Глава 12. Мониторинг и контроль

 

 

 

 

Контроль  – наблюдение над кем-либо, чем-либо с целью проверки. То есть не просто наблюдение, а сравнение результатов наблюдения с какими-либо критериями.

Мониторинг  – постоянное наблюдение за каким-либо процессом с целью получения достоверной картины, выявление соответствия результатов наблюдения желаемому результату или изначальным предположениям.

 

В общем-то, похожие понятия. Различаются в основном тем, что мониторинг предполагает постоянное наблюдение, а контроль производится лишь иногда, например, раз в месяц.

Мониторинг и контроль – очень важная часть процесса планирования. Мы должны постоянно следить за тем, как выполняется задуманное. И если появляются расхождения между реальностью и планом, то, как мы говорили в самом начале, мы должны выявить причины отклонений и скорректировать план.

Как контролировать выполнение плана?

Я действую следующим образом:

В течение месяца я веду учет своих доходов и расходов (Вы помните, где-то в начале книги мы говорили о том, что вести такой учет не только нужно, а просто НЕОБХОДИМО). А по окончании месяца я подставляю реально полученные данные в мой финансовый план.

Во-первых, в процессе подстановки я сразу вижу, чем отличается реальность прошедшего месяца от того, что было в этом месяце запланировано. А во-вторых, электронная таблица сразу же пересчитает и будущие потоки с учетом новых данных. И я сразу увижу по Нарастающему итогу, выбиваюсь я из составленного плана или нет.

В Таблице 17 Вы можете увидеть, как изменился финансовый план Н.Кошелькова после подстановки в него реальных данных за январь.

 

Таблица 17. Пример подстановки реальных данных в план.

 

Сравните, пожалуйста, цифры за январь в Таблице 17 с плановыми цифрами в Таблице 9.

Никита не учел всю серьезность влияния празднования Нового Года на финансовые итоги месяца... В результате фактические затраты оказались несколько выше запланированных (особенно по статье «Развлечения»). Оказались сорванными планы по инвестициям, но куплен желанный ноутбук.

Конечно, на все желания денег в январе хватило (даже удалось погасить довольно-таки существенную часть задолженности), но посмотрите, как изменились цифры в строке «Нарастающий итог».

«Нарастающий итог» в Таблице 17 сигнализирует о том, что планы в марте находятся под угрозой срыва. То есть, Кошелькову придется задуматься о том, как раздобыть денег, чтобы закрыть отрицательное значение в «Нарастающем итоге» в марте, если нет желания отказываться от запланированного.

Еще раз вернемся к учету.

Те расходы, которые Вы не можете отнести на какую-либо статью расходов, попадают в статью «Прочее». Видимо, туда же вы запишете и те суммы, которые вы потратили «не помню на что». Постарайтесь сделать так, чтобы эта статья не превышала 2% от общей суммы расходов, иначе вы не получите четкой картины того, куда делись Ваши деньги.

 

Дневник педанта:

– потратил на проезд 15 рублей

– покупка газеты 7 рублей 50 копеек

– не помню на что 928 рублей...

 

Проверить, не забыли ли Вы что-либо записать, очень легко. Если действительно учли все Ваши доходы и расходы, то после подстановки реальных цифр в таблицу сумма по строке «Нарастающий итог» должна в точности совпасть с суммой Вашей наличности. Если цифры не совпадают – вспоминайте, на что же еще Вы потратились в этом месяце.

Насколько часто следует корректировать финансовый план?

По моему опыту, небольшие корректировки, возможно, имеет смысл делать по результатам месяца. Эти корректировки не будут затрагивать серьезные Цели, которые Вы поставили себе на длительный срок, а будут касаться лишь краткосрочных задач. Серьезные, долгосрочные Цели имеет смысл сдвигать или изменять в случае существенных отклонений от плана, или при возникновении непредвиденных обстоятельств, которые сильно меняют ситуацию. Например, в случае экономического кризиса.

Если отклонение от плана невелико, то мы не можем не проходить заново всю процедуру создания плана, начиная от оценки обстановки и заканчивая реалистичностью целей. Ежемесячный контроль этого не предполагает. Но мы, возможно, будем изменять сроки реализации текущих Целей.

Даже если никаких потрясений не произошло, к пересмотру долгосрочных и крупных Целей имеет смысл возвращаться раз в полгода, а то и раз в год. За столь существенный промежуток времени ситуация может действительно сильно измениться. Да и мы сами тоже меняемся и может так получиться, что через год жизнь без оригинальной картины Моне в спальне нам будет казаться пресной...

Итак, повторю еще раз: минимум один раз в год мы полностью пересматриваем наш план, снова проходя все пункты по его созданию.

Замечу также, что Ваш первый план придется пересматривать существенно чаще. Должно пройти некоторое время, пока Вы убедитесь, что поставленные в плане Цели – это действительно те Цели, которых Вы хотите достичь. Некоторое время будут «плавать» и сроки, и последовательность реализации Целей. Я думаю, что Ваш план можно считать окончательно готовым лишь прошествии первого года.

 

Глава 13 Заключение

 

 

 

Ну вот и все, что я хотел поведать о процессе финансового планирования. Я надеюсь, что того, что Вы прочитали в этой книге, хватит для того, чтобы составить свой первый финансовый план. Наверное, он будет неказистый, вы его много раз переделаете и, возможно, придумаете свою систему планирования, лучше и удобнее моей (поделитесь? Снова напоминаю адрес электронной почты: [e-mail]).

В заключение еще раз: план – это не попытка предсказать будущее. Это, конечно же, невозможно. План – это способ сделать свое поведение рациональным. Способ грамотно распорядиться своими ограниченными ресурсами сегодня для того, чтобы добиться наилучшего результата в будущем.

Конечно, план строится с учетом нашего представления о будущем. И, если это представление изменяется по какой-либо причине, должен измениться и план.

План дает нам направление движения.

Если у нас нет плана, то наши движения в жизни сильно напоминают маршрут движения в стельку пьяного матроса через площадь. В принципе, мы может, и придем туда, куда мы желаем попасть. Но пройдем намного большее расстояние, нежели было нужно.

Заключение получается насыщенным повторениями, но, тем не менее: не стоит ожидать быстрых результатов, их не будет. Реалистично рассчитывать на заметные изменения в Вашей жизни лишь по прошествии года. Но если Вы продержитесь этот год, а затем еще и еще, то я уверен, что лет через пять Вы сильно удивитесь достигнутым результатам. И по мере реализации Ваших Целей Вы будете становиться все более уверенными в собственных силах и будете ставить перед собой все более грандиозные задачи (хотел написать амбициозные, но посмотрел значение слова в словаре Даля и передумал).

То, какие результаты Вы получите, зависит исключительно от Вас. От того, насколько Вы осознали свои Цели, насколько нацелены на их реализацию, насколько сконцентрируете свои усилия в процессе.

Еще один побочный эффект от постановки долгосрочных целей (особенно если Вы попробуете расставить свои цели на 20-30 лет или даже до конца жизни) это то, что Вы осознаете, насколько мало есть времени на достижение того, что задумано. Вы понимаете, что если Вы действительно желаете достигнуть чего-то серьезного, то Вы не можете себе позволить сидеть ни минуты. Вы должны начать действовать немедленно!

Пара слов о финансовых консультантах. Нет, я не против консультантов, не подумайте. Я, в общем-то, и сам консультант. Я против идеализации консультантов. Не стоит ожидать от них того, чего они в принципе не способны сделать. В частности, они не умеют читать мысли, а значит, они не могут знать, чего же Вы на самом деле хотите. И если Вы не можете внятно сформулировать свои цели, то консультант будет давать Вам рекомендации исходя из того, что «принято желать» в соответствующей социальной группе и в соответствующем возрасте.

Хотите того же, что и все? Тогда бегом к консультантам.

Хотите разобраться в себе и идти своей дорогой? Тогда придется сначала поработать самостоятельно. И лишь после того, как Вы определились со своими целями, можно обратиться за помощью к профессионалам. Финансовый консультант поможет Вам разобраться с инструментами, поможет грамотно распределить ресурсы, посоветует возможные пути оптимизации Вашего плана.

Но я настоятельно рекомендую свой первый финансовый план составить самостоятельно.

Да, Вы потратите на это много времени. Может быть, в некоторых вещах будет непросто разобраться. Но зато Вы будете четко понимать, что прячется за каждой цифрой плана. Вы будете действительно осознавать, насколько план отражает реальность. А еще Вам не на кого будет переложить ответственность, если получится совсем не то, что Вы ожидали...

Вы должны понимать, что ответственность за Ваше будущее в любом случае лежит на Ваших плечах. И попытки переложить этот тяжелый груз на чужие плечи по определению обречены на провал.

Финансовый план – действительно мощный инструмент. Нужно лишь привыкнуть им пользоваться.

Как же Вам еще помочь?

Единственное, что я еще могу для Вас сделать в этой книге, это еще раз сослаться на свой собственный опыт планирования. Оглядываясь назад, на то, как изменялась мое положение в жизни за последние 15 лет, я могу уверенно сказать – да, это работает. Но нужно терпение, нужна дисциплина, нужно не сдаваться в сложные моменты жизни.

Попробуйте. Я уверен, что через несколько лет Вы так же, как и я, будете с радостным удивлением смотреть на то, что получилось достичь. Вы будете удивляться тому, какие скромные цели Вы ставили себе в первых планах, будете намного более уверены в себе и будете намного смелее мечтать.

В добрый путь!

 

Об авторе

 

 

 

Я думаю, что в конце книги нужно немного рассказать об авторе, то есть о себе.

Что обычно пишут в этом разделе книги?

Ну конечно, опытный специалист, с громадным опытом работы в отрасли, автор книг и множества публикаций в различных журналах... Не очень хочется расписывать весь свой трудовой путь. В двух словах: я начал работать на российском фондовом рынке в 1995 году и серьезно изменил направление деятельности лишь в 2007 году, уволившись с поста генерального директора крупной брокерской компании. На данный момент я тружусь в инвестиционном подразделении одного из крупнейших российских банков и занимаюсь прямыми инвестициями в реальный сектор экономики.

Кроме опыта по долгу службы, у меня достаточно и личного опыта. То есть все, о чем рассказано в этой книге, многократно проверено не только на клиентах компаний, в которых я работал, но и на собственной шкуре. Свой первый финансовый план я составил сразу после окончания первого ВУЗа в 1990-м году. Собственные операции на рынке ценных бумаг я начал немножко позже, но успел в полной мере прочувствовать все «прелести» кризиса 1998 года, а также всех последующих кризисов на российском фондовом рынке.

Словом, есть у меня необходимый опыт для того, чтобы свободно и уверенно рассуждать на тему личных финансов.

Мне до сих пор нравится работать на финансовом рынке. Например, тем, что эта работа заставляет постоянно учиться. И мне нравится постоянно чувствовать себя студентом.

Может быть, поэтому я окончил два высших учебных заведения в России, прошел программу переподготовки кадров в Финансовой Академии при Правительстве РФ, побывал на стажировке в брокерской компании в Канаде и получил степень МВА в Open University Business School (UK).

Но еще больше мне нравится общаться с людьми, которые желают узнать что-то новое для себя, разобраться в сложных вопросах, выйти на новый для себя уровень знаний. Очень много таких людей приходит на семинары по финансовым вопросам, которые я веду в рамках проекта «ФинСтарт» (www.finstart.ru). Мне невероятно нравится отвечать на самые разнообразные и часто неожиданные вопросы от наших слушателей, эти вопросы заставляют посмотреть на привычные вещи с другой стороны, заставляют задуматься, заставляют двигаться вперед.

Я искренне надеюсь, что эта книга поможет Вам найти ответы на некоторые вопросы, связанные с планированием личных финансов. Если же Вам захочется продолжить общение – пишите мне на электронную почту:

[e-mail]

Искренне Ваш,

Андрей Паранич

 

Приложение: Функции электронных таблиц типа MS Excel

 

 

 

Наверное, можно составлять финансовый план и на бумаге. Но это намного сложнее, а пользоваться бумажной версией плана существенно менее удобно.

При составлении всех таблиц, которые Вы видели в этой книге, я пользовался электронными таблицами типа MS Excel или OpenOffice.org Calc.

Электронные таблицы удобны тем, что позволяют мгновенно оценить результат подстановки какой либо Цели в Ваш план. Как только Вы изменяете какую-либо цифру в плане, программа полностью пересчитывает результаты.

Если Вы не умеете пользоваться электронными таблицами, я настоятельно рекомендую научиться, благо ничего действительно сложного там нет.

Те несколько функций электронных таблиц, которые мы рассмотрим в этом Приложении, я надеюсь, помогут Вам чувствовать себя уверенно при составлении финансового плана, даже если Вы впервые сталкиваетесь с подобной работой на компьютере.

Функции таблиц мы будем рассматривать, конечно же, на примере. Возьмем кусочек одной из рассмотренных нами в книге таблиц и посмотрим, из чего эта таблица состоит, и как она работает.

 

Таблица 18: Пример электронной таблицы

 

В отличие от всех других таблиц в книге, в Таблице 18 присутствует столбец с номерами строк (от 1 до 22-х) и строка с буквенными обозначениями столбцов (A, B, C, D). Такие обозначения Вы увидите на экране монитора компьютера в электронных таблицах. С помощью номеров строк и буквенных обозначений столбцов мы можем дать координаты любой ячейки в таблице. Например, ячейка со словами «Нарастающий итог» имеет координаты А22, а ячейку «Фев» мы обозначим как С1.

В Таблице 18 жирным шрифтом выделены строки, в которых производятся автоматические вычисления. То есть все цифры с обычным шрифтом Вы заносите в таблицу вручную, а величины, которые Вы видите в строчках с жирным шрифтом, рассчитываются компьютером.

Как мы все понимаем, компьютер не умеет думать сам. Он умеет посчитать что-либо лишь по тому алгоритму, который мы зададим. Чтобы получить результаты в сточках с жирным шрифтом, мы должны проставить в соответствующих ячейках формулы, которые будет использовать компьютер для расчетов.

Формулы в ячейках электронных таблиц отличаются от просто информации тем, что формулы начинаются со знака «=». Этот знак показывает компьютеру, что необходимо произвести какие-либо расчеты и записать в ячейку результат.

В Таблице 18 всего три различных формулы:

• сумма величин из группы ячеек,

• разность величин из нескольких ячеек,

• расчет нарастающего итога.

• Как же выглядят эти самые формулы?

• Сумма величин из группы ячеек.

Эта формула стоит в строках «Всего доходов» и «Всего расходов». Формула рассчитывает суммы величин доходов и, соответственно, расходов. Выглядит эта формула следующим образом: в ячейке с координатами В4 записано:

=SUM(В2:В3) (английская версия программы) или =СУММ(В2:В3)

Что есть что в этой формуле?

= – это знак, обозначающий, что в ячейке записана в формула.

SUM (или СУММ) – говорит компьютеру, что нужно произвести суммирование значений из группы ячеек.

В скобках находится обозначение диапазона суммируемых ячеек. В2:В3 означает, что нужно просуммировать ячейки В2, В3, то есть диапазон от В2 до В3 или все доходы одного месяца.

На всякий случай второй пример из Таблицы 18: ячейка С18=SUM(C7:C17)

(или в русской версии =СУММ(С7:С17))

Здесь мы суммируем данные из диапазона от ячейки С7 до ячейки С17, то есть расходы одного месяца, февраля.

После записи формул в соответствующие ячейки, на экране мы сразу видим результаты расчетов. Попробуйте, пожалуйста.

• Разность величин из нескольких ячеек.

Эта формула проставлена в ячейках строки «Итого:». Разумеется, в «Итого» мы видим разницу «Доходы минус Расходы». В виде формулы это выглядит следующим образом:

Для Марта: в ячейке D20 должна стоять формула:

=D4-D18

То есть в ячейке D20 мы увидим результат вычитания значения из ячейки D4 величины в ячейке D18. Как вы понимаете, если мы хотим получить «Итого» января, то мы запишем в ячейку В20 формулу:

=В4-В18

• Расчет «Нарастающего итога».

О, это самая сложная формула в Таблице 18.

Чтобы получить «Нарастающий итог», мы должны прибавить к результатам, накопившимся в прошлом месяце, результат месяца текущего.

Февраль. Результат, накопившийся в предыдущем месяце, в январе, мы видим в ячейке В22 («Нарастающий итог» в январе). Результат февраля находится в ячейке С20 («Итого» в феврале).

Чтобы посчитать «Нарастающий итог» в феврале, мы должны прибавить к январскому «Нарастающему итогу» «Итого» февраля. Значит, в ячейку С22 мы должны вписать формулу:

=В22+С20

А для расчета «Нарастающего итога» марта мы запишем в ячейку D22:

=С22+D20

Следующая таблица, которую мы разберем по косточкам, это пример расчета прироста стоимости активов.

 

Таблица 19: Расчет прироста стоимости активов

 

Как и в предыдущей таблице, в Таблице 19 жирным шрифтом выделены ячейки, в которых производятся расчеты.

В строке №29 «Сумма без учета %%» происходит простое прибавление новых денег к сумме активов из предыдущего месяца. То есть мы прибавляем «Новые вложения» текущего месяца к «Итого» прошлого. Например, для февраля:

=В31+С28

Формула для января в Таблице 19, естественно, отличается от формул для других месяцев, поскольку для января нет предыдущего месяца. И в январе мы суммируем строки «Начальные» (В27) и «Новые вложения» (В28).

В строке №30 «Прирост 10% годовых» мы рассчитываем прогнозный прирост активов исходя из предположения, что стоимость наших активов увеличится на 10% за год.

Мы можем сделать простое допущение, что 10% прироста в год, это 1/12 от 10% за месяц. Конечно, это не точные расчеты и доходы будут немного завышены, но гнаться за большой точностью я не вижу смысла.

Результаты прироста активов мы видим по прошествии месяца, то есть в феврале мы отражаем, насколько приросли активы за январь. Тогда в ячейке С30 мы запишем следующую формулу:

=В31*0,1/12

где «*» обозначает умножение,

0,1 – это 10% прироста за год,

и 0,1/12 – это и есть 1/12 от 10% прироста за год.

В стоке №31 «Итого» записана формула суммирования «Прироста» и «Суммы без учета %%». Например, в ячейке D31 находится формула:

=D30+D29

Собственно, это все формулы, которые использованы для расчетов в таблицах, приведенных в этой книге.

На всякий случай предлагаю разобрать еще то, как можно учесть инфляцию при составлении финансового плана.

Вариантов, как учесть инфляцию много, приведу лишь один из них.

 

Таблица 20: Пример учета инфляции

 

Все также в Таблице 20 жирным шрифтом выделены строки, в которых производятся автоматические расчеты.

В отличие от Таблицы 18, в Таблице 20 после строки «Всего расходов» появилась строка «Инфляция 12%» (строка 16) и изменилась формула в расчетах «Итого» (строка 17). В разделе «Расходы» записаны прогнозы расходов без учета инфляции, то есть как будто бы цены весь год остаются неизменными. И строка «Инфляция 12%» содержит сумму, корректирующую наши расходы на размер инфляции, в этой строке мы увидим, насколько больше мы будем тратить каждый месяц по причине роста цен.

Как и при расчете того, насколько прирастают активы за месяц, при расчете инфляции мы допускаем, что за месяц цены меняются на 1/12 от годового уровня инфляции.

Значит, в январе, чтобы посчитать инфляцию, мы запишем в ячейку В17 следующую формулу:

=В16* 0,12/12*1

где: В16 – это сумма расходов за месяц

«*» – знак умножения

0,12 – это годовой уровень инфляции в размере 12%

0,12/12 – это прирост цен за один месяц

1 – количество месяцев от начала года. Ведь в таблице стоят цены на начало года, значит, мы должны увеличивать цены в каждом месяце пропорционально периоду от начала года. То есть в феврале формула будет выглядеть чуть-чуть иначе:

=С16* 0,12/12*2

а в марте

=D16*0,12/12*3

Полученные суммы нам нужно учесть в строке «Итого», и формула в строке №19 с учетом инфляции в январе будет выглядеть следующим образом:

=В4-В16-В17

В марте, соответственно:

=С4-С16-С17

Формула в расчете «Нарастающего» итога не меняется.

Ну вот, собственно, и все формулы, которые Вам нужны для составления плана. Конечно, можно сделать план и более сложным, но для начала вполне хватит и этого.