Факторинговые операции коммерческих банков.

Факторинг - это комплекс финансовых услуг, оказываемых компаниям – оптовым поставщикам товаров в виде финансирования оборотных средств, покрытия рисков и управления дебиторской задолженностью. По договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежные обязательства между кредитором и должником путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства с дисконтом.

Это разновидность торговой эмиссионной операции, сочетающейся с кредитованием. В основе операции факторинга лежит покупка факторинговой компании счетов – фактор клиента, на основе около 80 % от фактурованных поставок. Факторинг является особой формой кредита.

Факторинговая компания покупает у фирмы поставщика его платежные документы, которые показывают стоимость продаваемого товара. С момента покупки этих платежных документов компания берет на себя обязательства востребовать с покупателя оплату с поставленной его продукции. При этом фирма - поставщик получает на свой счет денежную сумму соответствующую большей части стоимости поставленной продукции.

Факторинговый кредит выгоден покупателю т.к. позволяет ему своевременно произвести необходимую продукцию при временных финансовых затруднениях. Факторинговая компания получает доход от своей деятельности (%).

С финансовой точки зрения факторинг подразделяется на 2 вида: безрегрессный и регрессный. Безрегрессный предполагает передачу всех прав на дебеторскую задолженность поставщика банку. Регрессный – фактор не предоставляет поставщику зашиты кредита.

Трастовые операции коммерческих банков.

Это операции по управлению имуществом и выполнении иных услуг по поручению и в интересах клиентов на правах его доверенного лица.

Сущность доверительных операций заключается в передаче клиентами банкам своего имущества (без передачи права собственности) для последующего инвестирования этих средств от имени их владельцев и по их поручению с целью получения прибыли, с которой банки взимают определенную плату в виде комиссии.

Учредитель траста - лицо, основавшее траст и передавшее в него определенное имущество.

Распорядитель траста (трасти) – лицо, назначенное учредителем для управления этим имуществом. В качестве имущества могут выступать движимое и недвижимое имущество, денежные средства, драгоценные металлы. Акции и др.

Лицо в пользу которого заключен договор называется бенефициаром или выгодоприобретателем.

По характеру распоряжения доверяемой собственностью трасты делятся на активные( собственность может продаваться, отдаваться в долг, видоизменяться) и пассивные( не может быть продано, не может видоизменяться).

В банковской практике выделяют 2 группы трастовых операций:

Для физ. лиц

§ Распоряжение наследством;

§ Управление собственностью;

§ Выполнение роли опекуна или хранителя имущества;

§ Выполнение посреднических функций.

Для юридических лиц

§ Управление пенсионными фондами корпораций;

§ Выполнение платежных функций (выплата дивидендов акционерам компаний);

§ Временное управление делами компании в случае ее реорганизации или банкротства;

§ Участие в прибыли;

§ Выпуск облигаций.

 

 

23. Валютные операции. Основные термины и понятия.

Валютные операции коммерческого характера - внешнеэкономические операции, связанные с экспортом, импортом товаров, работ, услуг, расчеты по которым осуществляются как в национальной. так и в иностранной валюте.

Валюта РБ:

· Находящиеся в обращении, изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену белорусские рубли в виде банковских билетов НБ РБ;

· Средства в белорусских рублях на различных счетахв банках РБ, иных кредитных организациях;

Иностранная валюта:

· Денежные знаки в виде банкнот, находящиеся в обращении и являющихся законным платежным средством на территории РБ, изъятые и изымаемые из обращения, но подлежащие обмену знаки иностранных государств.

· Средства в денежных единицах иностранных государств на различных счетах в банках РБ, иных кредитных организациях;

К валютным ценностям относятся:

· Иностранная валюта;

· Ценные бумаги, цена которых выражена в иностранной валюте, фондовые ценности (акции или облигации) также выраженные в иностранной валюте;

· Драгоценные металлы(золото, платина);

· Природные драгоценные камни (изумруды, сапфиры).

Резиденты:

· физические лица, имеющие постоянное место жительства на территории РБ;

· юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РБ, с местонахождением на территории РБ, в том числе юридические лица с иностранными инвестициями;

· частные предприятия без права образования юридического лица, созданные в соответствии с законодательством и находящиеся на территории РБ;

· дипломатические и иные официальные представительства РБ, находящиеся за пределами РБ.

Нерезиденты:

· все юрид и физические лица, которые имеют постоянное место жительства за пределами РБ;

· частные предприятия без права образования юридического лица, созданные в соответствии с законодательством и находящиеся за пределами РБ;

· дипломатические и иные официальные представительства иностранных государств, находящиеся на территории РБ.

Органы валютного регулирования (центральный банк и правительство);

Агенты валютного контроля - таможня, банки, министерства и др.гос органы управления.

Валютные операции:

· операции, связанные с переходом прав собственности на валютные ценности, в том числе и операции, при которых иностранная валюта выполняет функцию денег как средства платежа;

· ввоз и пересылка, а также вывоз и пересылка в/из РБ валютных ценностей, валюты РБ и ценных бумаг в валюте РБ;

· осуществление международнденежных переводов, в том числе операции неторгового характера.

Уполномоченные банки- это банки и иные кредитно-финансовые учреждения, получившие лицензию Национального банка РБ на проведение валютных операций.

Уполномоченные предприятия- это субъекты хозяйствования банковского и небанковского секторов, получившие разрешение Национального банка РБ на проведение валютно-обменных операций или определенного вида валютных операций.

Источники валютных средств:

· валютная выручка от внешнеэкономической деятельности;

· взносы в иностранной валюте в уставный фонд предприятий с участием иностринвестиций;

· кредиты в иностранной валюте от уполномоченных банков - резидентов, банков - не резидентов и резидентами небанковского сектора экономики только в разрешенных случаях;

· приобретенная иностранная валюта в установленном порядке на внутреннем валютном рынке;

· благотворительные взносы, дары и пожертвования в иностранной валюте.

 

Компания SWIFT и автоматизированная система расчетов SWIFT. Общие положения и понятия

SWIFT (Society for World-Wide Interbank Financial Telecommunications) - сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций является ведущей международной организацией в сфере финансовых телекоммуникаций. Основными направлениями деятельности SWIFT являются предоставление оперативного, надежного, эффективного, конфиденциального и защищенного от несанкционированного доступа телекоммуникационного обслуживания для банков и проведение работ по стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией.

Требования к системе SWIFT:

- платежные операции должны осуществляться без участия бумаг и как можно более рационально;

- обмен информацией между банками должен быть значительно ускорен с использованием средств телекоммуникаций;

- должны быть минимизированы типичные банковские риски (например, потери, ошибочное направление платежей, фальсификация платежных поручений и т.д.).

- система должна основываться на создании международной сети и сетевой службы сервиса; на стандартизации процессов, а также стандартизации форматов сообщений; на стандартизации способов и оборудования подключения банков к сети:

- для обеспечения рентабельности при стоимости передачи одного сообщения 0,15 долл. система должна обрабатывать не менее 100 000 сообщений в день с участием примерно 70 банков;

- система должна содержать два независимых и связанных друг с другом распределительных центра и концентраторы связи в каждой из стран-участниц.

Подключение к системе может быть индивидуальным(оно дороже) либо коллективным(через сервис бюро, в Беларуси 1штука=)

SWIFT имеет четырёхуровневую структуру:

ž Терминал пользователя

ž Региональные процессоры

ž Групповые процессоры

ž Процессоры управления системой

Преимущества SWIFT:

ž Конкурентоспособность

ž Безопасность

ž Быстрота

ž Возможность приоритетной посылки сообщения

ž Ответственность в рамках системы

ž Возможности по рационализации внутри банка

Недостатки системы:

ž зависимости внутренней организации от очень сложной технической системы и связанные с этим технические проблемы и сбои;

ž высокие расходы, которые больше всех обременяют мелкие банки. Хотя с помощью SWIFT можно добиться снижения издержек в результате связанной с системой рационализации;

ž необходимость реорганизации трудового процесса в подразделениях банка;

ž сокращение возможностей по пользованию платежным кредитом (на время пробега документа). Обусловленное SWIFT сокращение времени на обработку, и пробег документов сокращает промежуток между дебетом и кредитом счетов, на которых отражается данный перевод.

Первый банк в Беларуси подключившийся к системе Белагропромбанк.