Аналіз надходження доходів загального фонду бюджету Дунаєвецького району за 2006-2008 роки

Доходи по основних джерелах (тис. грн.)	Надходження за 2006 рік	Надходження за 2007 рік	Надходження за 2008 рік	У відсотках
2008 рік до 2006 року	2008 рік до 2007 року
* Податок на доходи фізичних осіб	2563,8	3823,4	5445,9	212,4	142,4
* Податок на прибуток підприємств	34,2	59,2	51,1	149,4	86,3
* Плата за використання лісових ресурсів	16,9	10,2	6,9	40,8	67,6

 

Продовження таблиці 2.2.3

* Плата за землю	197,3	288,3	672,5	340,9	233,3
* Плата за державну реєстрацію суб’єктів підприємницької дiяльностi	9,8	10,7	8,8	89,8	82,2
* Плата за торговий патент на деякі види підприємницької дiяльностi	93,5	112,8	116,3	124,4	103,1
* Мiсцевi податки i збори	99,2	102,4	108,5	109,4	106,0
* Фіксований сiльськогосподаpський податок	58,9	54,1	55,5	94,2	102,6
* Єдиний податок на пiдприємн. дiяльнiсть	335,7	422,3	437,6	130,4	103,6
*Частина прибутку	1,5	7,4	5,8	386,7	78,4
* Державне мито	97,6	141,9	153,2	157,0	108,0
* Iншi надходження	9,2	18,3	38,0	413,0	207,7
ВСЬОГО ДОХОДIВ загального фонду	3517,6	5051,0	7100,1	201,8	140,6

 

До загального фонду бюджету району за звітний період надійшло 7100,1 тис. грн. власних доходів, що становить 119,1% до показників врахованих МФУ на 2008 рік. Порівняно з 2007 роком за аналізуємий період надійшло на 40,6% або на 2049,1 тис. грн. більше.

Податку з доходів фізичних осіб надійшло 5445,9 тис. грн., що становить 117,6% до затвердженого на 2008 рік. В порівнянні з аналогічним періодом 2007 року надходження цього податку зросли на 42,4% або на 1622,5 тис. грн. Ріст спричинений тим, що відбулося зростання мінімальної заробітної плати, підвищення заробітної плати працівникам бюджетних установ.

Плати за державну реєстрацію суб’єктів підприємницької діяльності в 2008 році надійшло 8,2 тис. грн., надходження зменшились порівняно з аналогічним періодом 2007 року – 1,3 тис. грн. Таке зменшення пояснюється тим, що в минулому році була значно більша кількість суб’єктів підприємницької діяльності, які реєструвались.

Надходження плати за торговий патент в 2008 році становлять 116,3 тис. грн. і збільшились проти аналогічного періоду минулого року на 3,1%.

Надходження єдиного податку в 2008 році становлять 437,6 тис. грн., або на 15,3 тис. грн. менше проти відповідного періоду 2007 року. Надходжень по єдиному податку менше через те, що 7 підприємств та організацій перейшли в цьому році з прощеної системи на загальну, 2 підприємства перейшли на ФСП, одне ТОВ „Рачинці-Агро” припинило свою діяльність.

Державного мита надійшло 153,2 тис. грн., що становить 105,2% планового показника на 12 місяців 2008 року.

Плати за землю в 2008 році надійшло 672,5 тис. грн., що на 384,2 тис. грн. більше відповідного періоду 2007 року. Аналіз стану надходження плати за землю за січень-грудень місяць 2008 р. в порівнянні з відповідним періодом минулого року показує, що є значні відхилення як по земельному податку, так і по орендній платі за землю.

Податку на прибуток підприємств комунальної власності в 2008 році надійшло 51,1 тис. грн., порівняно з відповідним періодом 2007 року надходження зменшилось на 8,1 тис. грн.

Фіксованого сільськогосподарського податку в 2008 році поступило 55,5 тис. грн. проти відповідного періоду 2007 року надходження збільшилось на 1,4 тис. грн.

Доходи спеціального фонду в 2008 році склали 1246,7 тис. грн., що більше порівняно з аналогічним періодом 2007 року на 153,5 тис. грн., збільшились власні надходження бюджетних установ на – 112,2 тис. грн., податків з власників транспортних засобів – 21,6 тис. грн. (збільшилась кількість транспортних засобів), збільшились і надходження від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення на 52,9 тис. грн.

За 2008 рік видаткова частина загального фонду бюджету району виконана у сумі 59 176,6 тис. грн. при уточненому плані 60 168,6 тис. грн., що становить 98,4 %.

Видатки спеціального фонду виконані у сумі 3 653,5 тис. грн. при уточненому плані 3 739,0 тис. грн. або на 97,7 %.

Основну питому вагу видатків загального фонду становить заробітна плата з нарахуваннями в сумі 30 967,7 тис. грн., видатки на оплату спожитих бюджетними установами енергоносіїв у сумі 2 624,9 тис. грн., поточні трансферти населенню (пільги, субсидії, допомоги) у сумі 12 584,6 тис. грн., капітальні видатки у сумі 3 223,6 тис. грн.

По функції „Органи місцевого самоврядування” видатки загального фонду становлять 3 194,0 тис. грн., при уточненому плані 3 212,6 тис. грн., що становить 99,4 %.

По функції „Освіта” виконано видатків 23 504,3 тис. грн. при уточненому плані 23 648,8 тис грн. або виконання становить 99,3%. По спеціальному фонду видатки становлять 353,7 тис. грн.

Найбільшу питому вагу в загальному обсязі фінансування становлять видатки на оплату праці з нарахуваннями 17 413,9 тис. грн., що становить 74,1%. Видатки на оплату енергоносіїв становлять 1 596,0 тис. грн. або 6,8% до загальної суми видатків.

Видатки по галузі «Охорона здоров’я» по загальному фонду становлять 9 769,6 тис. грн., що становить 104,1 % до затверджених по бюджету і 99,9 % до уточнених бюджетних призначень.

Видатки на фінансування галузі «Соціальний захист» за звітний період без субвенції з державного бюджету по загальному фонду склали 1 167,3 тис. грн.

Видатки на утримання установ культури за 2008 рік склали 2638,3 тис. грн., що складає 117,5 відсотків до затверджених бюджетних призначень на рік і 99,5 відсотків до уточнених кошторисних призначень.

Проводиться цілеспрямована робота по забезпеченню державної політики в галузі гуманітарної сфери району, створенню умов для жителів району до доступного та високоякісного рівня соціальних послуг.

Стан мережі освітньо-культурних закладів Дунаєвецького району у 2006-2008 роках можна проаналізувати у таблиці 2.2.4

Таблиця 2.2.4

Мережа освітньо-культурних закладів Дунаєвецького району

У 2006-2008 роках

Рік	Мережа
клубних закладів	бібліотек	шкіл	дошкільних закладів

 

Як бачимо, мережа освітньо-культурних закладів Дунаєвецького району протягом 2006-2007 років не зазнала змін, проте у 2008 році зазнала суттєвих змін мережа навчальних закладів та закладів культури. Через відсутність дітей дві початкові школи реорганізовано. Також закрито один сільський клуб.

Таблиця 2.2.5

Мережа закладів освіти

Навчальні заклади	рік	рік	Абсолютне відхилення (+,-)	Темп росту (зниження),%
Кількість професійно-технічних навчальних закладів один.			-	100,0
Чисельність учнів чол.			+6	102,4
Чисельність викладачів чол.			-4	85,7
Кількість денних загальноосвітніх навчальних закладів один.			-2	92,0
Чисельність учнів чол.			-197	93,3
Чисельність вчителів чол.			-10	97,8
Кількість постійних дошкільних закладів один.			-	100,0
Чисельність дітей чол.			-25	96,2
Чисельність персоналу чол..			+95	253,2
Кількість дитячих позашкільних установ(будинки творчості та юнацтва, школярів, центри юних техніків, туристів, інші) один.			-
Чисельність дітей чол.			-29	96,1
Кількість шкільних бібліотек один.			-
Бібліотечний фонд тис. примірників	285,0	294,0	+9,0	103,2

 

На сьогоднішній день систему загальної середньої освіти Дунаєвеччини складають 23 загальноосвітніх навчальних заклади, в яких загальну середню освіту отримує 2761 учень. Крім того, в районі працює 26 дошкільних та 3 позашкільних навчальні заклади. З метою забезпечення рівного доступу до якісної освіти на базі Шатавського НВК діє освітній округ.

Відділ освіти працює над виконанням районної програми «Шкільний автобус». У 2008-2009 навчальному році організовано підвіз 483 учнів до 12 навчальних закладів, з них 448 учнів -шкільними автобусами та 35 учнів - приватними перевізниками. Підвозом охоплено 100% дітей, що потребують підвозу. У 2008 році на підвіз використано 195,0 тис. грн.

У звітному періоді за кошти районного бюджету придбано один шкільний автобус, один автобус - подаровано з обласного бюджету, а також у грудні місяці ще два автобуси придбано за кошти державного бюджету. У порівнянні з І кварталом минулого року, дітей підвозили не тільки до школи, а й після уроків забезпечувався їх підвіз додому.

Напередодні навчального року наш район отримав обладнання для восьми кабінетів природничо-математичного циклу. Шість кабінетів укомплектовано ноутбуками, мультимедійними проекторами, інтерактивними дошками на загальну 160,9 тис. грн..

Усі 23 школи мають сучасні комп’ютери, на сьогоднішній день в арсеналі шкіл нараховується 200 персональних комп’ютерів нового покоління. До мережі Інтернет підключено 13 навчальних закладів. Діє районна комп'ютерна мережа.

Проводиться робота по зміцненню матеріально-технічної бази навчальних закладів. У 2008 році з районного бюджету на капітальні і поточні ремонти та придбання матеріалів було використано 2101 тис. грн..

Проведено капітальний ремонт системи опалення та котельні Миньковецькій ЗОШ І-Ш ст., завершено газифікацію котелень у Шатавському НВК та В.Побіянській ЗОШ І-ІІ ст. Здійснено капітальний ремонт системи опалення Тиннянській ЗОШ І-ІІІ ст..

У 2008 році за рахунок субвенції з державного бюджету у Заставській загальноосвітній школі І-ІІ ступеня виконано роботи по будівництву теплогенераторної з двома котлами, проведено монтаж обладнання та замінено систему опалення у школі та їдальні. Всього використано 366,5 тис. грн. коштів з державного бюджету та 108,0 тис. грн. з районного бюджету.

У системі позашкільної освіти діє будинок творчості школяра, дитяча школа мистецтв, дитячо-юнацька спортивна школа. У 2008 році освітянськими позашкільними навчальними закладами залучено до гурткової та секційної роботи 719 учнів.

Галузь охорони здоров’я є не менш важливою. Стан мережі закладів охорони здоров’я проаналізуємо у таблиці 2.2.6.

Таблиця 2.2.6