрацювання та аналізу чинних нормативних джерел; і, зокрема, те, що НБУ як центральний банк України з конституційно встановленою основною функцією визначається особливим органом державного управління, а також юридичною особою, метою діяльності якої - не є одержання прибутку, і при цьому – наділяється правом законодавчої ініціативи у Верховній Раді України, економічною самостійністю, автономією (гарантіями невтручання в межах закону), повноваженнями суб`єкта державного фінансового моніторингу, відповідними обмеженнями у діяльності тощо;

- визначення статусу та компетенції керівних органів НБУ (Ради НБУ та Правління НБУ), а також структури НБУ; у зв`язку з цим доцільно звернути увагу, зокрема, на порядок призначення Ради НБУ, її функціональну спрямованість, на компетенцію Правління НБУ та Голови НБУ, і, крім того, на те, що структура НБУ будується за принципом централізації з вертикальним підпорядкуванням; до системи НБУ входять центральний апарат, філії (територіальні управління), розрахункові палати, Банкнотно-монетний двір, фабрика банкнотного паперу, Державна скарбниця України, Центральне сховище, спеціалізовані підприємства, банківські навчальні заклади; при цьому слід зауважити, що філії (територіальні управління) НБУ не мають статусу юридичної особи, діють від імені НБУ в межах отриманих від нього повноважень на підставі Положення про філії (територіальні управління) НБУ, підпорядковуються центральному апарату, підзвітні йому та не вправі видавати нормативні акти;

- аналіз основних напрямів діяльності НБУ та відповідних операцій, які забезпечують їх здійснення;

- визначення статусу працівників Національного банку (службовців, які є державними службовцями, та обслуговуючого персоналу), та відповідних обмежень в їх діяльності, зокрема, те, що службовцям НБУ забороняється розголошувати службову і комерційну таємницю, в тому числі після припинення роботи в Національному банку тощо.

Питання для самостійної роботи

- Правові засади діяльності Національного банку України як центрального банку України та особливого органу державного управління.

- Рада Національного банку України та її правовий статус.

- Головні напрями діяльності Національного банку України та їх зміст.

- Повноваження Правління НБУ.

- Обов`язки та повноваження Голови НБУ.

- Організаційні основи та структура НБУ.

- Основні засади, засоби та методи грошово-кредитної політики.

- Повноваження НБУ щодо організації готівкового грошового обігу.

- Взаємовідносини НБУ з Президентом України, Верховною Радою України та Кабінетом Міністрів України.

Рекомендовані джерела:

1. Конституція України 1996 р. із змінами та доповненнями

2. Закон України „Про Національний банк України” від 20.05.99 р. № 679-ХІУ.

3. Закон України „Про банки і банківську діяльність” від 07.12.2000 р. № 2121-Ш.

4. Закон України від 12.0701р. № 2664 “Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг”

5. Закон України від 28.11.02 № 249 „Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом”.

6. Закон України від 06.02.03. № 485 „Про внесення змін до деяких законів України з питань запобіганню банків та інших фінансових установ з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом”.

7. Положення про філії (територіальні управління) НБУ, що затверджено постановою Правління НБУ від 22.12.2000 р. № 495.

8. Постанова Правління НБУ від 30.06.99 № 317 “Про класифікацію посад та ранги державних службовців НБУ”.

9. В.П. Гетьман Ю.В. Килимник. Національний банк у системі влади. Бесіди про Конституцію. Київ 1997р.

10. Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт - М: Инфра-М, 1996.

Тема 1.3. Правові основи банківського регулювання та банківського нагляду

Лекція (2 години)

Мета банківського регулювання і банківського нагляду. Правові засади здійснення НБУ банківського регулювання та банківського нагляду. Обмеження вимог НБУ. Зміст банківських правовідносин у сфері банківського регулювання та банківського нагляду. Підстави та обсяг банківського нагляду. Заходи впливу, які застосовуються Національним банком України.

Семінар (2 години) має своєю метою опрацювання цієї виключної функції НБУ; з цією метою на розгляд ставляться наступні питання:

1. Правові засади здійснення НБУ банківського регулювання та банківського нагляду.

2. Зміст банківських правовідносин у сфері банківського регулювання та банківського нагляду.

3. Мета, організація, підстави та обсяг банківського нагляду.

4. Заходи впливу, які застосовуються Національним банком України.

При вивченні даної теми слід звернути увагу, насамперед, на те, що за своїм характером нормативно-правовий інститут банківського регулювання та банківського нагляду використовує методи владних приписів, за якими правовідносини будуються на засадах субординації. У зв`язку з цим, розглядаючи питання теми необхідно зосередитися на ретельному дослідженні змісту банківських правовідносин у цій сфері, який, зокрема, включає в себе:

- зобов`язанння банків подавати НБУ фінансову і статистичну звітність щодо їх роботи, операцій, ліквідності, платоспроможності, прибутковості, а також інформацію афілійованих осіб; зобов`язання банків забезпечити в ході інспекційних перевірок інспекторам НБУ та іншим уповноваженим ним особам вільний доступ до всіх документів та інформації тощо;

- право банків на оскарження рішення про застосування заходів впливу в судовому порядку; (до прийняття відповідного рішення судом дія застосованих заходів впливу не зупиняється) тощо.

- право НБУ вимагати від банків подання консолідованої звітності, а в окремих випадках – подання разової та тимчасової звітності, а також подання інших періодичних звітів чи інформації від власників істотної участі в банку; право НБУ на безоплатне одержання від банків в ході таких перевірок інформації про їх діяльність та пояснення з окремих питань тощо;

- зобов`язанння НБУ повідомити банк про проведення планової перевірки не пізніше, ніж за 10 днів до її початку; зобов`язання НБУ повідомити про відкликання у банку банківської ліцензії відповідні органи інших держав, в яких банк мав філії або кореспондентські та інші рахунки і таке інше.

Крім того, в процесі опрацювання питань щодо банківського регулювання та банківського нагляду, розглядаючи відповідні нормативно-правові джерела, необхідно проаналізувати та закцентувати свою увагу на засвоєнні сутності наступних положень:

1. Відповідно до Конституції України основною функцією Національного банку є забезпечення стабільності грошової одиниці України. На виконання своєї основної функції Національний банк сприяє дотриманню стабільності банківської системи, а також у межах своїх повноважень – цінової стабільності. В свою чергу, метою банківського регулювання та банківського нагляду є фінансова стабільність банківської системи, захист інтересів вкладників і кредиторів; Указом Президента України від 14.07.2000 р. № 891 „Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень” Кабінету Міністрів України і Національному банку України було дано завдання розробити Комплексну програму розвитку банківської системи України на 2001 - 2003 р. р., спрямовану, зокрема на створення відокремленої від НБУ системи нагляду за діяльністю банків в Україні;

2. НБУ здійснює функції банківського регулювання і нагляду за діяльністю банків в межах та порядку, передбачених законодавством України. Нормативно-правові акти НБУ не можуть суперечити законам України та іншим законодавчим актам України і не мають зворотної сили, крім випадків, коли вони згідно з законом пом`якшують або скасовують відповідальність.

3. НБУ здійснює постійний нагляд за дотриманням банками банківського законодавства і економічних нормативів. У разі порушення банком банківського законодавства, нормативних актів НБУ, проведення ризикових операцій, що загрожує їх платоспроможності та інтересам вкладників і кредиторів, НБУ застосовує адекватні допущеному порушенню заходи впливу відповідно до законодавства.

4. Наглядова діяльність НБУ охоплює всі банки, їх підрозділи, афілійованих та споріднених осіб банків на території України та за кордоном, установи іноземних банків в Україні, а також інших юридичних та фізичних осіб у частині дотримання вимог законодавства щодо банківської діяльності.

5. НБУ здійснює банківський нагляд на індивідуальній та консолідованій основі і застосовує заходи впливу за порушення вимог законодавства щодо банківської діяльності.

6. НБУ визначає своїми нормативно-правовими актами професійні вимоги до керівників виконавчих органів, головних бухгалтерів банків;

7. З метою захисту інтересів вкладників та кредиторів і забезпечення фінансової надійності банків НБУ відповідно до визначеного ним порядку встановлює для них обов`язкові економічні нормативи.

8. НБУ визначає розміри, порядок формування та використання резервів банків та кредитних установ для покриття можливих втрат за кредитами, резервів для покриття валютних, відсоткових та інших фінансових ризиків банків.

9. Заходи впливу застосовуються Національним банком на підставі: - результатів інспекційних (планових та позапланових) перевірок діяльності банків чи їх філій; результатів аналізу дотримання банками вимог банківського законодавства з використанням статистичної звітності, щомісячних і щоденних балансів тощо;

Для введення щоденного контролю за діяльністю банків і виконанням ними вимог Національного банку щодо усунення допущених порушень може встановлюватися особливий режим контролю за їх діяльністю як додатковий інструмент банківського нагляду, що використовується, як правило, одночасно з заходами впливу, що встановлені статтею 73 Закону України „Про банки і банківську діяльність „, у разі виникнення в банку некерованої ситуації, а саме невиконання керівниками банку вимог Національного банку щодо усунення виявлених порушень та інш.;

11. Відповідні обмеження вимог НБУ – центральний банк не має права вимагати від банків виконання операцій та інших дій, не передбачених законами України та нормативними актами Національного банку України.

З урахуванням викладеного, слід наголосити на тому, що поглиблене вивчення даної теми потребує також детального опрацювання нормативної регламентації щодо окремих заходів впливу НБУ, які застосовуються ним у разі порушення - банками або іншими особами, які можуть бути об`єктом перевірки НБУ, - банківського законодавства, нормативно-правових актів НБУ, або здійснення ризикових операцій, які загрожують інтересам вкладників чи інших кредиторів банку.

Питання для самостійної роботи

- Письмове застереження як один із заходів впливу НБУ.

- Скликання загальних зборів учасників, спостережної ради банку як один із заходів впливу НБУ.

- Укладення письмової угоди з банком як один із заходів впливу НБУ.

- Видання розпорядження як один із заходів впливу НБУ.

- Відкликання ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку як захід

впливу НБУ.

- Правові засада банківського регулювання і банківського нагляду.

- Повноваження НБУ щодо здійснення наглядових та регулятивних функцій.

- Заходи впливу НБУ до банків.

- Інспекційні перевірки НБУ.

- Ліцензування валютних операцій банків.

- Адміністративна відповідальність за порушення валютного законодавства.

- Кримінальна відповідальність за порушення валютного законодавства.

Рекомендовані джерела:

1. Закон України від 20 травня 1999р. “Про Національний банк України”.

2. Закон України від 21 грудня 2000р. “Про банки і банківську діяльність”

3. Указ Президента України від 14.07.2000 р. № 891 „Про заходи щодо зміцнення банківської системи України та підвищення її ролі у процесах економічних перетворень”

4. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, що затверджена Постановою Правління НБУ від 28.08.01 р. № 368.

5. Положення про застосування Національним банком України до банків заходів впливу за порушення банківського законодавства, затверджене Постановою Правління НБУ від 26.07.2000р. № 382.