Разработка производственной программы

 

Под производственной программой предприятия понимается научно-обоснованное плановое задание по объему, номенклатуре, ассортименте и качеству выпускаемой продукции, разработанная на основе заключенных договоров.

Производственная программа включает следующие разделы:

1. Плановое задание по объему, номенклатуре и ассортименте выпускаемой продукции;

2. Плановое задание по качеству выпускаемой продукции;

3. План по специализации и кооперировании.

За 2009г. ОАО «Татнефть» было добыто 25 млн.850 тыс. тонн нефти, в т.ч. сверхплана 450 тыс. тонн.

Весь объем нефти задан по первой группе качества, выработана шфлу 292 тыс. тонн, объем добычи попутного газа 756 млн. м³. Коэффициент утилизации газа составил 0,937.

На 2010 г. запланировано, что коэффициент утилизации составит 0,95.

Следует отметить, что открыто 16 месторождений, в т.ч. в РТ – 11; в Самарской области – 3, в Оренбургской области – 2.

Суммарные доказанные возможные запасы ОАО «Татнефть» на начало 2009г. составили 1,061 млн. тонн нефти. Запасы высоковязкой нефти оцениваются в РТ от 1,5 – 7 млрд. тонн, а объем добычи высоковязкой нефти за отчетный год составил 18,4 тыс. тонн. Средний дебит по этим скважинам 30 тонн в сутки.

При разработке производственной программы необходимо соблюдать следующие принципы:

1. научно-обоснованное использование производственных мощностей, материальных, трудовых и финансовых ресурсов.

2. систематическое обновление номенклатуры и ассортимента включая продукцию и повышение ее качества.

3. согласованность производственной программы предприятия с производственной программой другого предприятия, тесно связанные по линии кооперирования.

4. наиболее полное и рациональное использование всех имеющихся ресурсов предприятия.

5. непрерывное наращивание выпуска и реализации продукции, если на нее имеется спрос.

Основой для разработки производственной программы включает результаты маркетинговых исследований, портфель заказов, наличие производственных мощностей и материальных ресурсов.

Производственную программу характеризует следующие показатели:

1. количественные

2. качественные

3. натуральные

4. стоимостные

В добыче нефти количественные и качественные показатели идут рядом.

1. Объем реализации продукции – продукция, реализованная и оплаченная покупателем.

2. Валовая продукция включает в себя весь объем добычи нефти с учетом расходов на собственные нужды и потери.

При расчете валовой продукции:

3. Товарная продукция – эта вся добытая нефть, предназначенная для реализации на сторону.

Иногда к товарной продукции добавляют стоимость работ промышленного характера выполняемых заказом со стороны.

Качественные показатели – сортность, марка, для продукции, соответствующая мировым стандартам, доля экспортной продукции, коэффициент эксплуатации, межремонтный период, добыча нефти по способам и эксплуатации.

Коэффициент эксплуатации рассчитывается как:

, где

- время чистой работы скважин;

- время числившихся скважин в действующем фонде.

Натуральные показатели зависят от специфики выпускаемой продукции поэтому она может быть указана в погонных метрах (м³, шт, м² , секции).

Расчет производственной программы ведется следующим образом:

1. в начале определим объем добычи нефти по преходящим скважинам

Далее рассчитываем объем добычи нефти по скважинам вводимым из бездействия:

Затем рассчитываем объем добычи нефти по скважинам вводимым из бурения:

n_скв – количество скважин;

q_исх – средний дебит 1 скважины тонн в сутки;

Сумма трех величин дает общий объем добычи по НГДУ, т.е. Q_н

Также рассчитываем:

- объем проходки по УБР:

- количество объема добытого попутного нефтяного газа

Г – коэффициент утилизации равный 0,94

Инвестиции

Инвестиции (капитальные вложения) – долгосрочные вложения средств в активы предприятия. Они отличаются от текущих затрат продолжительностью времени на протяжении которого предприятие получает экономическую эффективность в виде увеличения выпуска продукции, прибыли производительности труда и т. д.По своей сути капитальные вложения делятся на производственные, коммерческие, финансовые, социальные, интеллектуальные и т.д.В 2009г. по ОАО «Татнефть» сумма инвестиций составила 110 млрд. руб., в т.ч. в добыче нефти 20 млрд. руб., что позволило обустроить и ввести в эксплуатацию 436 скв. в т.ч. добывающие 280 из которых в первый год было извлечено 423 тыс.т. нефти; отремонтировано 600 км трубопроводов в антикоррозионном использовании, что на 16 % понизило порывность нефтепроводов, особенно это большое влияние оказало на трубопроводы НГДУ «Лениногорскнефть», «Азнакоаевскнефть».

Активность порывов в ППД в 2009г. на 24 % сократилось. Это в основном связано с внедрением метало пластичных труб.

На 564 скв. применена технология одновременно разделение эксплуатации нескольких пластов, дополнительная добыча составила 1131 тыс. т. В ОРЗ – внедрено на 134 скв. и т.д.

В системе ОАО «Татнефть» структура капитальных вложений в 2009 г. выглядит следующим образом:

- бурение 25%

- производственное строительство 20%

- жилищное строительство 15%

- объекты культуры, спорта, здравоохранения 40%

По целевому назначению инвестиции можно подразделить на следующие виды:

- обновление уже имеющейся материально-технической базы предприятия;

- наращивание производственных мощностей;

- затраты на освоение новых видов продукции и технологии;

- затраты, не связанные с производительной деятельностью предприятия как строительство жилья, социально-культурного быта, и т.д.

- долгосрочные финансовые вложения в акции другого предприятия.

С помощью инвестиций осуществляется расширение воспроизводства основных средств, что позволяет увеличить объемы производства (БМЗ), улучшить условия труда, повысить качество и конкурентность продукции, что в конечном итоге позволит снизить себестоимость продукции.

Методологические основы планирования

Классификация планов.

В современных условиях при разработке планов развития предприятия, важное значение приобретает дальнейшее совершенствование методологии планирования, т.е. современности приемов и способов разработки планов.

К основным направлениям совершенствования методологии планирования относят:

1) повышение расчетно-экономического уровня обоснования планов;

2) использование системы прогрессивных технико-экономических нормативов и норм;

3) использование балансового метода планирования;

4) снижение материалоемкости и фондоемкости продукции;

5) повышение рентабельности производства и снижении затрат на 1 руб. товарной продукции.

Применяемые технико-экономические нормы и нормативы, должны быть прогрессивными, т.е. учитывать достижение в развитии науки, техники, технологии и использования передового опыта родственных предприятий.

Основным методом разработки норм и нормативов в настоящее время считается расчетно-аналитический, так как с его помощью и на основе всестороннего критического анализа состояния производства учитывается влияния различных факторов.

Технико-экономические нормы и нормативы разрабатываются по следующим группам:

а) нормы затрат живого труда как:

- нормы затрат рабочего времени на единицу продукции

- норма выработки продукции в единицу времени

- нормы обслуживания

-нормы управляемости

-нормативы численности

б) нормы материальных затрат, которые включают в себя удельные нормы затрат сырья, материалов, топлива, энергии и т.д.

в) нормативы использования орудий труда как:

- коэффициент экстенсивный

- коэффициент интегральный

- коэффициент интенсивный

- коэффициент сменности и др.

г) нормативы организационно производственного процесса включает:

- длительность производственного цикла

- коэффициент оборачиваемости оборотных средств

- норматив объема незавершенного производства

-норматив запасов, сырья, материалов, топлива.

д) нормы продолжительности освоения проектных мощностей вводимых в действие предприятия, цехов, агрегатов, установок и т.д.

Назначение отдельных групп нормативов отдельно.

Однако цель их одна экономически обосновать разрабатывать производственную программу (бизнес план).

Важным элементом методики планирования является определение способа планирования.

1) прогрессивный (снизу вверх) – этот способ отличает систему делегирования планирования, т.е. сначала разрабатываются планы по структурным подразделениям (цехам) исходя из годового объема плана производства, а затем в итоге создается единый план субъекта хозяйствования предприятия.

2) ретроградный (сверху вниз), т.е. контрольные цифры разрабатываемого плана по предприятию доводят до структурных подразделений и на основании их цеха разрабатываются собственные планы производства по цеху.

3) встречное планирование (круговое планирование), объединяет прогрессивное и ретроградное планирование.

Считается, что данный способ наиболее эффективен. Важным моментом в методическом обеспечении планирования является выбор техники планирования:

1) последовательное планирование, т.е. предусматривает составление годового плана на следующий год ноябрь-декабрь месяцы отчетного года;

2) скользящее планирование предусматривает составление или корректировку предстоящей части перспектив предприятия, т.е. способом наложения.

Если за базу в данном случае взять 2009 отчетный год, то план на 2010 г. разрабатывается путем корректировки отчетных показателей исходя из потребности продукции, заключении договоров и финансового состояния предприятия.