Ведомость начисления амортизации за декабрь (приложение 5)

Ведомость начисления амортизации за декабрь (приложение 5)

Начислена амортизация основных средств:

• основного цеха
• транспортного цеха
• управления фабрики
• Итого

Примечание. Для расчета амортизации см. расшифровку остатков основных средств

 

1 042 617

109 334

173 934

1 325 885

 

 

 

 

 

 

11.

Платежное поручение № 30 от 26 декабря

Перечислена арендодателю ЗАО «Электрон» арендная плата за квартал:

• сумма арендной платы
• НДС
• Всего

 

12 000

2 160

14 160

 

 

12.

Расчет бухгалтерии

Включена в затраты текущего месяца 1/3 квартальной суммы арендной платы

4 000

13.

Акт о списании объекта основных средств № 3 от 15 декабря

Демонтирована швейная машина универсальная

старого образца:

• первоначальная стоимость
• амортизация
• остаточная стоимость

 

 

135 000

100 000

35 000

 

 

01в

91/02

 

 

01в

01в

14.

Требование-накладная № 12 от 15 декабря

Оприходован металлолом от демонтажа швейной

машины универсальной

91/01

15.

Ведомость начисления амортизации по нематериальным активам за декабрь

Начислена амортизация товарного знака

 

 

1. Составить: Акт о приеме-передаче основных средств № 5 от 7 декабря по данным операции № 3 по форме №ОС-1.

Деревообрабатывающему комбинату переданы силовые машины, бывшие в эксплуатации, которые были выпущены заводом «Станкомаш» в январе 1998 года, заводские номера №№ 6211 – 6215, паспорта 180248-180252.

Срок службы 6 лет. Фактический срок эксплуатации 5 мес. Силовые машины сдал главный инженер ЗАО «Модерн» Соколов А.П., принял главный механик деревообрабатывающего комбината Воробьев В.М. Силовым машинам присвоены номера 010826-010830. Акт утвержден директором ЗАО «Модерн» Ивановым О.Д. и директором деревообрабатывающего комбината Александровым П.Р.

2. Составить акт №3 от 15 декабря о списании швейной машины универсальной старого образца по данным операции № 13 по форме № ОС-4.

На основании приказа директора ЗАО «Модерн» от 10.12.2006 г. №19 комиссия в составе председателя, главного инженера Соколова А.П., и членов: главного механика Денисенко И.С., главного бухгалтера Говорова А.П., в присутствии материально-ответственного лица начальника швейного цеха Михайловой И.С. осмотрела швейную машину универсальную старого образца, инвентарный номер 010115, заводской номер 1819. комиссия вынесла решение о ее ликвидации. Срок эксплуатации машины составил 4,4 года. Фактический срок эксплуатации – 6 лет. Ввиду утраты технико-экономических свойств машина признана непригодной для дальнейшего использования. Комиссия составила акт № 12 от 14.12.2006 г. Акт утвержден директором Ивановым О.Д. По требованию-накладной № 12 от 15 декабря оприходован металлолом от демонтажа швейной машины на сумму 200 руб.