Тема 6. Операції банків з цінними паперами

Діяльність банків на фондовому ринку. Політика банку на фондовому ринку.

Моделі організації ринку цінних паперів: банківська, небанківська, змішана.

Сек'юритизація банківських кредитів. Законодавче регулювання операцій банків з цінними паперами. Функціональні підрозділи банків.

Сутність і основні напрями емісійної роботи банку. Основні види та етапи емісійної діяльності.

Порядок розміщення акцій на ринку, варіанти їх продажу. Викуп акцій. Використання депозитних сертифікатів.

Напрямки інвестиційних операцій банків з цінними паперами: визначення цілей, горизонту і форми інвестицій; інвестиційний аналіз; формування та управління портфелем цінних паперів; оцінювання ефективності інвестиційної діяльності. Класифікація цінних паперів у портфелі банку та їх характеристика.

Етапи інвестування. Фундаментальний та технічний аналіз. Вкладення в боргові цінні папери: види. Ризики: фінансові і функціональні, системний і несистемний. Методи управління інвестиційними ризиками.

Ринкова і балансова вартість цінних паперів. Переоцінка портфеля цінних паперів. Клас емітента та розмір коригування розрахункової вартості груп цінних паперів. Доходи від операцій з цінними паперами: процентні, комісійні, торгові, інші. Порядок розрахунку доходу комерційного банку від операцій з акціями, облігаціями та ін. цінними паперами.

Оформлення застави цінних паперів. Ломбардний кредит: вимоги. Операції РЕПО: види.

Види професійної діяльності банків на ринку цінних паперів: фінансове посередництво, управління та організаційно-технічне обслуговування операцій з цінними паперами.

Тема 7. Банківські інвестиції

Економічна сутність інвестицій. Валові і чисті інвестиції. Фактори обсягу інвестицій, класифікація.

Форми регулювання інвестиційної діяльності. Банківські інвестиції. Капітальні вкладення, принципи і методи їх фінансування.

Джерела фінансування капітальних вкладень, їх оформлення.

Фінансування будівництва. Довгострокове кредитування капітальних вкладень малого підприємництва і об'єктів виробничого призначення.

Моделі оцінювання та реалізації інвестиційного проекту. Інвестиційні ризики. Диверсифікація, її роль в управлінні інвестиційною діяльністю банку.

Ринкова вартість об'єкта нерухомості та інші бази оцінки.

Тема 8. Операції банків в іноземній валюті

Поняття операцій банків в іноземній валюті. Правове регулювання операцій банків в іноземній валюті. Ліцензування операцій з іноземною валютою. Класифікація банківських операцій з іноземною валютою. Поточні торговельні операції в іноземній валюті. Поточні неторговельні операції в іноземній валюті. Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу. Валютно-обмінні операції з іноземною валютою, дорожніми та іменними чеками.

Основні форми міжнародних розрахунків. Банківський переказ, інкасо, акредитив. Схеми розрахунків. Контроль уповноважених банків за міжнародними розрахунковими операціями своїх клієнтів.

Види неторговельних операцій з валютою. Операції з купівлі та продажу готівкової іноземної валюти. Операції з купівлі та продажу дорожніх чеків. Операції з конвертації готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави. Операції з приймання на інкасо банкнот іноземних держав та іменних чеків. Перекази іноземної валюти за дорученням та на користь фізичних осіб.

Способи і засоби здійснення міжбанківських операцій в іноземній валюті. Суб'єкти операцій на міжбанківському валютному ринку. Ділинг. Класифікація валютних угод: овернайт, спот, форвард, своп.

Доходи від валютних операцій. Валютні ризики: комерційні, конверсійні, трансляційні, ризики форфейтингу.

Внутрішні та зовнішні методи регулювання ризиків. Методи страхування валютних ризиків.

Тема 9. Нетрадиційні банківські операції та послуги

Причини виникнення нетрадиційних банківських операцій та послуг. Ознаки банківських послуг, їх види. Договори для їхнього оформлення.

Лізинг і оренда. Об'єкт і суб'єкти лізингу. Операційний та фінансовий лізинг: ознаки. Організація лізингового процесу. Лізингові платежі. Переваги лізингу.

Відмінності гарантії від поруки, її сутність. Договір доручення та договір комісії: зміст, спільне та відмінне. Зміст консультаційних та інформаційних послуг. Види інформаційної діяльності та інформації.

Фактори виникнення трастових послуг. Сутність та суб'єкти, види. Трастові послуги на користь фізичних та юридичних осіб.

Поняття факторингу і форфейтингу. Регулювання, зміст і послідовність здійснення факторингових операцій. Вигоди. Ознаки форфейтингу, способи здійснення, послідовність.

Види ринків дорогоцінних металів. Операції з банківськими металами. Види опціонів.

Сутність фінансового інжинірингу, фактори розвитку, шляхи пошуку ідей та їх оцінка.

Тема 10. Забезпечення фінансової стійкості банку

Фінансова стійкість, її сутність та значення Способи забезпечення фінансової стійкості. Управління ліквідністю. Внутрішні фактори ліквідності. Ліквідність і доходність активів. Зовнішні фактори банківської ліквідності.

Управління власним капіталом. Вимоги щодо мінімального розміру регулятивного капіталу комерційного банку. Управління кредитним портфелем. Нормативи кредитного ризику. Управління інвестиційним портфелем. Нормативи інвестування. Управління валютною позицією банків. Нормативи валютної позиції.

Зарубіжний досвід розрахунків економічних нормативів. Інші показники, що характеризують фінансову стійкість банку.

Нормативи обов'язкового резервування коштів банківською системою. Норми обов'язкового резервування коштів комерційними банками.

Банківський нагляд.

Склад фінансової звітності банку. Статистична звітність. Банківський баланс. Структура банківських зобов'язань і банківських активів Звіт про прибутки і збитки. Фінансовий та податковий облік.

Прибутковість банку: поняття та оцінка, засоби підвищення прибутковості. Структура банківських доходів. Структура витрат банку. Прибутковість банківських активів. Прибутковість акціонерного капіталу банку. Спред. Показник мультиплікатора капіталу. Чиста маржа прибутку.

КРИТЕРІЇ УСПІШНОСТІ НАВЧАННЯ ТА ЗАСОБИ ДІАГНОСТИКИ

УСПІШНОСТІ НАВЧАННЯ

Критерії успішності навчання. Результати написання модульної контрольної роботи оцінюються за шкалою балів, еквівалентною чотирибальній шкалі («відмінно», «добре», «задовільно», «незадовільно»).

Оцінка, еквівалентна «відмінно», виставляється, якщо студент глибоко, в повному обсязі твердо засвоїв весь програмний матеріал, вичерпно та послідовно дав відповіді на всі питання, пов'язав теорію з практикою, розтлумачив зміст операцій та застосував теоретичні знання при вирішенні практичних ситуацій, правильно зробив висновки до них.

Оцінка, еквівалентна «добре», виставляється, якщо студент досить добре опанував програмний матеріал, розтлумачив банківські терміни, по суті дав відповіді на поставлені питання, не допустив суттєвих помилок при розв'язанні практичних ситуацій.

Оцінка, еквівалентна «задовільно», виставляється, якщо студент засвоїв основний матеріал, але не знав окремих деталей, допустив неточності при формулюванні термінів, мав прогалини в теоретичних знаннях, що не дало змоги правильно розв'язати практичні ситуації.

Оцінка, еквівалентна «незадовільно», виставляється, якщо студент не знав значної частини програмного матеріалу, допустив суттєві помилки, не володіє навичками застосування теоретичних основ та не розв'язав практичних ситуацій.

Діагностика успішності навчання з навчальної дисципліни здійснюється на основі таких засобів як фонд тестових завдань, практичні ситуації, пакет ККР.

РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА

Основна:

1. Конституція України, прийнята п'ятою сесією Верховної Радою України 28 червня 1996 р. // Відомості ВРУ. - 1996. - №30. - Ст. 141.

2. Про внесення змін до Конституції України: Закон від 8 грудня 2004 р.№2222-ІУ // Голос України. - 2004. - 8 грудня. - С. 38-46.

3. Про Національний банк України: Закон від 20.05.99 №679-ХГУ // Відомості Верховної Ради України. - 1999. - №29. - Ст. 25.

4. Про банки і банківську діяльність: Закон від 7.12.01. зі зм. та доп., внес. ЗУ від 20.09.01 №2740-111.

5. Васюренко Олег Володимирович Банківські операції: Підручник / О. В. Васюренко. - К.: т-во "Знання", КОО, 2002. - 250 с.

6. Васюренко Олег Володимирович Банківські операції: Навчальний посібник. - К.: Товариство "Знання", КОО, 2006. - 608 с.

7. Мороз Анатолій Миколайович Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз - К.: КНЕУ, 2002. - 420 с.

8. Мороз Анатолій Миколайович Банківські операції: Підручник / А. М. Мороз - К.: КНЕУ, 2008. - 623 с.

Додаткова:

9. Положення про застосування НБУ заходів впливу за порушення
банківського законодавства. Затверджено постановою Правління НБУ від 28.08.01
р. № 369. // Законодавчі нормативні акти з банківської діяльності. - 2009. -
Випуск 1. -стор. 5.

10. Зміни до Положення «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків». Затверджені постановою Правління НБУ від 01.12.08 р. № 406. // Законодавчі нормативні акти з банківської діяльності. - 2009 р. - Випуск 2. - стор. 150.

11. Інструкція про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України від 19.12.08 р. № 438. // Законодавчі нормативні акти з банківської діяльності. - 2009 р. - Випуск 2. - стор. 156.

12. Постанова Правління НБУ від 29.12.08 р. № 469 «Про запровадження НБУ валютних аукціонів». // Законодавчі нормативні акти з банківської діяльності. - 2009 р. - Випуск 2 - стор. 157.

13. Спеціальний порядок здійснення заходів щодо фінансового оздоровлення банків, затверджений постановою Правління НБУ від 01.12.08 р. № 405. // Законодавчі нормативні акти з банківської діяльності. - 2009. - Випуск 1. -стор. 147.

Укладачі програми

к.е.н., доцент кафедри

________________ Прохорова Ю.В.

старший викладач кафедри Завідувач кафедри

_________________В.М. Шибалкіна _____________ І.П. Косарєва

Рецензія