Классификация банковского кредита.

Банковский кредит – это кредит, представляемый банками в денежной форме. Банковский кредит имеет строго целевой и срочный характер. Обычно банки требуют обеспечения кредита. Банковский кредит предоставляется из собственного или привлеченного капитала и осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей.

 

Более конкретно базовые услуги кредитования, которые предоставляют коммерческие банки своим клиентам, как юридическим, так и физическим лицам, можно представить в виде следующей классификации:

По экономическому назначению кредита

 

· Связанный или целевой:

 

а) платежные: на проведение конкретной коммерческой сделки или удовлетворение временной нужды

 

на оплату расчетных, платежных документов контрагентов клиента

на приобретение ценных бумаг

на авансовые платежи

на платежи в бюджеты

на заработную плату (выдача денег по чеку со ссудного счета заемщика);

другие

 

б) на финансирование производственных затрат, то есть на:

 

формирование запасов товарно-материальных ценностей

финансирование текущих производственных затрат

финансирование инвестиционных затрат, включая кредиты на лизинговые и т.п. операции (промежуточные)

 

в) учет (покупка) векселей, включая операции репо (покупка с обязательством обратной продажи)

 

г) потребительские кредиты (физическим лицам).

· Несвязанный (без указания конкретной цели).

 

По форме предоставления кредита

· В безналичной форме:

 

а) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика, в том числе реструктуризация ранее выданного кредита и предоставление нового

 

б) кредитование используя векселя банка

 

в) в смешанной форме, сочетание 2-х вышеуказанных вариантов

 

· В налично-денежной форме, как правило, физическим лицам

 

По технике предоставления кредита

 

· Одной суммой.

 

·. С овердрафтом - это схема кредитования, которая дает клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет..

 

· В виде кредитной линии:

 

1. простая (невозобновляемая) кредитная линия

2. возобновляемая (револьверная) кредитная линия, включая:

3. онкольную (до востребования) кредитную линию

4. контокоррентную кредитную линию

 

Онкольная кредитная линия это такая кредитная схема, при которой кредитование ведется в пределах согласованного лимита суммы и в рамках согласованного периода времени, таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически восстанавливаться.

 

Контокоррентная кредитная линия - это кредитование текущих производственных нужд заемщика, в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения, когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете. Этот счет сочетает в себе свойства ссудного и расчетного счетов; лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

 

• Комбинированные варианты

 

4. По способу предоставления кредита

 

• Индивидуальный (предоставляется заемщику одним банком)

 

• Синдицированный.

 

По времени и технике погашения кредита

 

• Погашаемые одной суммой в конце срока

 

• Погашаемые равными долями через равные промежутки времени.

 

• Погашаемые неравными долями через различные промежутки времени:

 

1. сложный кредит: с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока
2. прогрессивный кредит: с нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами
3. сезонный кредит: кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки

 

Отдельно следует выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих клиентов, а также услуги по вопросам кредитования.

Банк России: цели, функции и организационная структура.

Банк России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны – «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским Кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Цели деятельности Банка России:

Ø защита и обеспечение устойчивости рубля;

Ø развитие и укрепление банковской системы России;

Ø обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Правовой статус Банка России (ЦБ РФ):

· Банк России является юридическим лицом.

· Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.

· ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

· Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью.

· Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свои расходы за счет собственных доходов и не регистрируется в налоговых органах.

· Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя таких обязательств.

· Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания РФ.

Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ.

Комплекс основных функций Банка России закреплен в Конституции РФ (ст. 75):

1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным Банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

2. Защита и обеспечение устойчивости рубля – основная функция Центрального Банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

В ст. 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» выделены следующие функции БР:

· разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

· монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;

· является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему рефинансирования;

· устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

· устанавливает правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

· осуществляет государственную регистрацию, выдает и отзывает лицензии кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;

· осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций;

· регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

· осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций, необходимых для выполнения своих основных задач;

· осуществляет валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;

· организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

· проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых ценовых отношений; публикует соответствующие материалы и статистические данные, а также выполняет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Операции Банка России

Банк России имеет право осуществлять следующие операции (гл. 8 ФЗ «О ЦБ РФ (Банке России)»):

o предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение;

o покупать и продавать чеки и векселя со сроком погашения не более шести месяцев;

o покупать и продавать государственные ценные бумаги на открытом рынке, покупать и продавать иные ценные бумаги со сроком погашения не более одного года;

o проводить эмиссию облигаций и размещать их от своего имени среди КО;

o покупать и продавать иностранную валюту, платежные документы и обязательства в инвалюте, выставленные кредитными организациями;

o покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные виды валютных ценностей;

o проводить расчетные кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и иные ценности;

o выдавать гарантии и поручительства;

o осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;

o открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях;

o выставлять чеки и векселя в любой валюте;

o осуществлять другие банковские операции от своего имени, если это не запрещено законом.