Вивчення основник показників діяльності комерційних банків України.

http://www.bank.gov.ua/Publication/index.htm

Завдання 1 Знайомимось із доходами комерційного банку.

Визначити рівень поточного доходу (Дп) кредитних установ і визначити розмір непроцентного поточного доходу (Дн) в загальному обсязі (Дп).

Розрахувати значення основних складових компонентів (Дп). 1.Визначити і обґрунтувати пріоритетність їх формування

Підказка

Дп = Дпр + Дн – Вп, де

Дпр – процентні доходи банку,

Вп – процентні витрати банку

 

2. Визначити процентну маржу в сфері банківської діяльності (Мп)

Підказка

Мп = (Дпр /Вп) * 100%

Де процентний поточний дохід (Дн) включає: дохід від операцій з іноземною валютою (Дв), дохід за трастовими операціями і агентський дохід (Дтр), дивіденди за акціями (Дпа) та доходи за іншими операціями (Ддо).

Таблиця1

Розрахункові варіанти

№ п/п	Найменування позицій	Варіанти, тис. у. о.
	Дв	160,1	122,5
	Дтр	1,6	-
	Дпа	13,9	0,4
	Ддо	2681,4	1358,5

 

Процентні доходи комерційного банку (Дпр) – це доходи отримані від кредитних ресурсів (Дс), за кредитами та від лізинго-клієнта (Дкл), за довгостроковими цінними паперами (Дцп) та за іншими джерелами (Ді).

Дпр = Дс + Дкл + Дцп + Ді

Процентні витрати (Вп) – це затрати банку за депозитами кредитних організацій (Ро), за депозитами клієнтів (Рк), за випущеними цінними паперами (Рцп) та інші витрати (Рі).

Таблиця 2

Розрахункові варіанти

№ п/п	Найменування позицій	Варіанти, тис. у. о.
	Дс	532,9	411,9
	Дкл	956,4	94,2
	Дцп	2500,9	106,3
	Ді	41,6	15,1
	Ро	437,5	16,9
	Рк	632,6	626,0
	Рцп	1021,6	-

Завдання 2 Знайомимося з активними та пасивними операціями комерційного банку.

Визначити ступінь впливу результативних рахунків по активним і пасивним операціям на балансовий прибуток (збиток) банківської установи.

 

Таблиця 3

Розрахункові варіанти

№ п/п	Найменування позицій	Варіанти, тис. у. о.
	Статутний капітал	592 090,0	1000,0
	Інші фонди та інші власні джерела	400 4974,1	1919767,6
	Використано прибутку в звітному році	460020,6	344 315,5
	Прибуток (збиток) звітного року	1673726,0	973384,4
	Нерозподілений прибуток (збиток) звітного року	1213705,4	629068,9
	Всього власних джерел	5810769,5	2549836,5
	Кредити надані ЦБ
	Кошти кредитних установ	7998505,0	207525451,3
	Кошти клієнтів, включаючи вклади населення	7801206,5	354664344,2
	Інші зобов‘язання	3666230,4	1891688,7
	Всього зобов‘язань	16720146,9	564081484,2
	Інші пасиви	628521,4	95020,0
	Всього пасивів	26159437,8	566726340,7
	Залишки на рахунках в ЦБ	591117,5	135910,6
	В тому числі депоновані обов‘язкові резерви	359200,9
	Кошти в кредитних установах	2290623,3	37435566,9
	Цінні папери	4210417,8	1502901,9
	Кредити організаціям, населенню і лізинг клієнтам	16437999,3	519319134,7
	В тому числі кредитним організаціям	8308237,2	167965425,0
	Резерви на можливі втрати за кредитами	784032,6	3686,7
	Чисті кредити лізинг-клієнтам (р19-р20)	15653966,7	519315448,0
	Основні засоби і нематеріальні активи	423702,7	100636,2
	Довгострокові вкладення в цінні папери	798778,8	6404546,8
	Інші активи	2190831,0	1831330,3
	Всього активів	26159437,8	566726340,7

 

№ п/п	Найменування позицій	Варіанти, тис. у. о.
	Балансовий результат (прибуток+/ збиток -)	1673726,0	973384,4
	Податки сплачені з прибутку	428007,8	95450,1
	Чистий прибуток (збиток) звітного року	1245718,2	877934,3

 

1. визначити найбільш пріоритетний варіант підвищення ефективності ресурсного потенціалу кредитної установи;

1. розкрити причини і постатейно виявити резерви підвищення результатів діяльності банку.

Завдання 3 Досліджуємо середній рівень процентних ставок за кредитами та депозитами які пропонували комерційні банки в грудні 2012 року – лютому 2013 року (за даними НБУ).

Таблиця 4

Процентні ставки за кредитами

Валюта	Нефінансові корпорації	Домашні господарства
	Грудень 2012	Січень 2013	Лютий 2013	Грудень 2012	Січень 2013	Лютий 2013
гривня	19,91	18,02	18,23	23,71	24,06	26,44
долар	10,13	10,75	10,50	18,66	15,04	14,31
євро	9,57	9,43	10,64	19,34	18,22	17,49

Висновок______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Таблиця 5

Процентні ставки за депозитами

 

Валюта	Нефінансові корпорації	Домашні господарства
	Грудень 2009	Січень 2010	Лютий 2010	Грудень 2009	Січень 2010	Лютий 2010
гривня	12,40	9,66	10,32	15,34	16,70	16,96
долар	9,41	9,03	8,33	10,37	10,61	10,74
євро	6,15	6,03	5,58	9,32	9,82	9,87

Висновок_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Завдання 4 Аналізуємо структуру доходів і витрат комерційних банків станом на 1.02.2013 року (за даними НБУ)

Таблиця 6

Структура доходів і витрат банків за станом на 1.02.2013 року

(тис.грн.)

	Показники	Сума	%
	Доходи		100,0
1.1	Процентні доходи
1.2	Комісійні доходи
1.3	Результат від торговельних операцій
1.4	Інші операційні доходи
1.5	Інші доходи
1.6	Повернення списаних активів
	Витрати
2.1	Процентні витрати
2.2	Комісійні витрати
2.3	Інші операційні витрати
2.4	Загальні адміністративні витрати
2.5	Відрахування в резерви
2.6	Податок на прибуток
	Чистий прибуток(збиток)	?

 

Висновок_____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

 

Оцінка викладача______________________ Підпис___________________