Понятие, сущность, объекты, субъекты валютных отношений и валютной системы

Понятие валюты широко - одно из основных понятий и в экономической литературе и практике. Валюта призвана обслуживать внешнеэкономические отношения. На ее основе функционирует валютный рынок, что является элементом денежного рынка, формируются такие высокоэффективные регулятивные инструменты, как валютный курс, платежный баланс, золотовалютные резервы и т.д. Валюта обслуживает функционирования мировой экономики и интеграции в нее национальных экономик отдельных стран.

Валюта - это не только денежная единица определенной страны, это понятие связано с использованием денежной единицы в качестве валюты с функцией мировых денег, т.е. как международной расчетной единицы, средства обращения и платежа, или же для измерения величины стоимости товара.

Наиболее правомерно связывать валюту с международной сферой использования денежной единицы. Однако и эта привязка не должна быть слишком прямолинейной, когда валюта сводится лишь к международной денежной единице или средствам обращения и платежа. Это слишком сужает сферу применения валюты. Ведь международным средством обращения и платежа может быть только свободно конвертируемая валюта, а потому валюта в такое определение не вписывается. Учитывая сказанное, наиболее приемлемым является определение валюты как любых денежных средств, формирование и использование которых прямо или косвенно связано с внешнеэкономическими отношениями. При этом не обязательно, чтобы эти деньги выполняли всю гамму функций мировых денег.

Например, украинский импортер покупает на рынке за национальные деньги (гривну) определенную сумму долларов США, с помощью которых оплачивает какой-либо товар в третьей стране, скажем России. Российский экспортер полученную долларовую выручку конвертирует в русские рубли, часть которых будет хранить на срочном депозите как накопление. Эта внешнеэкономическая операция обслуживается тремя видами денег: гривнами, долларом и рублями. И хотя в качестве международного средства обращения использованы только доллар США, все три вида денежных средств приобретают статус валюты.

Валюта более общее понятие, чем денежная единица. Денежная единица - это лишь одна незначительная составляющая часть денег, связанная с масштабом цен, и она не способна исчерпать такую сложную функцию денег, как мировые деньги. Понятие валюта включает не только средства в виде законных платежных средств (наличных) или депозитов в деньгах той или иной страны, но и другие валютные ценности - платежные документы (чеки, векселя, сертификаты, аккредитивы и т.д.), фондовые ценности (акции, облигации) и другие финансовые инструменты иностранного происхождения, а также аналогичные платежные документы и фондовые ценности национального происхождения, если они пересекают таможенную границу или переходят в собственность нерезидентов внутри страны.

В мировом хозяйстве осуществляется круглосуточный «перелив» денежного капитала, формирующегося в процессе национального общественного воспроизводства. В каждом суверенном государстве законным платежным средством являются его национальные деньги. Однако в международном обороте обычно используются иностранные валюты. В мировом хозяйстве пока еще отсутствуют общепризнанные мировые кредитные деньги, обязательные для всех стран. В связи с этим исторически сформировались международные валютные отношения - совокупность общественных отношений, складывающихся при функционировании валюты в мировом хозяйстве. Они обслуживают взаимный обмен результатами деятельности национальных хозяйств. Состояние валютных отношений зависит от процесса воспроизводства и, в свою очередь, оказывает на него обратное влияние (положительное или отрицательное) в зависимости от степени их устойчивости.

По мере развития внешнеэкономических связей была создана валютная система - государственно-правовая форма организации валютных отношений. регулируемая национальным законодательством или межгосударственным соглашением.

Вначале сложилась национальная валютная система, которую характеризуют национальная валюта и условия ее конвертируемости, т.е. обмена на иностранные валюты. Различают: свободно конвертируемые валюты, частично конвертируемая валюта и неконвертируемые (замкнутые) валюты. Свободно конвертируемые валюты те, которые без ограничений обмениваются на иностранные валюты. В Уставе Международного валютного фонда (МВФ) с 1978г. введено также понятие «свободно используемая валюта». Под свободно используемой валютой понимается валюта государства - члена, относительно которой Фонд устанавливает, что она действительно широко используется для платежей по международным операциям и что она является предметом активной торговли на основных валютных рынках. К ней отнесены: американский доллар, евро, японская иена, английский фунт стерлингов. С недавнего времени китайский юань близок к тому, чтобы стать «свободно используемой валютой» (СДР СДР - (англ. Special Drawing Rights, SDR, SDRs) -- искусственное резервное и платёжное средство, эмитируемое Международным валютным фондом (МВФ). Имеет только безналичную форму в виде записей на банковских счетах, банкноты не выпускались.), что является одним из основных критериев для включения его в корзину МВФ. Свободно используемая валюта необязательно может быть свободно конвертируемой. Другим критерием для включения валюты в корзину СДР является то, что страна-эмитент должна являться крупным экспортером.