ТОП 10:

Условия и допущения, принятые для расчета



· финансово-экономическая оценка выполнена в Excel;

· расчет выполнялся в постоянных ценах;

· на этапе осуществления инвестиций и освоения производственных мощностей расчеты выполнены поквартально;

· значения всех исходных и расчетных данных приводятся в валюте России – рубль;

· остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода не учитывается при анализе показателей его эффективности (не предполагается их продажа и закрытие предприятия).

Стоимость капиталовложений, перечень оборудования и работ

Таблица 2. Стоимость капиталовложений и работ, тыс. руб.

Статья Стоимость без НДС НДС Стоимость с НДС
Предпроектные и проектные работы 2578,39 464,11 3042,50
Строительно-монтажные работы 7152,71 1287,49 8440,20
Сооружения 14 406,78 2593,22 17 000,00
Оборудование 55 735,82 10 032,45 65 768,27
Транспортные средства 7627,12 1372,88 9000,00
Всего 87 500,82 15 750,15 10 3250,97

Таблица 3. Перечень оборудования и его стоимость

Наименование Стоимость с НДС, тыс. руб.

Оборудование

ООО «Газкомплектурал» (котельная, лучистое отпление) 6596,92
ООО «Промышленные технологии строительства» – генеральный подрядчик (бетоносмесительный узел) 7181,95
ООО «Промышленные технологии строительства» (технологическое оборудование) 24 748,67
ООО «Промышленные технологии строительства» (технологическое оборудование) 13 547,7
НИКЦИМ (лабораторное оборудование) 1169,03
Лабораторное оборудование 354
Оборудование прочее НОГП 4670
ОАО «Уралхиммаш» (модернизация аспирации и реконструкция мельниц) 7500
Итого оборудование 65 768,27

Проектные работы

ООО «Газкомплектурал» 500
ОАО «Институт Уралниас» 1500
ОАО «Институт Уралниас» 750
ООО «Промышленные технологии строительства» 292,5
Итого проектные работы 3042,5

Строительно-монтажные работы

ООО «Газкомплектурал» 1000
ООО «ВСУ Ремстрой» 550,2
ООО «Промышленные технологии строительства» 300
ООО «Промышленные технологии строительства» 790
НОГП (хозспособ) 5800
Итого строительно-монтажные работы 8440,2

Автотранспортные средства

Камаз (IVEKO) 4000
Погрузчики 5000
Итого автотранспортные средства 9000

Сооружения

Оборудование складов для хранения, подачи сырья и готовой продукции 10 000
Итого сооружения 10 000
Непредвиденные расходы 7000
Всего капиталовложений 103 250,97

Номенклатура и цены на продукцию

Плита ПБ 60-12-8 (7,2 кв. м), цена без НДС – 912 руб. за 1 кв. м.

Номенклатура и цены на сырье, материалы, энергоресурсы

Таблица 4. Расход сырья на производство плит

Сырье Расход сырья в среднем на 1 кв. м плиты Цена за ед., руб. Сумма, руб. Структура, %
Цемент (ПЦ 400 Д0), т 0,0678 3500,00 237,44 54,23
Песок, т 0,1152 370,00 42,624 9,74
Щебень, т 0,1152 355,00 40,896 9,34
Вода, куб. м 0,0147 14,20 0,209024 0,05
Добавка (TENSEM), кг 0,1344 100,00 13,44 3,07
Проволока (Вр 2), т 0,0030 24 800,00 74,4 16,99
Смазка (PRIMUS), л 0,1600 110,00 17,6 4,02
Вода для мойки, куб. м 0,0185 14,20 0,2627 0,06
Теплоэнергия на подогрев дорожек, Гкал 0,0020 1000,00 2 0,46
Электроэнергия, тыс. кВт 0,0069 1300,00 8,97 2,05
Всего прямые затраты на 1 кв. м     437,84 100

Прямые затраты на производство 1 кв. м плиты – 437,84 руб.

Себестоимость полученного цемента на ООО «Никомогнеупор» – 3500 руб. за 1 т.

Таблица 5. Численность персонала и зарплата

Персонал Количество, чел. Средняя зарплата, руб.
Основной производственный 16 13 000
Вспомогательный 4 13 000
Руководители, специалисты 6 24 000
Прочие 7 11 000
Всего 33

Таблица 6. Накладные расходы

Статья затрат Сумма, тыс. руб. в квартал
Ремонтный фонд 90,00
Содержание основных средств 30,00
Охрана труда 20,00
Подготовка персонала 30,00
Прочие цеховые расходы (сертификаты, лаборатория) 60,00
Общецеховые расходы 105,00
Коммерческие расходы 70,00
Постоянные расходы, нормативы  
Непредвиденные 5,00%
Общехозяйственные 10,00%

Нормозапас сырья – 10 суток.

Остаток готовой продукции – 6 дней.

Таблица 7. Потребность в первоначальных оборотных средствах, тыс. руб.

Расходы на приобретение сырья Сумма
Цемент, ПЦ 400 Д0 2188,25
Песок 392,82
Щебень 376,90
Добавка, TENSEN 123,86
Проволока, Вр 2 685,67
Смазка, PRIMUS 162,20
Всего без НДС 3929,70
Всего с НДС 4637,04

Таблица 8. Себестоимость готовых изделий, тыс. руб.

Показатели 2008 2009 2010 2011 2012
Переменные расходы всего, в т. ч.: 30 759,94 101 685,76 101 685,76 101 685,76 101 685,76
сырье 29 956,12 99 028,50 99 028,50 99 028,50 99028,50
вода 33,14 109,55 109,55 109,55 109,55
электроэнергия 630,17 2083,22 2083,22 2083,22 2083,22
теплоэнергия 140,51 464,49 464,49 464,49 464,49
переменные расходы на 1 кв. м 437,84 437,84 437,84 437,84 437,84
Условно-постоянные расходы всего, в т. ч.: 9877,53 20 477,22 20 477,22 20 477,22 20 477,22
зарплата 1938,60 5772,00 5772,00 5772,00 5772,00
ЕСН 536,99 1598,84 1598,84 1598,84 1598,84
амортизация 4776,82 6369,09 6369,09 6369,09 6369,09
ремонтный фонд 270,00 360,00 360,00 360,00 360,00
содержание основных средств 90,00 120,00 120,00 120,00 120,00
охрана труда 60,00 80,00 80,00 80,00 80,00
подготовка персонала 90,00 120,00 120,00 120,00 120,00
прочие расходы 180,00 240,00 240,00 240,00 240,00
непредвиденные расходы 1935,12 5817,28 5817,28 5817,28 5817,28
Производственная себестоимость 40 637,47 122 162,98 122 162,98 122 162,98 122 162,98
Полная себестоимость всего, в т. ч.: 46 349,34 136 454,17 136 314,05 136 173,93 136 033,81
коммерческие расходы 210,00 280,00 280,00 280,00 280,00
общехозяйственные расходы 4084,75 12 244,30 12 244,30 12 244,30 12 244,30
налог на имущество 1417,12 1766,89 1626,77 1486,65 1346,53
Себестоимость 1 кв. м в руб. 659,74 587,55 586,95 586,34 585,74
Средняя цена 1 кв. м плиты, руб. 912,5 912,5 912,5 912,5 912,5
Структура себестоимости, %:          
сырье 64,63 72,57 72,65 72,72 72,80
вода 0,07 0,08 0,08 0,08 0,08
электроэнергия 1,36 1,53 1,53 1,53 1,53
теплоэнергия 0,30 0,34 0,34 0,34 0,34
зарплата с ЕСН 5,34 5,40 5,41 5,41 5,42
амортизация 10,31 4,67 4,67 4,68 4,68
прочие условно-постоянные расходы 5,66 4,94 4,94 4,95 4,95
коммерческие расходы 0,45 0,21 0,21 0,21 0,21
налог на имущество 3,06 1,29 1,19 1,09 0,99
общехозяйственные расходы 8,81 8,97 8,98 8,99 9,00

Доходы и расходы по проекту

Таблица 9. Расчет прибылей и убытков в агрегированном виде







Последнее изменение этой страницы: 2019-05-19; Нарушение авторского права страницы

infopedia.su Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. Обратная связь - 34.201.9.19 (0.009 с.)