I. Расчет потребности в инвестициях

Данный раздел предназначен для подтверждения эффективности решений, принятых в предыдущих разделах дипломного проекта конкретными технико-экономическими расчетами.

Конкретные расчеты инвестиций зависят от выбранного варианта дипломного проекта (проектирование нового производства, реконструкция действующего производства путем внедрения новой технологии или замены оборудования в действующей технологии).

При проектирование новых основных средств или реконструкции уже имеющихся технологий появляется необходимость расчета капитальных затрат (стоимости) для дипломного проекта.

Расчет стоимости оборудования разрабатываемого проекта

Расчет капитальных затрат (стоимости) производственного оборудования осуществляется по его основным видам, количество которого берется из сводной таблицы оборудования согласно технологической схеме разделения труда.

 

Таблица 11. Стоимость оборудования для проекта
№ п/п	Оборудование	Количество ед. оборудования, шт.	Цена за ед. оборудования, тыс.руб.	Сумма, тыс.руб.
	Производ-ственное оборудование
	Прочее оборудование
	Затраты на монтаж (демонтаж)
Итого:

Примечание: 1. При необходимости затраты на монтаж могут быть исчислены укрупнено в размере 10% от цены оборудования.

2. Капитальные затраты на прочее оборудование (транспортное, передаточные устройства, средства автоматики и т.п.) могут быть рассчитаны укрупнено в размере 15−20% от капитальных затрат на производственное оборудование.

Таблица 12. Расчет потребности в основных средствах (дополнительные капитальные вложения)
	Проектиро-вание новых (новый проект)	Реконструк-ция действующих, замена оборуд.
1.Строительство подготовительной площадки для установки электропривода	+	-
2. Стоимость оборудования проектируемого потока	+	+
3. Демонтаж выбывшего оборудования	−	+
4. Модернизация действующего оборудования	−	+
Всего дополнительные капитальные вложения (сумма)

 

Расчет численности и фонда заработной платы работающих

2.1. Расчет численности и фонда заработной платы основных рабочих

По данным действующего производства составляем примерный баланс рабочего времени одного рабочего, который приведен в табл. 14.

 

Таблица 14. Баланс рабочего времени одного рабочего на обслуживание электпропривода.
Показатели	Расчет длительности производства в зависимости от коллекции
	Календарный фонд рабочего времени
	Выходные и праздничные дни
	Номинальный фонд рабочего времени	п.3=п.1−п.2
	Продолжительность отпуска	28 дней по ТК
	Эффективный фонд рабочего времени (дни)	п.5=п.3−п.4
	Эффективный фонд рабочего времени (час), Тэф	п.6=п.5∙длительность смены

 

 

Таблица 15. Расчет численности основных рабочих
Наименование профессии	Разряд	Численность	Тарифная ставка

 

Тарифный фонд заработной платы по профессиям рассчитывается
по формуле

Зтар=Тэф∙Σ(численность∙тарифная ставка). (112)

Если при расчете заработной платы используется сдельная расценка (Рсд), то Зтар определяется по формуле

Зтар=Рсд∙объем выпуска. (113)

Доплаты и льготы составляют от 50 до 90% от тарифной заработной платы:

Зосн=Зтар+доплаты и льготы. (114)

Премия составляет от 10 до 30% от основной заработной платы:

ФЗПгод=Зосн+премия. (115)

Далее рассчитывается среднемесячная плата одного основного рабочего, которая переносится на калькуляцию единицы изделия.

1.2. Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Таблица 16. Расчет заработной платы вспомогательных рабочих
Наименование профессии	Численность	Оклад	Премии	ФЗПгод
%	руб.
Итого:

 

Далее ФЗПгод вспомогательных рабочих включается в расходы на содержание и эксплуатацию оборудования.

1.3. Расчет фонда заработной платы ИТР

Таблица 17. Расчет заработной платы вспомогательных рабочих
Наименование профессии	Численность	Оклад	Премии	ФЗПгод
%	руб.
Итого:

 

Расчет совокупных издержек

Совокупные издержки относятся к той части накладных расходов, которая не связана с изменением объема продукции. Сюда относятся затраты на содержание административных служб, оклады служащих, амортизационные отчисления, ремонтные издержки, сервисное обслуживание.

2.1. Составление сметы цеховых расходов

Таблица 19. Смета цеховых расходов
Наименование расходов	Сумма, руб.	Методика подсчета
	Содержание цехового персонала		Данные табл. 17
	ОСВ[12]		30% от п.1
	Содержание и текущий ремонт зданий		2,9% от п.1
	Амортизация зданий		3−5% от стоимости здания, если здание не арендуемое
	Прочие расходы		25−27% от суммы статей с 1 по 5
Итого:

2. Составление сметы расходов на содержание (нового) оборудования

Таблица 20. Смета расходов на содержание оборудования
Наименование расходов	Сумма, руб.	Методика подсчета
	Эксплуатация оборудования		20% от суммы стоимости всех видов оборудования из табл. 11
	Амортизационные отчисления		п.1
	ФЗПгод вспомогательных рабочих		Табл. 16
	ОСВ		30% от п.3
	Расходы на текущий ремонт		5−10% от стоимости оборудования
7 Прочие расходы		10% от стоимости оборудования
Итого