Ризики усуваються за рахунок наступних заходів

Ризики ринку

Недобір плодів і ягід компенсуються іншими видами продукції, на які форс-мажорні обставини не вплинули. У разі перенасичення внутрішнього ринку, кооператив виробляє стратегію експорту продукції у ближні країни. В разі виникнення проблем зі збутом окремого виду молочної продукції, СОК переорієнтовує членів на виробництво інших видів продукції, на які є попит. Ризик невиконання зобов’язань окремими членами усуваються удосконаленням Правил внутрішньої господарської діяльності.

Ризики втрати часу

Приймаються заходи з покращення виконання своїх обов’язків управлінським апаратом СОК.

Ризик втрати майна

Майно СОК буде застраховано від пошкоджень і втрат в результаті стихійного лиха, або протиправних дій третіх осіб згідно до чинного законодавства. Для цього передбачено укласти договір з страховою компанією і витрачати на це 3% від вартості обладнання та будівель. Для попередження крадіжок планується організувати охорону.

Екологія

Техніка та обладнання не шкодять навколишньому середовищу, відповідають стандартам та не потребують особливих заходів чи дотримання вимог чинного законодавства для збереження довкілля.

Орієнтовна структура витрат та собівартість послуг

Непрямі витрати

Загальні адміністративні витрати

№	Назва	Всього витрат, грн.
	Заробітна плата адмінперсоналу з нарахуваннями	96 854,4
	Обслуговування оргтехніки/витратні	0,0
	Відрядження	1 200,0
	Транспортні витрати	2 400,0
	Юридичні послуги	0,0
	Страхування	18 918,0
	Канцтовари	1 800,0
	Користування Інтернетом	600,0
	Оренда офісу	0,0
	Ремонтні роботи у офісі	1200,0
	Комунальні витрати	4800,0
	Амортизація приміщення	0,0
	Інформаційні матеріали	240,0
	Телефон/Факс	600,0
	Пошта	120,0
	РАЗОМ:	128 732

 

 

Загальні операційні витрати

 

Витрати	Заплановані витрати, грн.
Реєстрація в державного реєстратора	2000,0
РАЗОМ :	2 000,0

Прямі витрати

Розрахунок собівартості та розміру паїв

 

При наданні послуг трактором

№	Витрати	Всього витрат, грн.
	Загальні адміністративні та операційні послуги	1577,5
	Зарплата працівників з нарахуваннями	5253,1
	Амортизація обладнання	21072,0
	Змінні (ПММ)	33959,2
	РАЗОМ:	61 861,8
	Відрахування у спецфонд, 1%	618,6
	ВСЬОГО:	62 480,4

Вартість паю: для 62 480,4 грн.: 180 га = 347,1 грн./га

При наданні консультаційних послуг

Витрати	Всього витрат, грн.
Загальні адміністративні та операційні послуги	1971,8
Зарплата працівників з нарахуваннями	6566,4
Змінні (ПММ)	5480,0
РАЗОМ:	14 018,2
Відрахування у спецфонд, 1%	140,2
ВСЬОГО:	14 158,4

Вартість паю: для 14 158,4 грн.: 600 год. = 23,6 грн./год.

 

При наданні послуг з заготівлі картоплі

Витрати	Всього витрат, грн.
Загальні адміністративні та операційні послуги	1971,8
Зарплата працівників з нарахуваннями	6566,4
Амортизація будівлі	1166,7
Змінні (ПММ, електрика, інш.)	228,0
РАЗОМ:	9 932,9
Відрахування у спецфонд, 1%	99,3
ВСЬОГО:	10 032,2

Вартість паю: 10 032,2: 150000 т = 0,07 грн./кг

При наданні послуг з організації переробки та збуту молокопродуктів

Витрати	Всього витрат, грн.
Загальні адміністративні та операційні послуги	125211,3
Зарплата працівників з нарахуваннями	416966,4
Амортизація обладнання	45500,0
Реклама	43129,7
Змінні (придбання упаковки, інгредієнтів, електроенергії)	2045377,7
РАЗОМ:	2 676 185,1
Відрахування у спецфонд	26 761,9
ВСЬОГО:	2 702 946,9

Вартість паю: 2 702 946,9 грн.: 1296000 л = 2,1 грн./л

Графік сплати паїв

Послуга	Коли/як сплачується
При наданні послуг трактором на оранці, обприскуванні, заготівлі кормів	100% на початку року
При наданні послуг з зберігання	100% на початку року
При наданні послуг з організації переробки та збуту молокопродуктів	утримується з 1 л переробленого молока

Надходження від реалізації продукції членів СОК

Продукт	Кількість, кг	Ціна реалізації 1-ці, грн.	ВСЬОГО надходжень, грн.
Від реалізації картоплі
Картопля	150 000	3,72	558 000
Від послуг з реалізації продукції переробки молока
Молоко-сировина	576 000	2,40	1 382 400
Сир мякий розсільний (45%)	61 198	38,00	2 325 542
Масло вершкове 72,5% жирності	12 598	48,00	604 724
Сироватка	1 700	0,18
ВСЬОГО:			4 870 972
ПДВ:
ВСЬОГО НАДХОДЖЕНЬ:			4 870 972