III Б. Витрати за елементами

 

№ пор.	Дебет рахунків	Кредит рахунків
20 "Виробничі запаси"	22 "Малоцінні та швидко- зношувані предмети"
	Матеріальні витрати
1.1	Витрати сировини й матеріалів
1.2	Витрати купівельних напівфабрикатів та комплек­туючих виробів
1.3	Витрати палива й енергії
1.4	Витрати будівельних матеріалів
1.5	Витрати запасних частин
1.6
1.7	Інші матеріальні витрати
1.8	Усього за рахунком 80 "Матеріальні витрати"
	Витрати на оплату праці
2.1	Виплати за окладами й тарифами
2.2	Премії та заохочення
2.3	Компенсаційні виплати
2.4	Оплата відпусток
2.5
2.6
2.7	Інші витрати на оплату праці
2.8	Усього за рахунком 81 "Витрати на оплату праці"
	Відрахування на соціальні заходи
3.1	Відрахування на пенсійне забезпечення
3.2	Відрахування на соціальне страхування
3.3	Страхування на випадок безробіття
3.4	Відрахування на індивідуальне страхування
3.5	Усього за рахунком 82 "Відрахування на соціальні заходи"
	Амортизація
4.1	Амортизація основних засобів
4.2	Амортизація інших необоротних матеріальних ак­тивів
4.3	Амортизація нематеріальних активів
4.4	Усього за рахунком 83 "Амортизація"
	Інші операційні витрати
5.1	Витрати на відрядження
5.2	Витрати на послуги зв'язку
5.3
5.4
5.5
5.6	Усього за рахунком 84 "Інші операційні витрати"
	Усього за розділом III Б

 

№ пор.	39 "Витрати майбутніх періодів"	65 "Розра- хунки за страху- ванням"	66 "Розрахунки з оплати праці"	Усього за Журналом 5	З журналів 1, 3, 4, 6, 7	Разом витрат за місяць	Усього витрат з початку року
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
1.6
1.7
1.8
2.1
2.2
2.3
2.4
2.5
2.6
2.7
2.8
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
4.1
4.3
4.4
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6

 

IV. АНАЛІТИЧНІ ДАНІ ДО РАХУНКА 28 "ТОВАРИ"

 

Найменування	Сальдо на початок місяця	Обороти за місяць	Сальдо на кінець місяця
Дебет	Кредит	Дебет	Кредит	Дебет	Кредит
281 "Товари на складі"		х				х
282 "Товари в торгівлі"		х				х
283 "Товари на комісії"		х				х
284 "Тара під товарами"		х				х
285 "Торгова націнка"	х				х
289 "Транспортно-заготівельні витрати"		х				х
Усього за рахунком 28

 

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО "___" __________________ 20__ р.	Виконавець ____________________ (підпис )
У Головній книзі суми оборотів відображено "___" ________________ 20__ р.
Головний бухгалтер ____________________ (підпис)

 

 

ВІДОМІСТЬ 5.1 аналітичного обліку запасів за рахунком № ____________

за ___________________ 20__ р.

№ пор.

Показники

Номер кореспон- дуючого рахунка

Номер однорідної групи (виду)

Номер складу (матеріально відповідальна особа)

Залишок на початок місяця

Надходження

Усього надійшло

Середній відсоток транспортно-заготівельних витрат

Видаток

Усього видатку

Залишок на кінець місяця

 

 

№ пор.	Номер однорідної групи (виду)	Усього за обліковими цінами	Сума транспортно- заготівельних витрат	Усього за фактичною собівар- тістю
Номер складу (матеріально відповідальна особа)

 

"___" __________________ 20__ р.

Виконавець ____________________ (підпис)

 

 

_______________________

Підприємство, організація

ЖУРНАЛ 6
за кредитом рахунків 70 "Доходи від реалізації", 71 "Інший операційний дохід", 72 "Дохід від участі в капіталі", 73 "Інші фінансові доходи", 74 "Інші доходи", 75 "Надзвичайні доходи", 76 "Страхові платежі", 79 "Фінансові результати"

за ________________ 20__ р.

N з/п	Дебет рахунків	Кредит рахунків	Усього
N 70	N 71	N 72	N 73	N 74	N 75	N 76	N 79
	16 "Довгострокова дебіторська заборгованість"			х			х	х	х
	30 "Каса"			х					х
	31 "Рахунки в банках"			х					х
	35 "Поточні фінансові інвестиції"	х	х	х			х	х	х
	36 "Розрахунки з покупцями та замовниками"			х	х	х	х		х
	37 "Розрахунки з різними дебіторами"			х				х	х
	66 "Розрахунки з оплати праці"			х	х	х	х	х	х
	68 "Розрахунки за іншими операціями"			х			х	х	х
	69 "Доходи майбутніх періодів"		х	х	х			х	х
	70 "Доходи від реалізації"	х	х	х	х	х	х
	71 "Інший операційний дохід"	х	х	х	х	х	х	х
	73 "Інші фінансові доходи"	х	х	х	х	х	х	х
	74 "Інші доходи"	х	х	х	х	х	х	х
	10, 11, 12, 14, 15, 19, 20, 22, 23, 25, 26, 28, 33, 34, 42, 44, 48, 49, 50, 51, 52, 53, 55, 60, 61, 62, 63, 64, 65, 72, 75, 76, 97
	Усього
	Відмітки

ЖУРНАЛ ЗАКІНЧЕНО "___" ___________ 20__ р.	Виконавець _______________ (підпис)
У Головній книзі суми оборотів відображено "___" __________________ 20__ р.
Головний бухгалтер ____________________ (підпис)

Підприємство, організація

ЖУРНАЛ 7
за кредитом рахунків 40 "Статутний капітал", 41 "Пайовий капітал", 42 "Додатковий капітал", 43 "Резервний капітал", 44 "Нерозподілені прибутки (непокриті збитки)", 45 "Вилучений капітал", 46 "Неоплачений капітал", 47 "Забезпечення майбутніх