Основные информационные данные

Производственная программа

 

Основные информационные данные

Производительность установки:

- по сырью 100000 т/год

Производство непрерывное

Календарное время 365 дня

Время простоя оборудования

в ремонте и по технологическим причинам 30 дня

Время работы установки в год 8040 часов (335 дней)

Продолжительность смены 8 часов

 

Сводный товарный баланс установки приводится по заводу-аналогу и по проекту.

Таблица 1.1а – Сводный товарный баланс установки по заводу-аналогу ……….

Приход	Расход
Наименование материалов	т/год	%масс.	Наименование продуктов	т/год	%масс.
Сырьё:
Итого			Итого товарных продуктов:
Вспомогательные материалы:			Рецикл:
			Итого:
			Возвратные отходы (попутная продукция):
Итого:			Итого:
Всего:			Всего:

 

В соответствии с технологией лицензиара возможны потери в количестве %масс.

Таблица 1.1б - Сводный товарный баланс установки по проекту.

Структура таблицы как в таблице 1.1а. Можно объединить обе таблицы в одну, тогда наименование колонок будет следующим:

 

Приход	Расход
Наименование материалов	т/год по аналогу	т/год по проекту	Наименование продуктов	т/год по аналогу	т/год по проекту

 

Расчет инвестиций в капитальные затраты

Расчет численности персонала

 

Для расчёта списочной численности персонала установки необходимо составить баланс рабочего времени на одного человека. Он зависит от календарного времени в году, числа праздничных и выходных дней, отпуска, невыходов по болезни, ученического отпуска и прочих невыходов в соответствии с Трудовым кодексом РФ.

Примерный баланс рабочего времени приведен в таблице 12.5.

Таблица 3.1 – Баланс рабочего времени

Показатели	5-дневная рабочая неделя	Непрерывное производство	По условиям завода-аналога
7-часовой рабочий день, 8-часовая смена	5-бригадный график, 6-часовая смена
1.Календарный фонд рабочего времени
2.Выходные дни
3.Праздничные дни
4.Очередной и дополнительные отпуска
5.Невыходы, регламентированные законом
6.Эффективный фонд рабочего времени Тэфф: в днях в часах

 

Последняя, 4 колонка, составляется проектантом по данным действующего производства.

 

Явочная численность рабочих в сутки рассчитывается по формуле:

Чяв=Чсм∙С, [] ()

где Чяв - явочная численность рабочих в сутки;

Чсм – сменная численность рабочих;

С – количество смен.

Списочная численность Чсп рабочих в сутки рассчитывается по формуле:

Чсп = Чсм + Чяв. [] ()

Результаты расчета численности производственных рабочих приведены в таблице 3.2

Таблица 3.2 – Расчет численности производственных рабочих

Наименование профессии	Сменная численность Чсм, чел.	Количество смен С	Явочная численность Чяв, чел.	Списочная численность Чсп, чел
Основные рабочие:
1.Оператор VI разряда
2.Оператор V разряда
Вспомогательные рабочие:
1. Слесарь V разряда
Итого

 

Наименования профессий приведены как пример. Исполнитель самостоятельно определяет необходимые профессии рабочих по каждому конкретному проекту в соответствии с технологией производства.

 

Расчет возвратных отходов (побочной или попутной продукции)

 

Расчет возвратных затрат приводится по заводу-аналогу и по проекту в таблицах 6.1 и 6.2 соответственно.

Таблица 6.1 – Расчет возвратных отходов (побочной или попутной продукции) по заводу-аналогу

Наименование возвратных отходов	Годовой выпуск, т	Цена возможной реализации, руб./т	Сумма, руб.
			4 (2 кол.х3кол.)
…
Всего

 

Стоимость возвратных отходов (побочной или попутной продукции), полученная в 4 колонке (сумма, руб.) отражается в смете затрат со знаком минус, т.е. вычитается и тем самым уменьшает себестоимость целевого продукта.

Смета затрат

Смета затрат представлена в таблице 8.1.

Таблица 8.1 – Смета затрат

Наименование затрат	Сумма, руб. по данным завода-аналога	Сумма, руб. по данным проекта	Структура затрат по проекту в %
I.Прямые переменные затраты
1.Сырье и материалы	итог табл. 5.1	итог табл. 5.2	Х
2.Затраты на энергоносители	итог табл. 7.2а	итог табл. 7.2б	Х
3.Возвратные затраты (вычитаются)	итог табл. 6.1	итог табл. 6.2	Х
Итого:			…%
4.Годовой фонд оплаты труда производственных рабочих	итог 2 из табл. 4.1	итог 2 из табл. 4.1	Х
5.Страховые отчисления производственных рабочих (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.4 + п.5):			…%
Итого переменных затрат			…%
II.Условно постоянные затраты
6.Годовой фонд оплаты труда руководителей и специалистов	итог 1 из табл. 4.1	итог 1 из табл. 4.1	Х
7.Страховые отчисления руководителей (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.6 + п.7):			…%
8.Амортизационные отчисления	из табл. 2.2 по кол. 4	из табл. 2.2 по кол. 8 + из табл. 2.3
9.Текущий ремонт оборудования *	по данным завода	по данным завода*
10. Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (15% от суммы амортизации, если нет данных)	по данным завода	по данным завода
11. Цеховые расходы (в т. ч. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий и сооружений)	по данным завода	по данным завода
12. Общезаводские расходы	по данным завода	по данным завода
13. Прочие расходы	по данным завода	по данным завода
Всего постоянных затрат:			…%
Всего переменных и постоянных затрат(производственная себестоимость):			100%
Себестоимость 1 тонны целевого продукта
Расчёт оборотных средств (капитала):
Прирост затрат по проекту

 

* Возможен отдельный расчёт, если предполагается их изменение вследствие проектных предложений.

Себестоимость 1 тонны продукции определяется делением строки «Всего переменных и постоянных затрат» на объём выпуска целевого продукта.

В формулировках и перечне условно постоянных затрат допускаются изменения. Примеры смет затрат для различных производств приведены ниже.

Таблица 8.1 – Смета затрат по подготовке нефти:

Наименование затрат	Сумма, руб. по данным завода-аналога	Сумма, руб. по данным проекта	Структура затрат по проекту в %
I.Прямые переменные затраты
1.Сырье и материалы	итог табл. 5.1	итог табл. 5.2	Х
2.Затраты на энергоносители	итог табл. 7.2а	итог табл. 7.2б	Х
3.Возвратные затраты (вычитаются)	итог табл. 6.1	итог табл. 6.2	Х
Итого:			…%
4.Годовой фонд оплаты труда производственных рабочих	итог 2 из табл. 4.1	итог 2 из табл. 4.1	Х
5.Страховые отчисления производственных рабочих (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.4 + п.5):			…%
Итого переменных затрат			…%
II.Условно постоянные затраты
6.Годовой фонд оплаты труда руководителей и специалистов	итог 1 из табл. 4.1	итог 1 из табл. 4.1	Х
7.Страховые отчисления руководителей (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.6 + п.7):			…%
8.Амортизация основных фондов	из табл. 2.2 по кол. 4	из табл. 2.2 по кол. 8 + из табл. 2.3
9.Капитальный ремонт *	по данным завода	по данным завода*
10. Транспортные расходы	по данным завода
11. Услуги других цехов и со стороны	по данным завода	по данным завода
12. Цеховые расходы	по данным завода	по данным завода
13. Общепроизводственные расходы (в том числе РСЭО и текущий ремонт)	по данным завода	по данным завода
14. Прочие расходы	по данным завода	по данным завода
Всего постоянных затрат:			…%
Всего переменных и постоянных затрат (производственная себестоимость):			100%
Себестоимость 1 тонны целевого продукта
Расчёт оборотных средств (капитала):

* Возможен отдельный расчёт, если предполагается их изменение вследствие проектных предложений.

 

Таблица 8.1 – Смета затрат по проектам, в которых аналогом является ПАО «Казаньоргсинтез»:

Наименование затрат	Сумма, руб. по данным завода-аналога	Сумма, руб. по данным проекта	Структура затрат по проекту в %
I.Прямые переменные затраты
1.Сырье и материалы	итог табл. 5.1	итог табл. 5.2	Х
2.Затраты на энергоносители	итог табл. 7.2а	итог табл. 7.2б	Х
3.Возвратные затраты (вычитаются)	итог табл. 6.1	итог табл. 6.2	Х
Итого:			…%
4.Годовой фонд оплаты труда производственных рабочих	итог 2 из табл. 4.1	итог 2 из табл. 4.1	Х
5.Страховые отчисления производственных рабочих (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.4 + п.5):			…%
Итого переменных затрат			…%
II.Условно постоянные затраты
6.Годовой фонд оплаты труда руководителей и специалистов	итог 1 из табл. 4.1	итог 1 из табл. 4.1	Х
7.Страховые отчисления руководителей (32%)			Х
Итого расходов на оплату труда (п.6 + п.7):			…%
8.Амортизационные отчисления	из табл. 2.2 по кол. 4	из табл. 2.2 по кол. 8 + из табл. 2.3
9.РСЭО (Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования)*	по данным завода	по данным завода*
10 Цеховые затраты (в т. ч. Расходы на содержание и эксплуатацию зданий и сооружений)	по данным завода	по данным завода
Итого цеховая себестоимость(сумма переменных +статьи 6,7,8,9,10)	по данным завода	по данным завода
12. РСЭО заводские	по данным завода	по данным завода
13.Амортизация заводская	по данным завода	по данным завода
14. Цеховые заводские	по данным завода	по данным завода
Всего постоянных затрат:			…%
Всего переменных и постоянных затрат (производственная себестоимость):			100%
Себестоимость 1 тонны целевого продукта
Расчёт оборотных средств (капитала):

* Возможен отдельный расчёт, если предполагается их изменение вследствие проектных предложений.

Расчет валовой выручки

 

Валовая выручка ВВ определяется по формуле:

ВВ = Ц∙В, [] ()

где Ц – это цена выпускаемой продукции;

В – годовой объем выпуска.

Расчет валовой выручки по заводу-аналогу и по проекту представлен в таблице 10.1.

 

Таблица 10.1 – Расчет валовой выручки

Наименование продуктов	Цена, руб./т	Данные завода-аналога	Данные проекта
Годовой объем выпуска, т/г	Валовая выручка, руб.	Годовой объем выпуска, т/г	Валовая выручка, руб.
Всего

 

Расчет оборотных средств

В соответствии с Методическими рекомендациями по оценке эффективности инвестиционных проектов [(Вторая редакция)/ Министерство экономики РФ, Министерство финансов РФ, Госкомпром РФ. – М.: Экономика, 2000] потребность в оборотных средствах (оборотном капитале) на начальной стадии разработки проекта допускается рассчитывать укрупнённо, как определённый процент от среднемесячной себестоимости. Значение данного процента рекомендуется определять по данным аналогичных действующих предприятий, но так как эти данные носят закрытый характер, то предлагается принимать от 10% до 20% от среднемесячной величины затрат по смете за минусом амортизационных отчислений:

[(Всего затрат по смете -.Амортизация) / 12 месяцев] х 0,1 (или 0, 15 или 0,2)

 

Производственная программа

 

Основные информационные данные

Производительность установки:

- по сырью 100000 т/год

Производство непрерывное

Календарное время 365 дня

Время простоя оборудования

в ремонте и по технологическим причинам 30 дня

Время работы установки в год 8040 часов (335 дней)

Продолжительность смены 8 часов

 

Сводный товарный баланс установки приводится по заводу-аналогу и по проекту.

Таблица 1.1а – Сводный товарный баланс установки по заводу-аналогу ……….

Приход	Расход
Наименование материалов	т/год	%масс.	Наименование продуктов	т/год	%масс.
Сырьё:
Итого			Итого товарных продуктов:
Вспомогательные материалы:			Рецикл:
			Итого:
			Возвратные отходы (попутная продукция):
Итого:			Итого:
Всего:			Всего:

 

В соответствии с технологией лицензиара возможны потери в количестве %масс.

Таблица 1.1б - Сводный товарный баланс установки по проекту.

Структура таблицы как в таблице 1.1а. Можно объединить обе таблицы в одну, тогда наименование колонок будет следующим:

 

Приход	Расход
Наименование материалов	т/год по аналогу	т/год по проекту	Наименование продуктов	т/год по аналогу	т/год по проекту