Экономический анализ структуры товарооборота по группам товаров (усл. Ед. ).

 

Группа	План	Фактически	Оборот при план. структуре	В счет выполнения плана
сумма	удельн. вес (%)	сумма	удельн. вес (%)
1. Минеральные воды
2. Медикаменты и химтовары
3. Перевязочные материалы и предметы ухода за больными
4. Мыло туалетное
5. Парфюмерия
6. Прочие
7. Очковая оптика
Итого

 

 

Таблица 17.

 

Планирование товарооборота по группам товаров на 200__ г.

 

 

№ тов. группы	Наименование групп товаров	№ с т р	Процентное соотношение т/об в групповом разрезе	Изменения в структуре (ср)	План т/об по группам на 200_г.
за 200_г.	за 200_г.	за 200_г. ожид.	структура т/об по группам	сумма
	Минеральные воды
	Медикаменты и химтовары
	Перевязочные материалы и предметы ухода за больными
	Мыло туалетное
	Парфюмерия
	Прочие
	Очковая оптика
	Итого

 

Анализ товарных остатков по себестоимости за отчетный год:

Месяцы отчетного года	Остатки в тыс. руб. по себестоимости
1/1
1/2
1/3
1/4
1/5
1/6
1/7
1/8
1/9
1/10
1/11
1/12
1/1

Таблица 18

Экономический анализ запасов в ценах себестоимости

Группа товаров	Остатки на начало года	Остатки на конец года	Изменения в остатках
план	факт.	отклон.	план	факт	отклон.	план	факт
Итого

 

Таблица 19

Товарные запасы на конец отчетного года (в продажных ценах) и обеспеченность

Реализации в 2 квартале следующего года.

Остатки в сумме

Остатки в днях

Товарооборот за 4 квартал отчетного года

Обеспеченность реализации в 1 кв. планового года

план

факт

откл.

план

факт

откл.

план

факт

план т/об 1 кв

тов. зап. дня

всего (сумма)

т/об 1 дня

всего (сумма)

т/об 1 дня

сумма

т/об 1 дня

 

Таблица 20

 

Влияние изменения средней скорости и объема товарооборота

на средние товарные запасы (в опт. ценах), усл. ед.

 

 

Группа товаров	Объем товарооборота	Скорость товарооборота, дни	Средние товарные запасы	Общее отклонение фактических средних товарных запасов от плановых
план	факт	план	факт	план	при факт т/о и план. скор.	факт	общее	за счет объема т/об	за счет скорости т/о

 

 

Таблица 20

Планирование товарных запасов по кварталам (усл. ед.).

Кварталы	План т/об розн. цены	% наложений	План т/об в оптов. ценах	Средн 1-дневн.т/об оптов цены	Норматив т/з 1 способ	Норматив т/з 2 способ	Норматив т/з 3 способ
дни	сумма	дни	сумма	дни	сумма
Итого

 

Таблица 23

Планирование поступления товаров по группам (усл. ед.).

 

№ тов. гр	Наименование групп товаров	№ стр	Остаток товаров на нач. планируемого	Остаток товаров на конец планируемого	План т/об (усл.ед.)	Поступление (усл. ед.)
в опт. цен.	уд. вес %	в опт. цен.	уд. вес %	в розн. цен.	в опт. цен.	в розн. цен.	в опт. цен.
	Минеральные воды
	Медикаменты и химтовары
	Перевязочные материалы и предметы ухода за больными
	Мыло туалетное
	Парфюмерия
	Прочие
	Очковая оптика
	Итого

 

Таблица 23

Экономический анализ фонда заработной платы.

 

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Отчетный год в % к прошлому году
Товарооборот в усл. ед.
Фонд заработной платы, всего (усл. ед.)
Фонд з/платы в % к товарообороту
В том числе: - расходы на з/плату в издержках обращения, сумма
- в % к обороту
- удельный вес в ФЗП
- выплата з/ платы за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия
- удельный вес ФЗП
- средства по специальным системам премирования
Средняя численность работников, чел.
Среднегодовая з/ плата на одного работника

 

Таблица 24.

 

Анализ показателей эффективности использования фонда заработной платы.

 

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Изменения (+,-)	Отчетный год в % к прошлому
Товарооборот, усл. ед.
Прибыль, усл. ед.
Фонд заработной платы
Фонд заработной платы в % к товарообороту
Среднесписочная численность работников
Товарооборот на 1 усл. ед. ФЗП
Прибыль на 1 усл. ед. ФЗП
ФЗП на 1-го работника
Товарооборот на 1-го работника
Прибыль на одного работника
Интегральный показатель использования фонда з/платы

 

Таблица 3.

Обобщение влияния факторов на показатели стимулирования товарооборота и прибыли.

 

 

Показатели	Условный показатель стимулирования	Прошлый год	Отчетный год	Отклонение п4-п3	В том числе за счет
прибыли п2-п3	т\о п2-п3	ФОТ п4-п2
Т/О на 1 у.е. ФЗП (показатель стимулирования т\о)
Прибыль на 1 у.е. ФЗП (показатель стимулирования т\о)

 

Таблица 4