Правила заповнення реквізитів касових документів

Назва реквізиту	Вимоги щодо заповнення реквізиту
Номер	Банк, що здійснює операцію, проставляє порядковий номер реєстрації касового документа
Дата здійснення операції	У заяві на переказ готівки зазначається дата фактичного пред'явлення її в банк. Грошові чеки дійсні протягом 10 календарних днів із дня їх виписування, не враховуючи день виписування. У всіх інших касових документах зазначається дата здійснення касової операції. Дата здійснення операції в документі зазначається так: число цифрами "ДД", місяць словом, рік цифрами "РРРР"
Платник	Зазначаються найменування юридичної особи та прізвище, ім'я, по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи, що здійснює переказ готівки. Якщо переказ готівки здійснює фізична особа, то зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові та/або реєстраційний номер облікової картки платника податків / номер особового рахунку або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті). За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. Ідентифікація клієнтів здійснюється відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. Під час оформлення прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму виконаних касових операцій за касовою операцією з оприбуткування готівки, зданої інкасаторами, за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про здавання готівки та за касовою операцією з видачі готівки інкасаторам за наявності підписів інкасаторів у первинному документі про отримання готівки цей реквізит не заповнюється
Отримувач	У касових документах на видачу готівки фізичній особі зазначаються її прізвище, ім'я та по батькові, юридичній особі - найменування юридичної особи та прізвище, ім'я та по батькові особи, яка уповноважена діяти від імені юридичної особи. У касових документах на переказ готівки зазначаються найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи. За операціями з казначейськими зобов'язаннями прізвище, ім'я та по батькові клієнта не зазначаються, крім випадків, установлених законодавством України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибутковому, видатковому та прибутково-видатковому касових ордерах зазначаються прізвище, ім'я, по батькові працівника банку. При оформленні прибутково-видаткового касового ордера на загальну суму здійснених касових операцій цей реквізит не заповнюється
Код отримувача	У разі здійснення переказу готівки для зарахування на рахунок отримувача, відкритий в іншому банку, зазначається: для юридичної особи - код платника податків; фізичної особи - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серія та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті)
Банк отримувача	Зазначаються найменування та місцезнаходження банку отримувача
Банк платника	Зазначаються найменування та місцезнаходження банку платника
Код банку отримувача	Зазначається реквізит банку отримувача, визначений і включений до довідника банківських установ України
Назва валюти	Зазначається літерний код валюти відповідно до вимог нормативно-правових актів під час здійснення операцій з іноземною валютою
Дебет/кредит	Зазначаються відповідні рахунки за касовими операціями
Сума цифрами	Сума зазначається цифрами, гривні відділяються від копійок комою ",", копійки позначаються двома цифрами. Аналогічно зазначається сума в іноземній валюті
Еквівалент у гривнях	Зазначається під час здійснення операцій з іноземною валютою сума в гривнях, що розраховується у встановленому порядку
Загальна сума	Зазначаються сума словами, а назва національної валюти повністю "гривень" або скорочено "грн.". Якщо сума складається лише з копійок, то перед її зазначенням ставиться "Нуль гривень". Якщо сума виражена в цілих гривнях, то зазначається "00 коп." або "00 копійок". Під час здійснення операцій з іноземною валютою сума словами зазначається в іноземній валюті та її еквівалент у гривнях в аналогічному порядку
Призначення платежу	У разі видачі готівки з каси зазначається, на які цілі вона видається, під час приймання готівки зазначається вид платежу або джерела її надходження, а в разі внесення суб'єктами підприємницької діяльності - фізичними особами на поточні рахунки власної готівки за рахунок заощаджень зазначається "унесення власних заощаджень готівкою". За операціями за вкладними (депозитними) рахунками зазначається внесення готівки на вкладний (депозитний) рахунок або видача готівки з нього. За операціями, не пов'язаними з платежами та вкладними (депозитними) рахунками, зазначається "переказ готівки"
Підстава	Зазначається номер і дата розпорядчого документа або реєстру, протоколу САБ, у яких зафіксовано здійснені касові операції
Пред'явлений документ	У грошових чеках, заявах на видачу готівки незалежно від суми зазначаються найменування пред'явленого документа (паспорт або документ, що його замінює), серія, номер і дата його видачі, найменування установи, яка видала документ. Дата народження та місце проживання (для нерезидентів - місце тимчасового перебування) зазначаються в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення. У прибуткових, видаткових та прибутково-видаткових касових ордерах і заявах на видачу готівки працівникам банку, а також інкасаторам територіальних управлінь зазначаються назва документа (посвідчення, перепустка) та його номер (крім операцій з видачі готівки касовим працівникам під час ведення аналітичного обліку)
Підпис платника/отримувача	Платник/отримувач ставить підпис власноручно. На прибутково-видатковому касовому ордері [для банків (філій, відділень)], прибутковому касовому ордері та видатковому касовому ордері (для системи Національного банку України) підписи платника/отримувача не ставляться, якщо вони оформлені на загальну суму виконаних касових операцій, а також є підпис платника/отримувача на первинному документі, на підставі якого оформлено касовий документ. За операціями з видачі інкасаторам опломбованих інкасаторських сумок з готівкою підписи ставлять інкасатори, які прийняли сумки
Підписи банку	Ставлять підпис власноручно посадові особи, визначені банком
Додаткові реквізити
Код платника	У разі внесення готівки як сплати податків і зборів до бюджету платник зазначає код/номер, а саме: юридична особа - код платника податків; фізична особа - реєстраційний номер облікової картки платника податків або серію та номер паспорта (для фізичних осіб, які через свої релігійні переконання відмовилися від прийняття реєстраційного номера облікової картки платника податків та офіційно повідомили про це відповідні органи державної податкової служби і мають відмітку в паспорті). Зазначається в разі ідентифікації клієнтів відповідно до вимог законодавства України про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
Код бюджетної класифікації	Зазначається платником у разі здійснення платежів податків і зборів до бюджету
Період платежу	Зазначається, за який період здійснюється платіж
Дата валютування	Заповнюється клієнтом за його бажанням. Дата валютування не може перевищувати 10 календарних днів від дати складання касового документа (дата складання документа не враховується)
Кількість сумок	У прибутково-видатковому касовому ордері зазначається кількість (цифрами і словами) отриманих для перевезення інкасаторських сумок з готівкою
Додаткові реквізити, потрібні для здійснення операції переказу готівки, в тому числі контактна інформація про клієнта, а саме місце проживання чи перебування, номер телефону тощо, який здійснює переказ готівки без відкриття рахунку, банк визначає самостійно

(додаток 16 із змінами, внесеними згідно з постановами
Правління Національного банку України від 13.09.2012 р. N 375,
від 18.02.2013 р. N 45,
від 19.02.2015 р. N 113)

 

Додаток 17 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні

______________________________ (найменування банку-емітента)

Заява N _____

____________________________ року
(дата)

Найменування (прізвище, ім'я, по батькові) особи-чекодавця (юридичної особи, її структурних підрозділів або фізичних осіб - підприємців) _____________________________________________________________________________________. Просимо видати за нашим рахунком N _________________________________________________ грошові чекові книжки _________________________________________________________________. (кількість словами) Чеки зобов'язуємося зберігати в безпечному від пожежі та крадіжки приміщенні. Грошові чекові книжки довіряємо отримати нашому працівникові _________________________ ______________________________________________________________, підпис якого засвідчуємо. (прізвище, ім'я, по батькові) Відбиток печатки та підписи особи-чекодавця. Зазначену в заяві кількість грошових чекових книжок видати. Уповноважений працівник банку (філії, відділення) ___________________ ____________________________________ (підпис) (прізвище, ім'я, по батькові) Грошові чекові книжки з бланками з N ____ до N _________ видав _________; отримав _______. Із порядком заповнення та використання грошової чекової книжки ознайомлений. Дата отримання грошової чекової книжки ____________. Підпис клієнта _______________.

 

Додаток 18 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні

_____________________________________________________________________________________ [повне найменування та місцезнаходження, контактний телефон банку, який вилучає банкноти (монети)]

ДОВІДКА _____
про вилучення (прийняття) банкнот (монет) для дослідження

Ця довідка видана _____________________________________________________________________ [прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання, паспортні дані (дата народження, _____________________________________________________________________________________ серія та номер паспорта, дата видачі та найменування органу, що його видав) у разі наявності паспорта _____________________________________________________________________________________ фізичної особи або найменування і реквізити юридичної особи] про те, що в нього (неї) вилучено (прийнято) банкноти (монети) для проведення дослідження на загальну суму: _____________________________________________________________________________________, (сума цифрами і словами, назва грошової одиниці) у тому числі:

N з/п	Рік	Номінал	Серійний номер (для банкнот іноземної валюти інші реквізити, що містяться на банкноті)

Вилучив працівник банку (філії, відділення)	__________________ (підпис)	________________________ (прізвище, ініціали)
Клієнт	__________________ (підпис)	________________________ (прізвище, ініціали)
"___" ____________ ____ року

Довідково: банкноти (монети) національної валюти, що визначені експертом неплатіжними, повертаються банком пред'явнику на його вимогу протягом шести місяців. Після закінчення цього строку банк знищує неплатіжні банкноти (монети).

 

Додаток 19 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні

__________________________________________ [найменування банку (філії, відділення)] __________________________________________ [найменування юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - пред'явника банкнот (монет)] __________________________________________ (місцезнаходження юридичної особи, місце проживання фізичної особи) ______________________ (телефон)

ЗАЯВА

Прошу прийняти для дослідження банкноти (монети) національної (іноземної) валюти в сумі _____________________________________________________________________________________ _____________________________________________________________________________________, (сума цифрами та словами) (назва грошової одиниці) у тому числі: __________________________________________________________________________ (зазначити номінал, рік, серійний номер кожної банкноти, _____________________________________________________________________________________. для банкнот іноземної валюти інші реквізити, що містяться на банкноті) Додаток: _____________________________________________________________________ (довідка про пожежу або інший випадок - у разі наявності)
___________________ (підпис пред'явника)	___________________ (прізвище, ініціали)
___________________ (дата)

Прийняв працівник банку (філії, відділення)

___________________ (підпис)

___________________ (прізвище, ініціали)

Довідково: банкноти (монети) національної валюти, що визначені експертом неплатіжними, повертаються банком пред'явнику на його вимогу протягом шести місяців. Після закінчення цього строку банк знищує неплатіжні банкноти (монети).

 

Додаток 20 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19.02.2015 N 113) (пункт 4.7 глави 4 розділу IV)

_____________________________________________________________________________________ (найменування та місцезнаходження банку, найменування та місцезнаходження установи Національного банку України) Код банку ________

"___" ____________ ____ року

_________________________________ (найменування та місцезнаходження установи Національного банку України)

Опис N _____
банкнот (монет) національної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку N ________

N з/п	Джерело надходження банкноти (монети)*	Дата пред'явлення сумнівної банкноти (монети)	Реквізити банкноти	Результат дослідження (заповнює експерт (фахівець) установи Національного банку України)
рік	номінал	серійний номер	висновок (платіжна, що підлягає обміну; неплатіжна; неплатіжна, навмисно пошкоджена з метою вчинення кримінального правопорушення; пошкоджена під час надзвичайного режиму; підроблена)	N і дата акта про дослідження

Усього _________________ (__________________________________) грн. (цифрами) (словами) ____________ * Найменування і місцезнаходження юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання фізичної особи [територіальне управління зазначає також банк, який вилучив сумнівну банкноту (монету)].

____________________________ (посада відповідальної особи банку)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)
____________________________ (посада відповідальної особи банку)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)
____________________________ (посада відповідальної особи банку) М. П.	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)

Прийняли інкасатори:

_______________ (посада)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)
_______________ (посада)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)
_______________ (посада)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)

(зворотний бік)

Здали (інкасатори):	Прийняли (матеріально відповідальні особи):
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)

Результати перерахування та дослідження сумнівних банкнот (монет)

	Кількість банкнот (монет)	Сума (грн.)
цифрами	словами
Результати перерахування в територіальному управлінні (Операційному департаменті), Центральному сховищі:
Усього
За результатами дослідження в територіальному управлінні (Центральному сховищі,Департаменті грошового обігу) визнано:
платіжними, що підлягають обміну неплатіжними неплатіжними, навмисно пошкодженими з метою вчинення кримінального правопорушення пошкодженими під час надзвичайного режиму підробленими
підлягають передаванню для дослідження до Департаменту грошового обігу
Усього

Керівник підрозділу, в якому проводилися дослідження	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)
Експерт (фахівець)	____________ (підпис)	___________________ (прізвище, ініціали)

(додаток 20 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 18.02.2013 р. N 45,
у редакції постанови Правління Національного
банку України від 19.02.2015 р. N 113)

 

Додаток 21 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (у редакції постанови Правління Національного банку України від 19.02.2015 N 113) (пункт 4.7 глави 4 розділу IV)

_____________________________________________________________________________________
[найменування банку (філії, відділення)]
_____________________________________________________________________________________
(місцезнаходження)

Код банку ________ "___" ____________ ____ року

Центральне сховище Національного банку України вул. Пухівська, 7-а, м. Київ, 02660

Опис N _____
банкнот іноземної валюти, які надсилаються для дослідження з позабалансового рахунку N ________

N з/п	Джерело надходження банкноти*	Дата пред'явлення сумнівної банкноти	Наймену- вання валюти	Рік	Номінал	Серійний номер (інші реквізити, що містяться на банкноті)	Результат дослідження в Департаменті грошового обігу
висновок (справжня, підроблена)	N і дата акта про дослі- дження

Усього _________________ (________________________________) за кожною валютою. (цифрами) (словами) ____________ * Найменування і місцезнаходження юридичної особи або прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання фізичної особи.

______________________ (посада відповідальної особи банку)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	Керівник підрозділу, у якому проводилися дослідження
______________________ (посада відповідальної особи банку)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)
______________________ (посада відповідальної особи банку) М. П.	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	Експерт (фахівець)
		_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)

(зворотний бік)

Здали (інкасатори):	Прийняли (матеріально відповідальні особи):
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)
____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)	____________ (посада)	_________ (підпис)	________________ (прізвище, ініціали)

Результати перерахування банкнот іноземної валюти в Центральному сховищі Національного банку України

Найменування валюти	Номінал	Кількість банкнот (шт.)	Сума в абсолютних одиницях валюти
цифрами	словами
Усього

(додаток 21 із змінами, внесеними згідно з постановою
Правління Національного банку України від 22.12.2011 р. N 465,
у редакції постанов Правління
Національного банку України від 18.02.2013 р. N 45,
від 19.02.2015 р. N 113)

Додаток 22 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (пункт 1.1 глави 1 розділу IV)

_______________________________________ (найменування та місцезнаходження структурного підрозділу банку / небанківської фінансової установи)

Квитанція N
про прийняття на інкасо банкнот іноземних держав

"___" ____________ 20__ року _____________________________________________________________________________________, (прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи) що проживає за адресою: _______________________________________________________________, (постійне місце проживання) _____________________________________________________________________________________. (серія, номер документа, що засвідчує особу, ким виданий, дата видачі) _____________________________________________________________________________________. (найменування юридичної особи)

Назва банкнот іноземних держав	Дата, серія та номер	Номінальна вартість

Підпис працівника банку __________________ М. П. Квитанція заповнюється у двох примірниках (перший - надається клієнту, другий - залишається в банку/фінансовій установі).

(Інструкцію доповнено додатком 22 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 30.04.2014 р. N 249)

 

Додаток 23 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (пункт 4.12 глави 4 розділу IV)

______________________________________
(найменування та місцезнаходження структурного
______________________________________
підрозділу банку / небанківської фінансової установи)

Реєстр
приймання на інкасо банкнот іноземних держав

"___" ____________ 20__ року

N з/п	Назва прийнятих банкнот	Серія та номер прийнятих банкнот	Номінальна вартість	Номер виданої квитанції

Підпис працівника банку __________________

М. П.

(Інструкцію доповнено додатком 23 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 30.04.2014 р. N 249)

 

Додаток 24 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (пункт 4 глави 5 розділу IV)

_____________________________________________________________________________________
[повне найменування та місцезнаходження, контактний телефон банку (філії), територіального управління
(Центральне сховище), що вилучає банкноти]

Довідка _____
про вилучення банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами

Ця довідка видана _____________________________________________________________________ [прізвище, ім'я, по батькові, місце проживання, паспортні дані (дата народження, _____________________________________________________________________________________ серія та номер паспорта, дата видачі та найменування органу, що його видав) у разі наявності паспорта _____________________________________________________________________________________, фізичної особи або найменування і реквізити юридичної особи] або __________________________________________________________________________________ (найменування і реквізити банку (філії, відділення) обставини виявлення ___________________________________________________________________ (під час здійснення переказу та/або перерахування проінкасованої торгової виручки, інших надходжень тощо) про те, що в нього (неї) вилучено банкноти національної валюти, пошкоджені спеціальним розчином, для проведення розслідувань правоохоронними органами на загальну суму: _____________________________________________________________________________________ (сума цифрами і словами) у кількості _______________________________________________________________________ штук (цифрами і словами) у тому числі (за наявності доступності):

N з/п	Рік	Номінал	Серійний номер

Вилучив працівник банку (філії, відділення)	__________________ (підпис)	________________________ (прізвище, ініціали)
Клієнт (за наявності)	__________________ (підпис)	________________________ (прізвище, ініціали)
"___" ____________ ____ року

Довідково: банкноти, що вилучено у фізичних та юридичних осіб як банкноти національної валюти, пошкоджені спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами, не обмінюються та не повертаються.

(Інструкцію доповнено додатком 24 згідно з постановою
Правління Національного банку України від 19.02.2015 р. N 113)

 

Додаток 25 до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні (пункт 17 глави 5 розділу IV)

Акт N _____
про передавання банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином

м. ____________

"___" ____________ ____ р.

____________________________________ в особі ___________________________________ передає (найменування банку/установи (посада, прізвище, ім'я, по батькові) Національного банку України) _______________________________ в особі _______________________________________________ (найменування територіального підрозділу (посада, прізвище, ім'я, по батькові, номер службового посвідчення) Міністерства внутрішніх справ України) банкноти національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, у тому числі (за наявності доступності):

N з/п	Рік	Номінал	Серійний номер	Кількість

Усього: _________________ ______________________________________. (сума цифрами) (сума словами) Додаток: 1) банкноти в кількості ___________ _________________ штук; (цифрами) (словами) 2) примірник довідки про вилучення банкнот національної валюти, пошкоджених спеціальним розчином, для проведення розслідувань та відповідних досліджень правоохоронними органами; 3) примірник акта про спрацювання спецпристрою (за наявності); 4) копія листа-інформації від Національного банку України щодо фактів незаконного заволодіння спецпристроями (за наявності). Матеріально відповідальні особи:

______________________ (посада)	_________ (підпис)	_________________; (прізвище, ініціали)
______________________ (посада)	_________ (підпис)	_________________; (прізвище, ініціали)
______________________ (посада)	_________ (підпис)	_________________. (прізвище, ініціали)
	М. П.

Представник територіального підрозділу Міністерства внутрішніх справ України ______________ ____________________ (підпис) (прізвище, ініціали)