Розрахунок грошових потоків (КЕШ-ФЛОУ), грн.

 

Показники	04.2002	05.2002	06.2002	07.2002
Надходження з продажу	–	405757,98	411393,15	417106,58
Витрати на сировину, матеріали і комплектуючі	–	227347,49	230504,89	233706,14
Витрати на відрядну зарплату	–	5829,17	5910,13	5992,21
Інші прямі витрати	–	4924,80	4993,19	5062,54
Сумарні прямі витрати	–	238101,46	241408,21	244760,89
Загальні витрати	3121,53	3164,88	3208,83	3253,39
Витрати на персонал	6604,40	6696,12	6789,12	6883,41
Сумарні постійні витрати	9725,93	9861,00	9997,95	10136,80
Вкладення в короткотермінові цінні папери	–	–	–	–
Доходи від короткотермінових цінних паперів	–	–	–	–
Інші надходження	–	–	–	–
Інші сплати	–	–	–	–
Податки	–	55905,13	59652,72	60494,07
КЕШ-ФЛОУ від операційної діяльності	-9725,93	101890,39	100334,27	101714,82
Витрати на придбання активів	255490,00	–	–	–
Інші витрати підготовчого періоду	14510,00	–	–	–
Надходження від реалізації активів	–	–	–	–
Придбання прав власності (акції)	–	–	–	–
Продаж прав власності	–	–	–	–
Доходи від інвестиційної діяльності	–	–	–	–
КЕШ-ФЛОУ від інвестиційної діяльності	-270000,00	–	–	–
Власний (акціонерний) капітал	–	–	–	–
Позики	350000,00	–	–	–
Сплати в погашення позик	–	32260,07	32708,10	33162,35
Сплати процентів по позиках	–	9678,03	9812,44	9948,72
Сплати дивідендів	–	–	–	–
КЕШ-ФЛОУ від фінансової діяльності	350000,00	–	–	–
Баланс готівки на початок періоду	1250,00	71524,07	131476,36	189290,09
Баланс готівки на кінець періоду	71524,07	131476,36	189290,09	247893,84

 

Розрахунок грошових потоків (КЕШ-ФЛОУ), грн. (продовження таблиці)

 

Показники	08.2002	09.2002	10.2002	11.2002	12.2002	01.2003	02.2003	03.2003
Надходження з продажу	422899,36	428772,59	434727,38	440764,87	446886,21	406069,33	412024,74	418067,50
Витрати на сировину, матеріали і комплектуючі	236951,85	240242,64	243579,13	246961,96	250391,77	227397,50	230606,31	233860,40
Витрати на відрядну зарплату	6075,43	6159,81	6245,36	6332,10	6420,03	5830,45	5912,72	5996,15
Інші прямі витрати	5132,85	5204,13	5276,40	5349,67	5423,97	4925,88	4995,39	5065,88
Сумарні прямі витрати	248160,13	251606,58	255100,89	258643,73	262235,77	238153,83	241514,42	244922,43
Загальні витрати	3298,57	3344,39	3390,84	3437,93	3485,68	3123,92	3169,74	3216,23
Витрати на персонал	6979,01	7075,93	7174,20	7273,84	7374,86	6609,47	6706,40	6804,75
Сумарні постійні витрати	10277,58	10420,32	10565,04	10711,77	10860,54	9733,39	9876,14	10020,98
Вкладення в короткотермінові цінні папери	–	–	–	–	–	–	–	–
Доходи від короткотермінових цінних паперів	–	–	–	–	–	–	–	–
Інші надходження	–	–	–	–	–	–	–	–
Інші сплати	–	–	–	–	–	–	–	–
Податки	61347,096	62211,96	63088,74	63977,88	64879,27	58933,55	59871,90	60824,88
КЕШ-ФЛОУ від операційної діяльності	103114,56	104533,73	105972,71	107431,49	108910,63	99248,56	100762,28	102299,21
Витрати на придбання активів	–	–	–	–	–	–	–	–
Інші витрати підготовчого періоду	–	–	–	–	–	–	–	–
Надходження від реалізації активів	–	–	–	–	–	–	–	–
Придбання прав власності (акції)	–	–	–	–	–	–	–	–
Продаж прав власності	–	–	–	–	–	–	–	–
Доходи від інвестиційної діяльності	–	–	–	–	–	–	–	–
КЕШ-ФЛОУ від інвестиційної діяльності	–	–	–	–	–	–	–	–
Власний (акціонерний) капітал	–	–	–	–	–	–	–	–
Позики	–	–	–	–	–	–	–	–
Сплати в погашення позик	33622,91	34089,87	34563,31	35043,33	35530,01	32284,83	32758,32	33238,75
Сплати процентів по позиках	10086,89	10226,98	10369,01	10513,02	10659,03	9685,45	9827,50	9971,63
Сплати дивідендів	–	–	–	–	–	–	–	–
КЕШ-ФЛОУ від фінансової діяльності	–	–	–	–	–	–	–	–
Баланс готівки на початок періоду	247893,84	307298,60	367515,48	428555,87	490431,01	553152,60	610430,88	668607,34
Баланс готівки на кінець періоду	307298,60	367515,48	428555,87	490431,01	553152,60	610430,88	668607,34	727696,17

Важливі показники проекту – динаміка надходжень з продажу, динаміка податків та динаміка прибутку – наведено на діаграмах 3, 4 та 5.

 

Діаграма 3

Діаграма 4

Прибутки, грн.

Діаграма 5

Інтегральні показники проекту

 

Розрахунок зведеного економічного ефекту від реалізації інноваційного проекту проводився за формулою:

 

 

де П – прибуток від впровадження заходу по плану (53948,99 + 61632,42 + + 62519,85 + 63419,61 + 64331,85 + 65256,77 ++ 66194,53 + 67145,32 + 60990,85 + + 62011,12 + 63047,66) = 690498,97;

Е_н – нормативний коефіцієнт ефективності, рівний 0,15;

К – капітальні вкладення (350 000,00, із них 255 490,00 – устаткування, 14 510,00 – ремонтно-монтажні роботи, 80 000,00 – поповнення обігових коштів.

Е_р = 690498,97 - (0,15  350 000,00) = 690 498,97 – 52 500,00 = 637 998,97 637 999,00 грн.

Термін окупності проекту (Т_окупн) визначався за формулою:

 

 

Т_окупн  = 350 000/637 999 = 0,549  0,55 року.