Сущность, роль и принципы кредита.

Кредит- это форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал- это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочного, возвратности, платности и обеспеченности. Кредит- не связанное общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости. Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

Кредитные отношения в экономике базируется на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступает принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов, заложенных в общегосударственном и межгосударственном кредитном законодательстве.

1 принцип возвратности

2принцип срочности кредита

3 платность кредита. Банковский процент выполняет 3 основные функции:

- распределение части прибыли юр. и дохода физ. лиц.

- регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом уровне

- на кризисных этапах развития экономики – антиинфляционная защиту денежных накоплений клиентов банка.

4 обеспеченность кредита- это защита имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

5 целевой характер кредита устанавливает конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением заемщиком этого условия.

 

Формы и виды кредита.

Классификацию кредита осуществляют по нескольким базовым признакам, к которым относятся категории кредита и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная ссуда. Исходя из этого можно выделить 5 самостоятельных форм кредита, каждая из которых распадается на несколько разновидностей.

1. банковский кредит- одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. В роли заемщика могут выступать только юр лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Классифицируется по следующим принакам:

- в зависимости от срока погашения: онкольные ссуды, краткосрочные ссуды, среднесрочные ссуды, долгосрочные ссуды

- в зависимости от способа погашения: ссуды, погашаемые единовременным платежом; ссуды, погашаемые в рассрочку.

- в зависимости от способа взимания банковского процента: ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения; ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока кредитного договора; ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику.

- в зависимости от наличии обеспечения: доверительные ссуды; обеспеченные ссуды; ссуды под финансовые гарантии третьих лиц.

- по целевому назначению: ссуды общего характера; целевые ссуды.

2. коммерческий кредит- одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и способствовавшая развитию безналичного денежного оборота. Эта форма находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношений между юр лицами в форме реализации продукции с отсрочкой платежа. Основная цель формы- ускорение процесса реализации товаров.

3. потре6бительский кредит. В роли кредитов могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юр лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В данной форме предоставляется как банковская ссуда физ лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения, а товарной- в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

4. государственный кредит. Основной признак эой формы кредита- непременное участие государства в лице органов исполнительной власти разных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через цбрф производит кредитование:

-конкретных отраслей или регионов

-коммерческих банков

5. международный кредит рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, непосредственными участниками которых выступают международные финансово-кредитные инструменты, правительства соответствующих государств и отдельные юридические лица.

В конце 20 века в россии значительное развитие получили новые виды кредитов- лизинг, ипотека, факторинг

Лизинг представляет собой инвестиционную деятельность по приобретению имущества и передачи его на основании договора лизинга физ и юр лицам за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором с правом выкупа имущества лизингополучателя.

Ипотека- форма обеспечения исполнения обязательств, предполагавшая залог недвижимого имущества с целью получения денежного кредита.

Факторинг — разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента, вид финансовых услуг, оказываемых коммерческими банками, их дочерними фактор-фирмами мелким и средним фирмам (клиентам). Суть услуг состоит в том, что фактор-фирма приобретает у клиентов право на взыскание долгов и частично оплачивает клиентам требования к их должникам, возвращая долги в размере от 70 до 90% до наступления срока их оплаты должником.