Валютные операции коммерческих банков. Валютная позиция

Основные понятия и термины в операциях с иностранной валютой. Порядок отражения в балансе операций с иностранной валютой. Экономическое содержание балансирующего (позиционного) счета – эти счета не являются активами или обязательствами, а представляют собой контрольные счета, отражающие разницу между активами и обязательствами в валюте.

Валютная позиция считается закрытой (сбалансированной, застрахованной), если остатки по активу и по пассиву одинаковые; если остатки по активу и пассиву не одинаковые, то валютная позиция открытая (несбалансированная, незастрахованная); когда остатки по активу больше, чем по пассиву, то это длинная валютная позиция, если остатки по активу меньше, чем по пассиву, то это короткая валютная позиция. Допустимый размер открытой валютной позиции не должен превышать 10% от собственного капитала по отдельной валюте, суммарная валютная позиция не должна превышать 20%. Регулирование валютной позиции осуществляется путем продажи части активов в иностранной валюте за национальную валюту при открытой длинной позиции, и путем покупки иностранной валюты при открытой короткой позиции.

Цифровые примеры расчета допустимого размера длинной валютной позиции, примеры расчета короткой валютной позиции

 

Операции коммерческого банка на межбанковском рынке

Сущность, необходимость, классификация и роль межбанковских корреспондентских отношений. Организация работы подразделений банков, осуществляющих корреспондентские отношения.

Экономическое содержание корреспондентского счета и круг выполняемых по нему операций. Счета «Лоро» и «Ностро».

Порядок установления корреспондентских отношений и экономическая целесообразность открытия корреспондентских счетов. Выбор банков - корреспондентов исходя из критериев доходности и риска. Межбанковские расчеты как основной вид корреспондентских отношений: сущность и роль в деятельности банков.

Порядок осуществления расчетных операций по корреспондентскому счету (субсчету) кредитной организации (филиала). Особенности электронных платежей.

Межбанковский клиринг: достоинства и недостатки

Операции коммерческих банков с пластиковыми картами

Сущность и особенности работы банков с пластиковыми картами. Классификация пластиковых карт. Дебетовые (расчетные), кредитные и предоплаченные карты. Роль пластиковых карт в деятельности банка. Показатели эффективности использования карт. Эмиссия пластиковых карт. Виды платежных систем. Особенности расчетов с использованием пластиковых карт. Эквайринг. Регламентации выпуска и обращения банковских карт на российском рынке (Положение Банка России №266-П).

 

Факторинговые, лизинговые, трастовые операции коммерческих банков

Содержание, виды и характеристика факторинговых операций. Организация и документооборот при факторинговых операциях. Содержание и виды факторинговых договоров. Цена факторинга.

Лизинговые операции и их характеристика. Правовые основы лизинговых операций. Виды лизинга. Порядок оформления лизинговых соглашений. Характеристика и содержание документов, используемых при заключении контрактов. Методы расчета лизинговой платы. Положительные и отрицательные стороны лизинга с точки зрения лизингодателя и лизингополучателя. Достоинста и недостатки лизинга по сравнению с прямым банковским кредитованием. Перспективы развития лизинговых операций в России.

Понятие и сущность трастовых (доверительных) операций. Правовая основа регулирования доверительных операций. Субъекты и объекты доверительного управления. Организация операций по доверительному управлению имуществом.