Тема 18. Антикризисное управление финансами организаций.

Сущность и принципы антикризисного управления финансами организации Формирование стратегии и программы работ по выходу из кризиса Бизнес-план финансового оздоровления неплатежеспособной организации.

Тема 19. Особенности организации финансов в различных отраслях экономики.

Особенности организации финансов в строительстве, в сельском хозяйстве, на транспорте, в торговле, страховании, бюджетных организациях.

Образовательные технологии

В процессе освоения дисциплины «Корпоративные финансы» используются следующие образовательные технологии:

· Лекции (в целях повышения эффективности усвоения материала используются программы Microsoft Office);

· Семинарские занятия, на которых обсуждаются основные проблемы и вопросы финансов организаций, изложенные в лекционном и раздаточном материалах;

· Обсуждение рефератов и докладов;

· Расчетно-аналитические задания.

Используются методы обучения с применением интерактивных форм образовательных технологий: Деловые игры; Дискуссии, Метод кейс-стади; «мозговые штурмы», Тестирование.

Деловая игра – метод имитации (подражания, изображения) принятия решений торговым персоналом разного уровня управления в производственных ситуациях (в учебном процессе – в искусственно созданных ситуациях), осуществляемый по заданным правилам группой людей в диалоговом режиме.

Дискуссия – форма учебной работы, в рамках которой студенты высказывают свое мнение по проблеме, заданной преподавателем Проведение дискуссий по проблемным вопросам подразумевает написание студентами реферата по тематике предложенной преподавателем.

Метод кейс-стади – обучение, при котором студенты и преподаватели участвуют в непосредственном обсуждении деловых ситуаций или задач. При данном методе обучения студент самостоятельно вынужден принимать решение и обосновывать его.

Тестирование – контроль знаний с помощью тестов с открытыми и закрытыми вопросами для текущей и промежуточной аттестации, самоконтроля. Заключительная тема дисциплины может быть совмещена с тестированием. Она позволяет выявить итоговый уровень подготовленности студента в зависимости от посещения им аудиторных занятий, выполнения практических заданий и самостоятельной работы.

Удельный вес занятий, проводимых в интерактивных формах, целом в учебном процессе составляют не менее 25% аудиторных занятий в соответствии с требованиями ФГОС и учетом специфики ООП. Занятия лекционного типа для групп студентов запланированы в соответствии с рабочим учебным планом.

6. Оценочные средства для текущего контроля успеваемости, промежуточной аттестации по итогам освоения дисциплины и учебно-методическое обеспечение самостоятельной работы студентов

Оценочные средства для входного контроля могут быть в виде тестов с закрытыми или открытыми вопросами, письменной контрольной работы.

Оценочные средства текущего контроля (могут быть в виде тестов, ситуационных задач, деловых и ролевых игр, диспутов, тренингов и др.).

Примерные вопросы для подготовки к экзамену:

1. Понятие корпорации и типы корпоративных структур;

2. Финансовая среда функционирования корпорации;

3. Понятие финансовой стратегии и финансовой политики;

4. Сущность и формы финансов предприятий.

5. Функции финансов предприятий.

6. Место финансов предприятий в общей системе финансов.

7. Принципы организации финансов предприятий.

8. Финансовые ресурсы предприятий.

9. Финансовое состояние предприятий и пути его улучшения.

10. Понятие и назначение сметы затрат на производство и реализацию продукции.

11. Виды себестоимости продукции.

12. Понятие и назначение оборотных средств предприятия, формула движения оборотных активов.

13. Собственные оборотные средства и их значение для предприятия.

14. Классификация оборотных средств, их состав и структура.

15. Оценка эффективности использования оборотных средств.

16. Оборачиваемость оборотных средств – значение, показатели и пути ускорения.

17. Принципы и методы нормирования оборотных средств.

18. Методика расчета совокупного норматива оборотных средств.

19. Источники финансирования оборотных средств.

20. Управление ненормируемыми оборотными средствами.

21. Особенности управления дебиторской задолженностью.

22. Понятие выручки от продаж, порядок ее формирования и использования.

23. Направления распределения выручки.

24. Факторы и резервы увеличения выручки.

25. Планирование производства и реализации продукции.

26. Классификация расходов предприятия.

27. Понятие и виды прибыли предприятия.

28. Методы планирования прибыли.

29. Распределение прибыли на предприятии.

30. Финансовое планирование на предприятии, виды финансовых планов и их взаимосвязь.

31. Амортизация и ее роль в воспроизводственном процессе.

32. Порядок начисления амортизации различными способами.

33. Нормирование производственных запасов исходя из интервала поставки.

34. Расчет норматива оборотных средств по незавершенному производству.

35. Расчет норматива по запасам готовой продукции.

36. Причины возникновения недостатка собственных оборотных средств и источники его восполнения.

37. Структура потока денежных средств;

38. Методы расчета денежного потока;

39. Прогнозирование денежных потоков на основе величины доходов корпорации;

40. Классификация инвестиционных проектов корпорации;

41. Источники финансирования инвестиционных проектов;

42. Понятие оценки инвестиций и основные аспекты финансового анализа проекта;

43. Оценка рисков инвестиционных проектов;

44. Принципы бюджетирования;

45. Стадии бюджетного процесса;

46. Сравнительный анализ методов оценки стоимости компании и принципы выбора итоговой величины стоимости;

47. Особенности финансов сельскохозяйственных предприятий.

48. Особенности финансов строительных предприятий.

49. Особенности финансов организаций (предприятий) торговли.

50. Особенности финансов коммунальных предприятий.

7. Учебно-методическое и информационное обеспечение дисциплины (модуля) «Корпоративные финансы»:

а) основная литература:

1. Гражданский кодекс РФ.

2. Налоговый кодекс РФ.

3. Федеральный закон №208–ФЗ от 26 декабря 1995 года «Об акционерных обществах»

4. Федеральный закон «О производственных кооперативах» № 41-ФЗ от 8.05.96 г.

5. Федеральный закон «Об обществах с ограниченной ответственностью» №14-ФЗ от 8.02. 98 г.

6. Бизнес-планирование / Учебное пособие для студентов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Менеджмент» [В.З. Черняк и др.]: Под. ред. В.З. Черняка – 2-е изд. перераб. и доп. – М. ЮНИТИ-ДАНА. 2007. – 519 с.

7. Бочаров В.В. Корпоративные финансы: Учебник для вузов – 2 е изд. – М.: Питер, 2008. – 271 с.

8. Бизнес-планирование. Учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. специальностям / ред.: В. М. Попов, С. И. Ляпунов, С. Г. Млодик, 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2007. – 814 с.

9. Финансовый бизнес-план: Учебное пособие /Под ред. действ. члена Акад. Инвестиций РФ, д.э.н., профессора В.М. Попова, - М.: «Финансы и статистика», 2002 г. – 480 с.

10. Горемыкин В.А., Бизнес-планирование: Методика разработки 45 реальных образцов бизнес-проектов: учеб. пособие / В.А. Горемыкин, А.Ю. Богомолов. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Ось-89, 2002. – 863 с.

11. Черняк В.З., Бизнес-планирование. Учеб. для вузов - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 469 с.

12. Бернштейн П. Фундаментальные идеи финансового рынка: Эволюция. М.: Альпина Бизнес-Букс, 2009.

13. Блауг М. Методология науки, или Как экономисты объясняют // Вопросы экономики. 2004.

14. Брейли Р., Майерс С. Принципы корпоративных финансов. М.: ЗАО «Олимп-Бизнес», 2006.

15. Бригхэм Ю., Эрхарт М.: Финансовый менеджмент. СПб: Питер, 2007.

16. Винер Н.: Кибернетика или управление и связь в животном и машине М.: Наука, 1983.

17. Инвестиции в России. М.: Госкомстат, 2003, 2005.

18. Коупленд Т., Коллер Т., Муррин Дж: Стоимость компаний: оценка и управление. М.:ЗАО «Олимп – Бизнес», 2005.

19. Налоговый кодекс Российской Федерации. Части первая и вторая. М.: ООО «ТК Вебли», 2002.

20. Рош Дж.: Стоимость компании: от желаемого к действительному. Минск: Гребцов Паблишер, 2008.

б) дополнительная литература:

1. Джонсон Джери, Шоулз Кивен Корпоративная стратегия: теория и практика – 7-е изд. Пер с англ. – М.:ООО И. Д. «Вильямс», 2007. – 765 с.

2. Донцова Л.В., Никифорова Н.А. Анализ финансовой отчетности: учебник. –3-е изд., перераб. и доп. – М.: Дело и Сервис, 2005. – 368 с.

3. Контроллинг в бизнесе. Методологические и практические основы построения контроллинга в организациях / А.М. Каминский, Н.И. Оленев, А.Г. Примак, С.Г. Фалько. – 2-е изд. – М. Финансы и статистика, 2002.–256 с.

4. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. Управление финансами: Учебное пособие для вузов. – 2-е изд., перераб. И доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 639.

5. Управление затратами на предприятии: планирование и прогнозирование, анализ и минимизация затрат: Практическое руководство / Ю.Н. Лапыгин, Н.Г. Прохорова – М.: Эксмо, 2007. – 128 с.

6. Успешный бизнес-план. От стратегических целей к плану действий на один год \Н.Пейли (пер. с англ.) – М.: Эксмо, 2007. – 416 с.

7. Царев В.В. Оценка экономической эффективности инвестиций – СПб: Питер, 2004. – 464 с.

8. Кейнс Дж. М. Общая теория занятости, процента и денег. М.: Гелиос АРВ, 1999.

9. Петти В: Трактат о налогах и сборах.Verbum sapienti – слово мудрым. Разное о деньгах. М.: Ось-89, 1997.

10. Grinblatt M., Titman S. Financial Markets and Corporate Policy. McGraw-Hill. 2002.

11. Damodaran A. Corporate Finance: Theory and Practice. Wiley &Sons. Inc. 2003

12. Amram Martha. Value Sweep. Mapping Corporate Growth Opportunities. Harvard Business School Press. 2002.

13. Pereiro Luis. Valuation in Emerging Markets. A Practical Approach. John Wiley &Sons, Inc. 2002.

14. E. Arzac. Valuation for Mergers, Buyouts and Restructuring. John Wiley@Sons. 2005

15. S. Feldman. Principles of Private Firm Valuation. Wiley Finance. 2005, ch. 4,5,8

16. DePamphilis. Mergers, Acquisitions and Other Restructuring Activities.Academic Press Advanced Finance Series. 2008.

 

в) программное обеспечение и Интернет-ресурсы:

1. http://www.smartcat.ru/catalogue.shtml (информационный портал по микроэкономике, бюджетированию, финансовому менеджменту)

2. www.minfin.ru – Минфин РФ;

3. http://www.cbr.ru - Центральный Банк России;

4. http://www.eur.ru - Европейский союз (российский сайт);

5. http://www.micex.com - Проект ИНВАС. Консультационные услуги по инвестициям на фондовых рынках (Capital Markets Investment Advisory Services project);

6. http://www. ptpu. ru (электронная версия журнала «Проблемы теории и практики управления»)

7. http://.www.dis.ru (портал о методах стратегического планирования)

 

8. Материально-техническое обеспечение дисциплины «Корпоративные финансы»:

В качестве материально-технического обеспечения дисциплины используются:

- мультимедийные средства;

- описания деловых игр;

- в качестве средств мониторинга знаний обучающихся – компьютерное тестирование;

- доступ в Internet – ресурсы.

Программа составлена в соответствии с требованиями ФГОС ВПО с учетом рекомендаций и ПрООП ВПО по направлению подготовки 080100.62 «Экономика», Профили подготовки: Бухгалтерский учет, анализ и аудит; Мировая экономика; Управление проектами; Финансы и кредит.

Лист регистрации изменений, вносимых в программу дисциплины

 

№ изменения	дата	Страницы с изменениями	Перечень и содержание откорректированных разделов программы