IX. Расчеты при осуществлении зачета взаимной задолженности

9.1. К расчётам, осуществляемым как зачет взаимной задолженности плательщиков, относятся расчеты, по которым взаимные обязательства должников и кредиторов погашаются в равнозначных суммах, и лишь на их разницу осуществляется платеж на общих основаниях.

 

9.2. Эти расчеты могут осуществляться путем зачета обязательств между двумя плательщиками или группой плательщиков всех форм собственности одной или разных отраслей хозяйства.

 

9.3. Предприятия, имеющие хозяйственные связи по поставкам товаров (выполненным работам, оказанным услугам), могут осуществлять расчеты периодически по сальдо встречных требований.

 

9.4. В договорах между предприятиями предусматриваются периодичность сверки взаимной задолженности с составлением соответствующего акта, сроки и платежные инструменты, с использованием которых будут осуществляться расчеты.

 

9.5. После составления акта сверки взаимной задолженности в сроки, определенные законодательством, та сторона, в пользу которой сложилось кредитовое сальдо взаимных обязательств, выписывает расчетный документ (платежное поручение, требование-поручение) или оформляет вексель.

X. Порядок выполнения банками мер по аресту средств на счетах

Клиентов

10.1. Ограничение прав клиента относительно распоряжения денежными средствами, находящимися на его счете/ах, не допускается, кроме случаев ограничения права распоряжения счетом/ами по решению суда или в иных случаях, установленных законом, а также в случае остановки финансовых операций, которые могут быть связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, предусмотренных законом.

Выполнение банком ареста денежных средств, хранящихся на счете клиента, осуществляется по постановлению государственного исполнителя или по решению суда (в том числе определением, постановлением, приказом, исполнительным листом суда) о взыскании средств или о наложении ареста в порядке, установленном законом.

Банк принимает к исполнению постановление государственного исполнителя и/или решения суда, которые доставлены в банк самостоятельно государственным исполнителем, следователем, представителем суда, органа Государственного комитета налогов и сборов или поступивших заказным или ценным письмом, отправителем которого является суд, государственный исполнитель, следователь, орган Государственного комитета налогов и сборов.

 

10.2. Арест по постановлению государственного исполнителя или по решению суда (далее - документ об аресте средств) накладывается на средства, учитываемые по счетам, открытым клиентами в банке, в соответствии с нормативными правовыми актами РКЦ, регулирующими порядок открытия и использования счетов.

 

10.3. Арест на основании документа об аресте средств может быть наложен на все денежные средства, которые есть на всех счетах клиента банка, без указания конкретной суммы, или на сумму, что конкретно определена в этом документе. Если в документе об аресте денежных средств не указан конкретный номер счета клиента, на средства которого наложен арест, но оговорено, что арест наложен на денежные средства, которые есть на всех счетах, то для обеспечения суммы, определенной этим документом, арест в зависимости от имеющейся суммы налагается на денежные средства, учитываемые на всех счетах клиента, которые открыты в банке, или на средства на одном/нескольких счете/ах.

Банк осуществляет арест средств на счете клиента, операции по которому были остановлены, на основании постановления государственного исполнителя, поступившего в банк после сообщения банком государственному исполнителю об открытии клиентом этого счета. Банк осуществляет действия по аресту средств согласно пункта 10.6 настоящего раздела.

10.4. Банк, в котором открыт счет/счета (далее - счет) клиента, принимает меры по обеспечению выполнения документа об аресте средств после получения документа об аресте средств.

 

10.5. На документе об аресте денежных средств, который поступил в банк после окончания операционного дня, ставится штамп "Вечерняя", и обеспечение выполнения этого документа банк осуществляет в пределах остатков средств на счете на начало следующего операционного дня.

 

10.6. В зависимости от наличия/отсутствия средств на счете клиента, на средства которого наложен арест, банк осуществляет следующие действия:

если на счете есть денежные средства в сумме, которая определена документом об аресте денежных средств, то банк арестовывает их на этом счете и продолжает выполнение операций по счету клиента. Документ об аресте средств банк учитывает на соответствующем забалансовом счете;

если на счете клиента недостаточно определенной документом об аресте средств суммы денежных средств, то банк арестовывает на этом счете имеющуюся сумму средств, учитывает этот документ на соответствующем забалансовом счете и не позднее следующего рабочего дня письменно уведомляет орган, направивший документ об аресте денежных средств, о недостаточности средств для его выполнения;

если на счете клиента нет средств для обеспечения выполнения документа об аресте денежных средств, то банк учитывает его на соответствующем забалансовом счете и не позднее следующего рабочего дня письменно уведомляет орган, направивший документ об аресте денежных средств, об отсутствии средств для его выполнения.

Во время действия документа об аресте средств банк в течение операционного дня приостанавливает расходные операции по счету клиента и осуществляет арест всех поступлений на счет клиента в обеспечение суммы денежных средств, которая указана в документе об аресте средств, или до получения предусмотренных законодательством документов о снятии ареста с денежных средств.

Банк в случае изменения по его инициативе (в связи с реорганизацией банка, изменением в банке правил бухгалтерского учета, выполнением банком требований законодательства) номера счета плательщика, наименования и кода банка плательщика письменно уведомляет о таких изменениях орган, направивший документ об аресте средств.

 

10.7. Если на денежные средства наложен арест и на счете арестованная сумма средств меньше, чем та, что указана в документе об аресте денежных средств, то банк не принимает к исполнению платежные поручения клиента и возвращает их в соответствии с пунктом 2.15 раздела 2 настоящей Инструкции.

10.8. Если во время действия документа об аресте средств в банк в течение операционного дня поступили другие документы об аресте средств, то он выполняет их в порядке поступления в соответствии с пунктом 10.6 настоящего раздела.

 

10.9. Средства, арестованные на счете клиента, запрещается использовать до поступления платежного требования / инкассового поручения (распоряжения) по тем исполнительным документам, для выполнения которых налагался арест, или до получения предусмотренных законодательством документов о снятии ареста с денежных средств.

Если в банк поступит платежное требование / инкассовое поручение (распоряжение) по другим исполнительным документам, чем те, для обеспечения исполнения которых наложен арест, и на этом счете нет других (кроме арестованных) денежных средств, то банк возвращает такой расчетный документ без исполнения в соответствии с пунктом 2.18 раздела 2 и пунктом

12.11 раздела 12 настоящей Инструкции.

 

10.10. В случае поступления в банк платежного требования / инкассового поручения (распоряжения) по тем исполнительным документам, для обеспечения выполнения которых на средства клиента наложен арест, банк выполняет его в полной или частичной сумме в пределах имеющейся арестованной суммы на счете.

Банк выполняет частичную оплату платежного требования / инкассового поручения (распоряжения) в соответствии с пунктом 5.10 раздела 5 и пункта

12.9 раздела 12 настоящей Инструкции.

До ареста суммы в размере, который определен документом об аресте денежных средств, банк продолжает арестовывать средства, поступающие на счет клиента, и выполняет платежные требования / инкассовые поручения (распоряжения) о списании денежных средств с учетом той суммы, которая ранее частично списана на основании платежных требований / инкассовых поручений (распоряжений) по тем исполнительным документам, для обеспечения которых был наложен арест на денежные средства на счете клиента.

Банк после списания по платежному требованию / инкассовым поручением (распоряжениям) суммы в размере, который определен документом об аресте средств, списывает этот документ с соответствующего забалансового счета и, если нет на учете по забалансовому счету других документов об аресте средств, проводит операции по счету клиента.

В случае закрытия счета по инициативе клиента, в случаях реорганизации или ликвидации юридических лиц или по инициативе банка арест, наложенный на денежные средства, не прекращается и документ об их аресте продолжает учитываться по соответствующему забалансовому счету.

10.11. Снятие ареста с денежных средств банк осуществляет по постановлению государственного исполнителя, принятому согласно законодательства, либо по постановлению следователя, когда во время осуществления досудебного следствия в применении этой меры отпадет необходимость, а также по решению суда, которое поступило в банк непосредственно от суда.