Функціональне спрямування та сфера застосування прийомів прогнозування

Методичний прийом	Аналітична функція, що реалізується даним прийомом	Сфера аналітичних завдань, де застосовується методичний прийом
Сітьове (моделювання) планування	Пошукова, контроль-на	Процедурно забезпечує визначення критичного шляху (критичної маси, ціни, часу) виконання господарських операцій. Дає змогу мінімізувати ступінь факторного впливу і визначити «вузькі місця» у досягненні мети. Господарські операції у сітковому графіку подаються як певна сукупність виконуваних робіт за визначеним алгоритмом. Оптимізація процесу здійснюється або зменшенням ціни ресурсів, або зміною алгоритму послідовності виконання робіт.
«Дерево цілей»	Пошукова	«Дерево цілей» є різновидом аналітичного графа і дає змогу раціонально організувати аналітичний процес і визначити центри формування проміжних та кінцевих аналітичних результатів. Повний граф показників використовується для розрахунку кількісних значень різних показників, які є вимірниками значень факторів досягнення цілей. Кожен з базових показників основного графа у подальшому подається власною сукупністю показників, залежність між якими і базовим показником відома.
Сценарний аналіз	Пошукова, прогнос-тична	Метод, що дозволяє логічно і послідовно планувати майбутні події та процеси в умовах невизначеності. Сценарій за своєю описовістю є акумулятором вхідної інформації, на основі якої повинна будуватися робота з впровадженням досліджуваної стратегії. Як правило розробляється три види сценарію: оптимістичний, песимістичний і найбільш ймовірний.
Метод рухомих середніх	Прогнос-тична	Застосовується у випадках, коли не потрібен дуже точний прогноз. В разі його використання прогноз будь-якого періоду являє собою середній показник кількох результатів спостережень часового періоду.
Прийом експоненційного згладжування	Прогнос-тична	Забезпечує досить швидке реагування прогнозу на всі події, що відбуваються протягом періоду, який охоплюється часовим рядом.
Матричне та структурне моделювання	Контрольна, оціночна, пошукова	Використовується для проведення аналізу впливу факторів та в управлінському обліку при аналізі витрат компанії
Прийоми дисконтування	Пошукова прогностична	Використовується при визначенні вартості грошей у часі. Може бути використаний при оцінці сучасної вартості майбутніх грошових потоків.
Кластерний аналіз	Оціночна	Використовується при сегментації ринку. Кластерний аналіз дає змогу отримати групи (кластери) об’єктів, які за певними ознаками схожі між собою. Об’єктами досліджень можуть бути респонденти, бренди, банківські установи.
Дискримінантний аналіз	Оціночна, діагностична	Використовується при побудові моделей для діагностики ймовірності банкрутства. Задачею дискримінантного аналізу є дослідження групових відмінностей (дискримінації) об’єктів за відповідними ознаками. На основі додаткової інформації уможливлює визначення того, чи дійсно групи відрізняються між собою і яким чином.

 

 

 

 

Метод рухомого середнього – прогноз будь-якого періоду являє собою середній показник кількох фактичних попередніх результатів спостережень часового ряду.

Рухоме середнє для четвертого періоду визначається за три попередні періоди (або інші інтервали часу) і розраховується за формулою:

F₄= (D₃ + D₂ + D₃) / 3

Приклад розрахунку рухомого середнього

Місяць	Обсяг продажу Тис. грн.	Алгоритм розрахунку	Прогноз (трьохмісячний інтервал)
Січень		-	-
Лютий		-	-
Березень		-	-
Квітень		(564+533+612) / 3
Травень		(533+612+789) / 3
Червень		(612+789+622) / 3
Липень		(789+622+697) / 3
Серпень		(622+697+758) / 3
Вересень		(697+ 758+713) / 3
Жовтень		(758+713+734) / 3
Листопад		(713+734+697) / 3
грудень		(734+697+685) / 3

Метод екпоненційного згладжування – враховуються фактичні дані за попередній період та прогнозні дані, розподілені за константою згладжування

Прогноз розраховується за формулою:

P₄= F₃ *α + (1-α) *P₃

P₄ - прогнозовані дані на четвертий період;

F₃ - фактичні дані за попередній період (третій);

P₃ - прогнозовані дані за попередній період (третій)

α - константа згладжування (0 < α< 1 )

Приклад розрахунку прогнозу за допомогою еспоненційного згладжування

Місяць	Обсяг продажу, тис. грн.	Алгоритм розрахунку	Прогноз (α = 0,4)
Січень		-
Лютий		564*0,4+(1-0,4)*550
Березень		533*0,4+(1-0,4)*556
Квітень		612*0,4+(1-0,4)*547
Травень		789*0,4+(1-0,4)*720
Червень		622*0,4+(1-0,4)*748
Липень		697*0,4+(1-0,4)*698
Серпень		758*0,4+(1-0,4)*698
Вересень		713*0,4+(1-0,4)*722
Жовтень		734*0,4+(1-0,4)*718
Листопад		697*0,4+(1-0,4)*728
грудень		685*0,4+(1-0,4)*716

Методи фінансових обчислень

 

 

 

 

Інвестуючи, наприклад, 1000 грн. на 5 років під річну ставку 12 відсотків, необхідно визначити майбутню вар­тість інвестиції. Вона дорівнює:

 

FV = 1000 • (1 + 0,12)⁵ = 1762,3 грн.

 

Для розрахунку майбутньої вартості внеску, інвестиції, грошового потоку існує спеціальна таблиця.

 

Майбутня вартість однієї грошової одиниці через n періодів

Період	Відсоткова ставка
1%	2%	3%	4%	5%	6%	7%	8%	9%	10%	11%	12%	13%	14%	15%	16%	17%
	1,010	1,020	1,030	1,040	1,050	1,060	1,070	1,080	1,090	1,100	1,110	1,120	1,130	1,140	1,150	1,160	1,170
	1,020	1,040	1,061	1,082	1,102	1,124	1,145	1,166	1,188	1,210	1,232	1,254	1,277	1,300	1,322	1,346	1,369
	1,030	1,061	1,093	.1,125	1,158	1,191	1,225	1,260	1,295	1,331	1,368	1,405	1,443	1,482	1,521	1,561	1,602
	1,041	1,082	1,126	1,170	1,216	1,262	1,311	1,360	1,412	1,464	1,518	1,574	1,630	1,689	1,749	1,811	1,874
^5	1,051	1,104	1,159	1,217	1,276	1,338	1,403	1,469	1,539	1,611	1,685	1,762	1,842	1,925	2,011	2,100	2,192
	1,062	1,126	1,194	1,265	1,340	1,419	1,501	1,587	1,677	1,772	1,870	1,974	2,082	2,120	2,313	2,436	2,565
	1,072	1,149	1,230	1,316	1,407	1,504	1,606	1,714	1,828	1,949	2,076	2,211	2,353	2,502	2,660	2,826	3,001
	1,083	1,172	1,267	1,369	1,477	1,594	1,718	1,851	1,993	2,144	2,305	2,476	2,658	2,853	3,059	3,278	3,511
	1,094	1,193	1,305	1,423	1,551	1,689	1,838	1,999	2,172	2,358	2,558	2,773	3,004	3,252	3,518	3,803	4,108
	1,105	1,219	1,314	1,480	1,629	1,791	1,967	2,159	2,367	2,594	2,839	3,106	3,395	3,707	4,046	4,411	4,807
	1,116	1,243	1,384	1,539	1,710	1,898	2,105	2,332	2,580	2,853	3,152	3,479	3,836	4,226	4,652	5,117	5,624
	1,127	1,268	1,426	1,601	1,796	2,012	2,252	2,518	2,813	3,138	3,498	3,896	4,334	4,818	5,350	5,936	6,580
	1,138	1,294	1,469	1,665	1,886	2,133	2,410	2,720	3,066	3,452	3,883	4,363	4,898	5,492	6,153	6,886	7,699
	1,149	1,319	1,513	1,732	1,980	2,261	2,579	2,937	3,342	3,794	4,310	4,887	5,535	6,261	7,076	7,987	9,007
	1,161	1,346	1,558	1,801	2,079	2,397	2,759	3,172	3,642	4,177	4,785	5,474	6,254	7,138	8,137	9,265	10,54

 

	Теперішня вартість — це вартість на сьогодні майбутніх надходжень грошових коштів з поправкою на ризик. Теперішня вартість є основою для порівняння прибутковості різних інвестицій за певний період.
		PV=FV/(1+k) де РV— теперішня вартість; FV— майбутня вартість грошового потоку; k—відсоткова ставка; n — кількість років (періодів).

 

 

 

Теперішня вартість 1000 грн. при відсотковій ставці 13 % через 8 років становитиме:

PV= 1000 / (1 + 0,13)⁸= 1000 / 2,65844 376 грн.

Теперішню вартість майбутнього прибутку, грошового потоку можна визначити, користуючись ставками дисконту наступної таблиці

Теперішня вартість однієї грошової одиниці (PVIF =1/(1+k) )

Період	Відсоткова ставка
6%	7%	8%	9%	6%	7%	8%	13%	14%	15%	16%	17%
	0,943	0,935	0,925	0,919	0,909	0,901	0,893	0,885	0,877	0,870	0,862	0,855
	0,890	0,873	0,857	0,842	0,826	0,812	0,797	0,783	0,769	0,756	0,743	0,731
	0,840	0,816	0,794	0,772	0,751	0,731	0,712	0,693	0,675	0,658	0,641	0,624
	0,792	0,763	0,735	0,708	0,683	0,659	0,636	0,613	0,592	0,572	0,552	0,534
	0,747	0,713	0,681	0,650	0,621	0,593	0,567	0,543	0,519	0,497	0,476	0,456
	0,705	0,666	0,630	0,596	0,564	0,535	0,507	0,480	0,456	0,432	0,410	0,390
	0,665	0,623	0,583	0,547	0,513	0,482	0,452	0,425	0,400	0,376	0,354	0,333
	0,627	0,582	0,540	0,502	0,467	0,434	0,404	0,376	0,351	0,327	0,305	0,285
	0,592	0,544	0,500	0,460	0,424	0,391	0,361	0,333	0,308	0,284	0,263	0,243
	0,558	0,508	0,463	0,422	0,386	0,352	0,322	0,295	0,270	0,247	0,227	0,208
	0,527	0,475	0,429	0,388	0,350	0,317	0,287	0,261	0,237	0,215	0,195	0,178
	0,497	0,444	0,397	0,356	0,319	0,286	0,257	0,231	0,208	0,187	0,168	0,152
	0,469	0,415	0,368	0,326	0,290	0,258	0,229	0,204	0,182	0,163	0,145	0,130
	0,442	0,388	0,340	0,299	0,263	0,232	0,205	0,181	0,160	0,141	0,125	0,111
	0,41	0,36	0,31	0,27	0,23	0,20	0,18	0,160	0,140	0,12	0,10	0,095