Счет операций с капиталом и финансовый счет в сис-ме нац-счетов

Счет операций по капиталу отражает в себе процесс накопления денежный активов

Использование	Ресурсы
4. Валовые накопления осн.фондов 5.Изменение запасов матер.оборотных ср-в 6. приобретение объектов природопольз. И нефин.непроизв.активов БС чистое кредитование(+) или чистое заимствование(-)	1. ВНС 2. Капит.трансферты полученные(+) 3. КАпит. Трансферты переданные (-)

Капитальные трансферты – безвозмездная передача активов капит.хар-ра (субсидии на основные фонды, выплаты компенсаций за испорч.имущество)

 

Финансовый счет является завершающим в ряду нац.счетов

использование	Ресурсы
Принятие финн.активов	Чистое кредит(+), чистое заимств.(-), принятие финансовых обязательств

Финансовый счет отражает операции с фин. активами: приобретение или продажа активов, погашение долгов или принятие обязательств. Если валовое национальное сбережение не было полностью потрачено на нужды накопленных нефин.активов, то остаток средств может быть использован для приобретения фин. активов или для погашения долгов, т.е.расчетов по фин. обязательствам.

И наоборот, если образовался дефицит фин.ресурсов, то он покрывается путем продажи фин.активов или взятия обязательств.

Таким образом, финансовый счет показывает итоговое изменение активов и финансовых обязательств.

 

13. Кредитные системы делятся на 2 типа:

• сегментированные или кредитные системы англосаксонского типа (США, Великобритания) (существуют в случае установления государством законодательных ограничений на проведение отдельными институтами кредитной системы определенного круга операций);

• универсальные или кредитные системы континентального типа (Франция, Германия, другие страны Европы, характеризуются отсутствием законодательных ограничений на проведение кредитными учреждениями каких-либо операций и наличием развитой системы государственного контроля за деятельностью кредитных институтов).

Основным признаком отнесения кредитной системы к тому или иному типу является запрет или наоборот разрешение коммерческим банкам проводить операции с корпоративными акциями за свой счет, так эти операции обладают повышенным риском по сравнению со ссудными операциями. Результатом этого является степень участия банков в финансировании корпораций. В странах с англосаксонской моделью коммерческие банки направляют на финансирование промышленных корпораций только около 40% кредитных ресурсов (в Японии 80-90%) и удовлетворяют потребности корпораций главным образом в краткосрочном кредитовании.

Новым этапом в развитии кредитной системы России стало принятие в 1995 году Законов РФ "О банках и банковской деятельности в РФ" и "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", закрепивших основы деятельности и разграничение функций между банками и небанковскими кредитными организациями. Период развития кредитной системы до 1999г. характеризовался следующими основными чертами:

• преобладание мелких кредитных учреждений;

• преобладание универсальных коммерческих банков;

• ориентация на краткосрочные операции;

• финансовые злоупотребления (финансовые пирамиды);

• выполнение СКФИ несвойственным им функций.

В современных условиях для кредитной системы РФ характерны следующие характеристики:

• четкое разграничение функций между банками и небанковскими кредитными институтами;

• централизация банковского дела;

• возникновение специализированных банков;

• повышение устойчивости кредитных институтов;

• расширение системы СКФИ.

 

14. Современная банковская система России представляет собой систему переходного периода. Она выступает в виде рыночной модели, которая разделена на 2 яруса. К первому ярусу относятся учреждения, которые относятся к Центральному банку Российской Федерации. Ко второму ярусу относятся коммерческие банки. Еще недавно в России вообще не было муниципальных банков, но зато сейчас они созданы в виде крупных экономических центров.

Центральный банк РФ – это банк, который возглавляет банковскую систему Российской Федерации. Он является важнейшим звеном в финансовой системе РФ, имеет право на эмиссию банкнот и право на осуществление кредитно-денежной политики.

С одной стороны Банк России – это орган государственного управления, который осуществляет управление системой кредитов, а во-вторых, а с другой — это юридическое лицо, которое совершает различные гражданско-правовые сделки, как с российскими, так и с иностранными организациями.

Банк России имеет полное право на предоставление кредитов на срок, который не должен превышать один год под ответственностью соответствующих бумаг и других активов.

Российская банковская система состоит из Банка России, Банка Внешней торговли РФ (Внешторгбанк), Сберегательного банка РФ (Сбербанк), коммерческих банков различных видов, а также других кредитных учреждениях, которые имеют лицензию для проведение банковских операций. Банк Внешней торговли решает внешнеэкономические операции в иностранной валюте. Сбербанк, как и Банк Внешней торговли, относится к акционерным, и контрольным пакетам акций банка, которыми владеет Банк России.

В последние годы активно развивается законодательная база регулирования банковских отношений внутри банковской системы России. В 21 веке возникают проблемы в сфере функционирования банков. Эти проблемы возникают в глобальном, европейском и общенациональном масштабах.

Подводя итоги развития можно уверенно сказать и сделать вывод, что мы имеем сформированную банковскую систему РФ. При этом банковская система России содержит внутри себя множество различных противоречий, что является одной из причин трудного преодоления страной мирового финансового кризиса.

 

15.Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости[Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Другие определения кредита

· взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;

· возвратное движение стоимости;

· движение платежных средств на началах возвратности;

· движение ссуженной стоимости;

· движение ссудного капитала;

· размещение и использование ресурсов на началах возвратности;

· предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Согласно определению Милля кредит «есть разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица»

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных орудий обращения, воспроизводственная и стимулирующая.

Благодаря перераспределительной функции происходит перераспределение временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко: 1) получение заемщиком кредита обеспечивает его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового; 2) в результате предоставления кредита разным предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита проявляется в возможности развития производства без наличия собственных денежных средств. Благодаря кредиту предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

В зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов. Возвращать надлежало аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от производителя в адрес торговой организации), продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения. В ряде случаев возвращать надлежит то же самое или аналогичное имущество с дополнительной оплатой или без таковой. Если возвращать надлежит денежный эквивалент товара, полученного в кредит, то получается смешанная форма кредита.

Денежная форма кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей.

Смешанная форма кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на кредитном рынке и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала.

На рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования.

1. Коммерческий кредит — предоставляемый одними функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объект — товарный капитал. Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли.

2. Банковский кредит выдается банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателям в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях. Объектом банковского кредита служит денежный капитал. Банковский кредит преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т.е. он делает кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.

3. Потребительский кредит предоставляется потребителям в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).

4. Ипотечный кредит — это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

5. Государственный кредит — совокупность кредитных отношений, в которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Традиционная форма этого кредита — выпуск государственных займов, которые изымают от 1/3 (США), до 2/3 (ФРГ) ресурсов рынка ссудных капиталов для покрытия бюджетного дефицита. Своеобразной разновидностью государственного кредита являются гарантии государства по частным кредитам.

6. Международный кредит — движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия, государства, международные и региональные организации.

7. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение недвижимостью.

8. Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.