Заглавная страница Избранные статьи Случайная статья Познавательные статьи Новые добавления Обратная связь FAQ Написать работу КАТЕГОРИИ: АрхеологияБиология Генетика География Информатика История Логика Маркетинг Математика Менеджмент Механика Педагогика Религия Социология Технологии Физика Философия Финансы Химия Экология ТОП 10 на сайте Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрацииТехника нижней прямой подачи мяча. Франко-прусская война (причины и последствия) Организация работы процедурного кабинета Смысловое и механическое запоминание, их место и роль в усвоении знаний Коммуникативные барьеры и пути их преодоления Обработка изделий медицинского назначения многократного применения Образцы текста публицистического стиля Четыре типа изменения баланса Задачи с ответами для Всероссийской олимпиады по праву Мы поможем в написании ваших работ! ЗНАЕТЕ ЛИ ВЫ?
Влияние общества на человека
Приготовление дезинфицирующих растворов различной концентрации Практические работы по географии для 6 класса Организация работы процедурного кабинета Изменения в неживой природе осенью Уборка процедурного кабинета Сольфеджио. Все правила по сольфеджио Балочные системы. Определение реакций опор и моментов защемления |
Лекция 12. Страхование финансовых рисков
ЛЕКЦИЯ 12. СТРАХОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
Страхование предпринимательских и финансовых рисков
В любой хозяйственной деятельности существует опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных хозяйственных операций. Опасность таких потерь представляет собой финансовые риски. Финансовый риск — это вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово — кредитной и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, т.е. риск, вытекающий из природы таких операций. К финансовым рискам можно также отнести риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (полученная или недополученная прибыль) в результате наступления страхового события — остановка производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества, по причинам внешних независящих от предпринимателя факторов. Этот риск угрожает прежде всего производственным предприятиям. Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную, биржевую сферы, на производственную деятельность. Риски делятся на два вида: чистые и спекулятивные. Чистые риски предполагают событие, повлекшее убыток или критическую ситуацию, исход которой может привести к ущербу, либо оставить объект в том же самом положении, что и до наступления страхового события. С точки зрения финансового риска означается получение убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски предполагают возможность извлечения выгоды страхователем при покупке в момент повышения курса акций в расчете получить прибыль. При смене политической обстановки курс акций резко упал и привел к убытку. На спекулятивный риск идут сознательно в надежде получения выгоды, риск носит чисто субъективную направленность. Финансовые риски — в большей части это спекулятивные риски. Инвестор, осуществляя венчурное вложение капитала, заранее знает, что здесь возможны только два результата: доход или убыток. Особенность финансового риска — вероятность наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной и биржевой сферах и потерь, связанных с производственной, торговой деятельностью или оказанием услуг. К финансовым рискам относятся кредитный риск, валютный риск, риск упущенной финансовой выгоды, риск биржевых сделок, риск неисполнения депозитных договоров, риск неисполнения обязательств и целый ряд других. К рискам, связанным с производственной деятельностью, относятся риски: потери прибыли; предпринимательской деятельности; убытков вследствие перерывов в производстве; коммерческие; внедрения новой техники и технологии; непредвиденных косвенных расходов и др. Страхование предпринимательской деятельности направлено на защиту, как ее конечных результатов, так и различных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гарантия против неожиданных потерь, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка исключительную актуальность приобретает страхование от предпринимательских, коммерческих, биржевых,, политических и других рисков. Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения от стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры; помогает упорядочить финансовые и юридические взаимосвязи между участниками рыночных отношений. Как правило, при страховании перечисленных рисков обязательными являются экспертные оценки экономического и финансового состояния страхователя, причин, побудивших страхователя в получении страхового полиса; проводится тщательная проверка технико-экономического обоснования на предмет оценки риска и принимаемой страховой ответственности. Фактически страхование предпринимательских и финансовых рисков направлено на страхование предпринимательской деятельности во всех ее видах и предусматривает ответственность страховщика за убытки в процессе коммерческой деятельности страхователя. Инициатором в страховании экономических и финансовых рисков выступает страхователь. В своем заявлении наряду с реквизитами, характером производственной деятельности, целью, видом страхования, его необходимостью он представляет в страховую компанию целый ряд документов, подтверждающих необходимость и целесообразность страхования. По каждому из видов страхуемых групп объектами страхования представляются свои, присущие только этому виду (объекту страхования) технико-экономические обоснования и документы, подтверждающие и обосновывающие заявленную страховую сумму. Страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе — что дает ему заключаемый договор страхования. Страховщик не возьмет те виды страхования, где существует повышенная опасность крупных рисков.
Страхование как метод управления финансовым риском Перечисленные финансовые и экономические риски прямо или косвенно влияют на устойчивость предприятия. Обеспечение ее — важнейшая задача, стоящая перед предпринимателем. Различают следующие грани устойчивости: общая, ценовая, финансовая и т.п. Финансовая устойчивость — главный компонент общей устойчивости предприятия. Финансовая устойчивость предприятия — это такое состояние его финансовых ресурсов, их перераспределения и использования, когда обеспечивается развитие предприятия на основе собственной прибыли и рост капитала при сохранении его платежеспособности и кредитоспособности в условиях допустимого уровня финансового риска. Таким образом, задача финансового менеджера привести в соответствие различные параметры финансовой устойчивости предприятия и общий уровень риска, при этом он должен учитывать и возможные внешние факторы, которые могут привести к временным остановкам производственной деятельности, к серьезным прямым и косвенным потерям. Цель управления финансовым риском — снижение потерь, связанных с данным риском до минимума. Потери могут быть оценены в денежном выражении, оцениваются также шаги по их предотвращению. Финансовый менеджер должен уравновесить эти две оценки и спланировать, как лучше заключить сделку с позиции минимизации риска, каким образом защититься от случайностей, которые он не смог учесть при заключении сделки. В целом методы защиты от финансовых рисков могут быть классифицированы в зависимости от объекта воздействия на два вида: физическая защита и экономическая защита. Физическая защита заключается в использовании таких средств, как сигнализация, приобретение сейфов, системы контроля качества продукции, защита данных от несанкционированного доступа, наем охраны и т.д. Экономическая защита заключается в прогнозировании уровня дополнительных затрат, оценке тяжести возможного ущерба, использовании всего финансового механизма для ликвидации угрозы риска или его последствий. В этом случае наиболее эффективным методом защиты выступает страхование предпринимательской деятельности во всем ее многообразии, страховании рисков, обеспечивающих финансовую стабильность предпринимателя.
ЛЕКЦИЯ 14. Принципы взаимоотношений страховых компаний Страхование кредита Договор заключается между страховой компанией и банком. Конкретный предел ответственности страховщика определяется страховой суммой, которая не может превышать суммы выдаваемого кредита с процентами за пользование кредитом. Страховые компании предпочитают заключать договор страхования с ответственностью на 80 — 90% от суммы выданного кредита с процентами или без процента, только на фактическую сумму выданного кредита. Таким образом, предусматривается доля участия банка в возмещении убытка. Повышается ответственность последнего в возврате кредита, заставляет банк проверять целевое использование кредита. Перед заключением договора страховая компания оценивает степень риска по информации страхователей (документы финансового состояния заемщиков, технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредитуемых мероприятий, копии контрактов, под которые предоставляется кредит). Договор вступает в силу после подписания его сторонами и после уплаты страхового взноса (или — по соглашению — его части). Факт заключения договора удостоверяется страховым свидетельством (полисом, договором) с приложением правил страхования. Страховая компания в процессе действия договора страхования проводит периодическую проверку выполнения страхователем взятых на себя обязательств. Страховым случаем признается невозврат заемщиком кредитных средств по истечении строго определенного договором страхования срока — чаще 2-5 дней с момента окончания срока действия кредитного договора. Страхователь обязан сообщать страховщику о наступлении страхового случая в установленный договором срок. Срок обычно достаточно мал: страховщик должен провести расследование страхового случая и в сроки, установленные договором, составить страховой акт и выплатить страховое возмещение. Страховым случаем признается невозврат кредитных средств, вызванный: а) банкротством заемщика; б) неисполнением заемщиком своих обязанностей по кредитному договору. Основания для отказа в выплате: умышленные действия страхователя, направленные на наступление страхового случая; совершение страхователем (работниками банка) преступления, находящегося в прямой причинной связи со страховым случаем; сообщение банком страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования. Во многих странах правилами страхования предусмотрен периодический отчет банков по целевому использованию заемщиками полученных и застрахованных кредитов. Иначе неисполнение обязанности может повлечь отказ в выплате возмещения. Размер ущерба определяется исходя из фактического размера убытка на дату наступления страхового случая. Страховое возмещение выплачивается в устанавливаемый договором срок на основании заявления страхователя и страхового акта, который составляется страховщиком или уполномоченным им лицом. К страховой компании, выплатившей страховое возмещение, переходит в пределах выплаченной им суммы и право требования, которое банк имел к лицу, ответственному за причиненный ущерб.
Возможные риски По полису страхования ответственности предпринимателя страхуются риски предпринимателей со всеми их правовыми отношениями и деятельностью. Для данного вида страхования не существует каких-то стандартных тарифов, так как риски абсолютно различные. По этому полису застрахована ответственность следующих лиц: руководителя предприятия, фирмы, его представителей, лиц, поставленных для руководства или надзора за предприятием или его подразделениями, и прочих работников предприятия. Обычно страхуется очень широкий перечень рисков. Это ответственность: за ущерб персоналу и вещам, который возник при производстве продукта или выполнении каких-либо работ, или прочей деятельности; в качестве собственника, съемщика, арендатора и пользователя участков земли, зданий и помещений, используемых исключительно для нужд застрахованного предприятия или проживания руководства предприятия или его работников; возникающая из владения рекламными сооружениями, даже в случае, если они находятся на чужих участках земли; связанная с организацией ярмарок и выставок; вытекающая из владения социальными объектами для работников предприятия; возникающая при организации праздников на предприятии и за его пределами; связанная с деятельностью врачей, работающих на данном предприятии, и их вспомогательного персонала; вытекающая из деятельности специалистов по охране предприятия, фирмы, организации; возникающая при проведении экскурсий, осмотров предприятия, включая питание участников; проистекающая из владения электрическим сооружением высокого, низкого и слабого напряжений, трансформаторными установками; связанная с владением и сооружением филиалов, вспомогательных и побочных предприятий, складов, мест продажи и т.д. Страховое покрытие может быть расширено за счет включения в него за дополнительную премию следующих рисков. Может быть застрахована ответственность за транспортные средства, передвигающиеся по внутренним путям: грузоподъемные тележки, автопогрузчики, транспортные средства со скоростью не более 6 км/ч., самоходные рабочие машины со скоростью не более 20 км/ч. Может быть включена ответственность, связанная с выполнением служебных обязанностей за границей. Также может быть включена ответственность за часть территории, сдаваемой предприятием внаем, ответственность за собак, занятых охраной предприятия. Дополнительно страхуется использование на производстве радиоактивных материалов, лазера и лазерных установок, активных светящихся материалов (претензии, связанные с генетическим ущербом исключаются). Могут быть застрахованы хранилища для различного топлива, если они предусмотрены исключительно для собственных нужд предприятия. Если предприятие имеет в наличии и использует средства транспорта, например, автомобили, баржи, самолеты и т.д., то эта ответственность обычно не включается в общий полис. Во многих странах страхование ответственности средств транспорта предусмотрено как обязательное по отдельному полису.
ЛЕКЦИЯ 12. СТРАХОВАНИЕ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
|
||||
Последнее изменение этой страницы: 2016-07-15; просмотров: 593; Нарушение авторского права страницы; Мы поможем в написании вашей работы! infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 3.144.172.233 (0.012 с.) |