Нормативно-правові акти та література по темі

1. Про Національний банк України: Закон України від 20.05.1999 р. № 679 // Відомості Верховної Ради України. – 1999. – № 29. – Ст.238.

2. Про банки і банківську діяльність: Закон України від 07.12.2000 р. № 2121-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5-6. – Ст.30.

3. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12.07.2001 р. № 2664-III // Офіційний вісник України. – 2001. – № 32. – Ст.1457.

 4. Про платіжні системи та переказ грошей в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2346-III // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 29 – Ст.137.

5. Про обіг векселів в Україні: Закон України від 05.04.2001 р. N 2374-III // Урядовий кур’єр. – 2001.- № 9.

6. Про Національну депозитарну систему та особливості електронного обігу цінних паперів в Україні: Закон України від 10.1997 р. № 710 // ВВР України. – 1998.- № 15. – ст. 67

7. Про затвердження Інструкції про безготівкові розрахунки в Україні в національній валюті: Постанова Правління НБУ від 21.01.2004 р. N 22 // Бухгалтерія. – 2004. - № 3. – С.17.

8. Про затвердження Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах: Постанова НБУ від                    12.11.2003 р. N 492 // Бухгалтерія. – 2004. - № 1. – С.18-26.

9. Алісов Є.О. Гроші і грошовий обіг: теоретичні засади та стан правового регулювання в Україні: Монографія. – Харків: «Ксилон», 2004. – 326 с.

10. Орлюк О.П. Банківське право: Навч. посіб. / О.П. Орлюк – К.: Юрінком Інтер, 2005. – 376 с.

11. Банківське право України: навч. Посібник / Кол. авт.: Жуков А.М., Іоффе А.Ю., Кротюк В.Л., Пасічник В.В., Селіванов А.О. та ін. / За заг. ред. А.О. Селіванова – К.: Видавничий Дім «Ін Юре», 2000. – 384 с.

 

Тема 11. Правові основи валютного регулювання і валютного контролю

(1 година)

1. Поняття валюти та валютних цінностей.

2. Види валютних операцій.

3. Зміст валютного регулювання і валютного контролю.

4. Відповідальність за порушення валютного законодавства.

Контрольні питання

1. Що таке іноземна валюта?

2. Назвіть відмінності в правовому режимі національної валюти України та іноземної валюти на території України.

3. Які групи валют за рівнями конвертованості виділив Національний банк України в Класифікаторі іноземних валют?

4. Що таке валютна політика?

5. Кого розуміють під "резидентами" і "нерезидентами" відповідно до валютного законодавства України?

6. Які операції з іноземною валютою можуть здійснювати фізичні особи?

7. Що таке валютне регулювання?

8. Назвіть основні повноваження Національного банку України у сфері валютного регулювання.

9. Назвіть систему органів валютного контролю в Україні.

10. Назвіть види відповідальності за порушення валютного законодавства.

Практичні завдання

1. Підприємство "Альфа" уклало договір з компанією "Siemens" на поставку медичного обладнання на суму 80 тис. євро. За дорученням підприємства "Альфа" комерційний банк "ЕХІМ" придбав зазначену суму на міжбанківському валютному ринку і заніс її на валютний рахунок підприємства "Альфа", але протягом двох тижнів в комерційний банк "ЕХІМ" не надійшло платіжне доручення про перерахування коштів на рахунок компанії "Siemens".

Якими у цій ситуації повинні бути дії комерційного банку?

2. Під час проведення документальної податкової перевірки ПАТ "Барс" було встановлено, що в березні в 2009 р. був укладений кредитний договір між ним та іноземним банком на суму 50 тис. доларів США. Кошти за договором були вчасно отримані і зараховані уповноваженим банком "Омега" на рахунок ПАТ "Барс", але документи, які свідчать про правомірність одержання кредитних коштів ПАТ "Барс" у банк не надійшли.

Якими мають бути дії комерційного банку "Омега"? Які наслідки передбачені чинним законодавством у випадку, якщо уповноважений банк не повідомляє в орган державної податкової служби про отримання кредиту резидентом від нерезидента?

3. Громадяни України Іванов і Петров уклали договір позики на суму 60 тис. доларів США.

Чи є дійсною ця угода? Чи потрібно в такому випадку отримувати індивідуальну ліцензію Національного банку України?

4. Під час попереднього розслідування у кримінальній справі, слідчим відповідно до ст.1541 КПК України було обрано запобіжний захід до підозрюваного у вигляді застави. В якості застави слідчим було прийнято від підозрюваного 5 тис. доларів США, про що був складений "протокол прийняття застави".

Чи є правомірними дії слідчого?