Страхование для специальности 060400 «Финансы и кредит»

Сущность страхования. Классификация в страховании. Формы проведения. Юридические основы страховых отношений. Нормы Гражданского кодекса Российской Федерации, регулирующие вопросы страхования и страховой деятельности на территории России.

Ведомственные акты и нормативные документы страхового надзора. Основы построения страховых тарифов. Состав и структура тарифной ставки. Общие принципы расчета нетто- и брутто-ставки. Понятие финансовой устойчивости страховщиков. Доходы, расходы и прибыль страховщика. Страховые резервы, их виды. Обеспечение платежеспособности страховой компании. Экономическая работа в страховой компании. Предупредительные мероприятия и финансирование страховой компанией. Необходимость проведения инвестиционной деятельности. Принципы инвестирования временно свободных средств страховщика. Имущественное страхование (морское, авиационное, грузов, другое имущество юридических и физических лиц, технических рисков, строительно-монтажных рисков, имущественных интересов банков, предпринимательских рисков). Страхование ответственности. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта. Страхование ответственности перевозчиков. Личное страхование. Характеристика основных подотраслей и видов личного страхования. Личное страхование как фактор социальной стабильности общества. Страховой рынок России. Страховая услуга. Продавцы и покупатели страховых услуг. Страховые посредники. Современное состояние страхового рынка России. Мировое страховое хозяйство. Тенденции и перспективы его развития. Проблемы взаимодействия российских и иностранных страховщиков.

Список рекомендуемой литературы

 

Основная

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть 1, 2 - М.,1996.

 

2. Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 года, в редакции от 10 декабря 2003 года.

3. Закон РФ «Об основах обязательного социального страхования». В редакции от 23 декабря 2003 года.

4. Закон РФ «О государственных пенсиях в Российской Федерации» в редакции от 2 января 2000 года.

5. Закон РФ «О медицинском страховании граждан РСФСР2 от 28 июня 1991 года (в редакции последующих изменений и дополнений».

6. Закон РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» от 25.04.2002.

7. Положение о Федеральном Фонде обязательного медицинского страхования.

8. Приказ Министерства финансов РФ № 11 Эн от 08.12.2003 года «О формах бухгалтерской отчетности страховых организаций и отчетности, представляемой в порядке надзора».

9. Страхование. Учебник. Под ред. д.э.н., проф. Т.А.Федоровой. М.: Изд-во «Экономистъ», 2003 г.

10. Страховое дело. Том 1. Основы страхования. Перевод с немецкого и научное редактирование к.э.н. О.И.Крюгер. Москва.: Изд-во «Экономистъ», 2004

11. Страховое дело. Том 2. Виды страхования. Научный редактор д.э.н., проф. Т.А.Федорова. Москва.: Изд-во «Экономистъ», 2004.

17. Юлдашев Р.Т. Страховой бизнес. Словарь-справочник. М.:«Анкил», 2000

18. Янова С.Ю. Социальное страхование и внебюджнтные фонды. Изд-во ДНК. Санкт-Петербург, 2001

Дополнительная

1. Абрамов В.Ю., Дедиков С.В. Судебно-практический комментарий к страховому законодательству. М.: Изд-во Волтерс-Клювер, 2004.

2. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право М..: «Норма», 2002

3. Брагинский М.И. Договор страхования. Изд-во «Статут», М.: 2000.

4. Кузнецова Н.П. Основы морского страхования. СПб.: Изд. Дом «Сентябрь», 2002.

5. Кузнецова Н.П., Чернова Г.В. Европейское страховое законодательство: Оценка платежеспособности страховых компаний по рисковым видам страхования. СПб.: Институт страхования, 2000.

6. Меребашвили Т.А. Правовые проблемы взаимного страхования ответственности судовладельцев. СПб.: Изд. Дом. СпбГУ, 2004.

7. Фогельсон Ю.Б. Введение в страховое право. М.: «Юристъ», 2001.

8. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: «Юрист», 2002.

9. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия. СПб.:Изд-во «Питер», 2000.

10. Янова С.Ю. Социальное страхование: организация и финансовый механизм. СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000

 

 

 

12. ГЛОССАРИЙ

Аварийный комиссар – лицо или организация, которая занимается установлением причин, обстоятельств и размера убытка по застрахованным грузам и судам. Акт о суброгации - документ о передаче страхователем своих прав на взыскание ущерба с третьих лиц страховщику после выплаты страховщиком страхового возмещения страхователю.

Актуарные расчеты - совокупность математических и статистических методов, используемых при оценке финансовых взаимоотношений сторон по договору страхования.

Аннуитет – страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной премии при подписании договора.

Базовая программа ОМС – государственная программа, определяющая объем и условия оказания медицинской и лекарственной помощи гражданам РФ в рамках системы ОМС.

Бонус – часть получаемой страховщиком прибыли направляемая на увеличение страховых сумм по договорам страхования жизни.

Бордеро - список застрахованных и подлежащих перестрахованию рисков с указанием страховой суммы, собственного удержания цедента, доли перестраховщика и срока действия договора. Высылается в виде выписок перестрахователем перестраховщику. Различают бордеро премий и бордеро убытков.

Брокерская комиссия - вознаграждение в пользу брокера за предоставление дела, выплачиваемое из премии, предназначенной страховщику.

Брутто-премия - страховая премия, уплачиваемая страхователем. Брутто-премия состоит из нетто-премии и нагрузки. Брутто-премия рассчитывается как произведение страховой суммы на брутто-ставку.

Брутто-ставка - тарифная ставка, лежащая в основе расчета брутто-премии. Брутто-ставка имеет ту же структуру, что и брутто-премия и состоит из нетто-ставки и нагрузки.

Бюджет страховой компании - свод основных плановых показателей деятельности страховщика на будущий финансовый год.

Выкупная сумма – это денежная сумма, которую страховщик готов выплатить страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Она представляет собой стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий, подлежащую выплате страхователю на день досрочного расторжения договора.

Взносы на социальное страхование – периодические платежи, производимые в обязательном порядке законодательно установленными группами населения, хозяйствующими субъектами и при необходимости - государством, аккумулируемые в специальных фондах на цели социальной защиты.

Гарантийный фонд - показатель платежеспособности страховщика, определяемый как 1/3 маржи платежеспособности.

Государственный страховой надзор (Департамент страхового надзора Министерства финансов Российской Федерации) - орган исполнительной власти, на который возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности.

Дисконтирование – процесс определения современной стоимости будущих доходов или расходов. Дисконтирование осуществляется путем умножения фактического размера платежа на дисконтирующий коэффициент. Используется в актуарных расчетах по страхованию жизни.

Дисконтирующий коэффициент – показатель, выражающий современную стоимость будущего платежа в размере единичной денежной суммы. В актуарных расчетах обычно обозначается через v.

Добровольное медицинское страхование – форма организации страхования на случай потери здоровья, предоставляющая гражданам возможность полной или частичной компенсации расходов на медицинское обслуживание и потери трудового дохода во время болезни в дополнение к системе государственного здравоохранения или обязательного медицинского страхования.

Добровольное страхование – одна из форм страхования, наряду с обязательным страхованием. В отличие от последнего, возникает только на основе добровольно заключаемого договора между страховщиком и страхователем.

Договор страхования – это соглашение между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховые выплаты страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.

Договор на условиях “ плавающего страхования” – применяется для страхования имущества, ассортимент и цена которого изменяется в течение года, например, товаров на складе.

Доход страховой организации - совокупная сумма денежных поступлений в результате осуществления страховой и иной незапрещенной законом деятельности.

Застрахованное лицо – в личном страховании – физическое лицо, чья жизнь, здоровье и трудоспособность являются объектом страховой защиты; в страховании ответственности за причинение вреда – физическое или юридиче­ское лицо, риск ответственности которого является объектом страховой защиты.

Имущественное страхование – отрасль страхования, в которой объектом страховых отношений выступает имущество в различных видах.

Инвестиционные полисы страхования жизни - полисы, в которых размер страховой суммы напрямую связывается с результатом использования страховщиком полученных страховых премий для проведения определенных инвестиционных операций.

Квота - доля участия перестраховщика в договоре страхования.

Квотный перестраховочный договор - договор, при котором доля (квота) перестраховщика в портфеле передающего страховщика, или в части его портфеля, определяется как фиксированное процентное соотношение, не зависящее от суммы страхования для каждого перестрахованного полиса.

Коммутационные числа - технические показатели, используемые при расчете тарифных ставок по страхованию жизни для упрощения процедуры ручных вычислений. Коммутационные числа рассчитываются по специальным формулам на основе выбранной таблицы смертности при заданной норме доходности.

Компетенция - (лат. competentia, от competo - добиваюсь, соответствую, подхожу) совокупность полномочий, прав и обязанностей государственного органа, должностного лица, органа общественной организации.

Контрибуция – это право страховой организации обратиться к другим страховым организациям, которые подобным же образом ответственны перед страхователем с предложением поделить между собой расходы по возмещению ущерба.

Ликвидность страховой организации - способность страховщика к своевременному выполнению обязательств по договорам страхования.

Лимит ответственности – в перестраховании сумма, ограничивающая имущественную ответственность перестраховщика по договору.

Лицензируемая страховая деятельность - деятельность страховых организаций и обществ взаимного страхования (страховщиков), связанная с формированием специальных денежных фондов (страховых резервов), необходимых для предстоящих страховых выплат.

Лицензия на проведение страховой деятельности - документ, удостоверяющий право ее владельца на проведение страховой деятельности на территории РФ при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Личное страхование – отрасль страхования, объектом которой является защита имущественных интересов граждан, связанных с жизнью, здоровьем, трудоспособностью, пенсионным обеспечением.

Маржа платежеспособности - нормативный расчетный показатель, определяющий требуемый уровень платежеспособности страховой организации в странах ЕС в соответствии с европейскими Директивами.

Минимальный гарантийный фонд - установленный минимальный размер уставного капитала страховой организации в странах ЕС в соответствии с осуществляемыми страховыми операциями.

Нагрузка - часть брутто-премии, предназначенная для покрытия административно-хозяйственных и аквизиционных расходов страховщика, а также для формирования его плановой прибыли.

Непропорциональное перестрахование - перестрахование, при котором выплаты перестраховщика определяются величиной убытка.

Нетто-премия - часть брутто-премии, предназначенная для формирования страхового фонда, из которого затем будут производится страховые выплаты.

Нетто-ставка - часть брутто-ставки, определяющая величину нетто-премии. Нетто-ставка отражает степень риска страховщика по данному договору страхования. В рисковых видах страхования нетто-ставка состоит из основной части и рисковой надбавки.

Облигаторное перестрахование – договор перестрахования, в рамках которого все индивидуальные договоры данного вида должны быть переданы в перестрахование цедентом и приняты в перестрахование перестраховщиком.

Общество взаимного страхования (ОВС) - это форма организации страхового фонда на основе централизации средств посредством паевого участия его членов.

Общество с ограниченной ответственностью (ООО) – одна из возможных организационно-правовых форм страховой организации. Может быть учреждено одним или несколькими лицами.

Объединения страховщиков – организации, создаваемые ими для координации своей деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ, если их создание не противоречит требованиям законодательства страны.

Обязательное страхование – одна из форм страхования, осуществляемая в силу закона. Законом могут быть предусмотрены случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества граждан за счет средств, предоставленных как из соответствующих бюджетов (обязательное государственное страхование) так и за счет средств граждан (обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств).

Оригинальная премия - премия, получаемая от страхователя страховщиком, одновременно являющимся цедентом по договору перестрахования.

Отрасль социального страхования – совокупность видов материальной компенсации социального ущерба, содержанием которой выступает сбор и целевое распределение страховых средств в соответствии с общественно признанной необходимостью и мерой покрытия действия определенной группы социальных рисков.

Отзыв лицензии – мера, которая означает запрет на осуществление страховой деятельности, за исключением выполнения обязательств, принятых по действующим договорам страхования.

Пенсия - рента, выплачиваемая по старости или инвалидности.

Пенсионный план – договор пенсионного страхования, предусматривающий накопление пенсионного капитала в течение периода трудовой деятельности и выплату ренты (пенсии) после достижения пенсионного возраста.

Перестраховочная комиссия - компенсация перестраховщиком цеденту расходов по управлению.

Перестраховочная премия - премия, передаваемая перестрахователем перестраховщику.

Перестраховочный пул - добровольное объединение страховых компаний, передающих в пул все подлежащие перестрахованию риски сверх суммы собственного удержания.

Пожизненное страхование – страхование на случай смерти на определенный срок времени. В обмен на уплату страховых премий страховщик обязуется выплатить указанную в договоре страховую сумму в случае смерти застрахованного в течение срока действия договора.

Правительственные страховые организации - некоммерческие компании, деятельность которых основана на субсидировании.

Прибыль страховой компании (нормативная) - расчетная прибыль, определяемая в результате актуарных расчетов, закладываемая при определении цены на страховую услугу тарифа.

Приоритет цедента - величина в пределах которой цедент несет ответственность в случае наступления убытка по договору перестрахования.

Программа добровольного медицинского страхования - перечень медицинских услуг, которые будут оплачены страховщиком с указанием общей страховой суммы и (или) отдельных страховых сумм по каждому виду помощи, а также медицинских учреждений, где застрахованный может получить помощь.

Расходы страховой компании - затраты, обусловленные осуществлением уставной деятельности и соответствующим образом отраженные в бухгалтерской документации.

Редукция договора страхования жизни – пропорциональное поэтапное сокращение страховой суммы, указанной в договоре, при невыполнении страхователем обязанности по уплате страховых премий.

Рента - последовательные периодические выплаты.

Ретроцедент - перестраховщик, передающий принятый в перестрахование риск в ретроцессию.

Р етроцессионер - страховое общество, принимающее ретроцедированный риск.

Ретроцессия - передача в дальнейшее перестрахование принятых в перестрахование рисков.

Самострахование – децентрализованная форма создания натуральных и денежных страховых фондов непосредственно юридическим или физическим лицом, подверженным риску. Имеет ограниченную сферу применения и выступает дополнением по отношению к страхованию.

Свободные активы - средства, не связанные какими-либо будующими обязательствами, кроме прав требования акционеров.

Система “Зеленая карта” – это система взаимного признания страхового покрытия гражданской ответственности при международном автомобильном движении.

Слип - документ-предложение, высылаемый перестраховаталем потенциальным перестраховщикам.

Смешанное страхование жизни – страхование на случай смерти, и на додитие в течение определенного периода времени. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

Собственное удержание цедента - часть страховой суммы, в пределах которой первичный страховщик несет ответственность по застрахованным рискам.

Социальная защита населения – это система управления теми аспектами общественного развития, которые могут представлять риск или наносить ущерб воспроизводству человека.

Социальное страхование – система отношений по перераспределению национального дохода, заключающихся в формировании за счет обязательных страховых взносов работников и работодателей специальных страховых фондов и использовании средств этих фондов для компенсации утраты трудового дохода или его поддержания вследствие действия определенных универсальных социальных рисков.

Социальный риск – вероятность наступления случайных, независимых от воли человека событий, угрожающих его нормальному воспроизводству, физиологической и социально-экономической жизнедеятельности.

Социальное обеспечение – обязательные формы социальной поддержки населения, которая осуществляется определенными органами государственной власти за счет средств государственного бюджета в соответствии с законодательно установленными нормами и правилами тем гражданам, чей уровень и условия жизни не соответствуют государственным гарантиям.

Социальные выплаты – целевые денежные трансферты населению, компенсирующие действие определенных видов социальных рисков.

Средний размер ущерба (тяжесть ущерба) – техническая характеристика риска, наряду с вероятностью возникновения

Срочное страхование жизни – страхование жизни на случай смерти на определенный срок времени.

Страхование долгосрочного ухода – вид личного страхования, предлагающий гарантию оплаты расходов по долгосрочному медицинскому и бытовому уходу (“long-term care”) при диагностировании соответствующих критических заболеваний.

Стационарное лечение – организация круглосуточной медицинской помощи и ухода за больными, помещенными в специально оборудованное медицинское учреждение.

Страхование – система экономических отношений, подразумевающая образование за счет взносов предприятий, организаций и граждан страхового фонда и его использование для возмещения ущербов, возникающих вследствие наступления страховых рисков.

Страхование “Каско”- условия страхования любого вида транспорта, где объектом страхования является само транспортное средство в комплектации завода-изготовителя.

Страхование “Карго” – страхование грузов, перевозимых любым видом транспорта.

Страхование “от всех рисков” - условия страхования, которые объединяют в одном полисе несколько рисков, например, риск пожара, риск кражи, риск аварии и т. п. Эти условия также называются “с ответственностью за все риски”.

Страхование автотранспорта - отрасль страхования, объединяющая страхование средств транспорта, страхование водителя и пассажиров, страхование перевозимых грузов, а также страхование гражданской ответственности за ущерб, нанесенный имущественным и иным интересам третьих лиц.

Страхование неотложной помощи (assistance insurance) – специфический вид страхования, объектом которого является организация незамедлительного оказания застрахованному помощи в определенных чрезвычайных обстоятельствах. Ключевым моментом данного вида страхования является не возмещение ущерба, а оказание услуги в форме неотложной помощи.

Страхование ответственности – отрасль страхования, объектом которой является возмещение расходов страхователя, возникающих вследствие причинения им вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц (то есть при возникновении гражданской ответственности страхователя). Согласно новому Гражданскому кодексу РФ, страхование ответственности отнесено к категории имущественного страхования.

Страхователь - физическое или юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, заключающее со страховщиком договор страхования.

Страховая медицинская организация - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, имеющее лицензию по проведению обязательного медицинского страхования, в праве одновременно проводить только обязательное и добровольное медицинское страхование граждан.

Страховая премия - плата за страхование, которую страхователь вносит страховщику за принятое им на себя обязательство осуществить страховую выплату страхователю (выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая.

Страховая рента - рента, очередная выплата которой осуществляется только при условии, что застрахованный жив на момент выплаты.

Страховое возмещение - сумма, выплачиваемая страховщиком по имущественному страхованию и страхованию ответственности в покрытии ущерба вследствие страховых случаев.

Страховое свидетельство - документ, выдаваемый страховщиком страхователю, и подтверждающий сделку по страхованию.

Страховой агент - физическое или юридическое лицо, действующее от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями.

Страховой интерес – экономическая потребность заинтересованных лиц в страховании.

Страховой полис - подтверждающий договор по страхованию, выдаваемый страховщиком страхователю. Полис выдается страховщиком страхователю после заключения договора и внесения страховой премии.

Страховой сертификат - документ, выдаваемый страховщиком страхователю в подтверждение страхования отдельной партии груза, подпадающей под действие генерального полиса.

Страховой тариф (тарифная ставка) - ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия. Выражается в процентах или рублях со 100 рублей страховой суммы.

Страховой фонд – совокупность натуральных запасов и финансовых резервов общества, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущербов, наносимых процессу общественного воспроизводства наступлением стихийных и социальных бедствиями, аварий и других рисков.

Страховщик - юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности.

Суброгация - переход к страховщику, уплатившему страховое возмещение, права требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за причиненный ущерб. Замещение одного лица другим в отношении исковых прав, притязаний и т.п.

Тарификационная система - совокупность положений, определяющих категории страхуемых объектов, факторы риска (тарификационные признаки), тарифные ставки и условия их применения.

Тарификационные признаки - факторы риска, учитываемые при определении страховых тарифов.

Тарификация страхового продукта - процесс разработки тарификационной системы для данного страхового продукта. Основными этапами данного процесса являются общее построение тарификационной системы и собственно расчет тарифных ставок.

Трансфер риска - в страховании передача риска, происходящая при заключении договора страхования, перестрахования или ретроцессии.

Убыточность страховой суммы - показатель, равный отношению суммы выплат по страховым случаям к совокупной страховой сумме по данному виду страхования (страховому продукту).

Фонд социального страхования РФ – обособленный фонд денежных средств, образованный из обязательных страховых взносов граждан и хозяйствующих субъектов при финансовом участии государства, предназначенные для целевого использования на оказание материальной помощи застрахованному контингенту населения в соответствии с установленными квалификационными условиями.

Форс-мажорные обстоятельства - термин, который применительно к страхованию обычно используется для обозначения причин освобождения страховщика от выплаты страхового возмещения в тех случаях, когда эти причины не зависят от страховщика.

Франшиза – это определенная договором страхования сумма ущерба, не подлежащая возмещению со стороны страховщика.

Цедент - первичный страховщик, передающий риск в перестрахование; перестрахователь.

Цессионер (цессионарий) – страховое (перестраховочное) общество, принимающее риск в перестрахование; перестраховщик.

Цессия - процесс передачи риска в перестрахование, иначе цедирование риска.

Эксцедент - часть страховой суммы, превышающая собственное удержание цедента.
СОДЕРЖАНИЕ

 

 

		Стр.
1.	Пояснительная записка. Цели и задачи курса
2.	Учебно-тематические планы
3.	Методические рекомендации по изучению дисциплины
4.	Программа курса «Страхование»
5.	Планы семинарских занятий
6.	Темы курсовых работ и рефератов
7.	Контрольные вопросы по курсу
8.	Тематика контрольных работ для заочной формы обучения
9.	Методические указания по выполнению контрольных работ студентами заочного отделения
10.	Выписка из Государственного образовательного стандарта
11.	Список рекомендуемой литературы
12.	Глоссарий