Розрахункові прибутки – збитки, грн.

 

Показники	04.2002	05.2002	06.2002	07.2002
Валовий обсяг продажу	–	337996,40	342690,49	347449,78
Втрати	–	–	–	–
Чистий обсяг продажу	–	337996,40	342690,49	347449,78
Сировина, матеріали і комплектуючі	–	227347,49	230504,89	233706,14
Відрядна зарплата	–	5829,17	5910,13	5992,21
Інші прямі витрати	–	4924,80	4993,19	5062,54
Сумарні прямі витрати	–	238101,46	241408,21	244760,89
Валовий прибуток	–	99894,94	101282,28	102688,89
Податок на майно	–	–	–	–
Адміністративні витрати	869,91	881,99	894,24	906,66
Виробничі витрати	2111,42	2140,74	2170,47	2200,61
Маркетингові витрати	140,20	142,15	144,12	146,12
Зарплата адміністративного персоналу	2678,22	2715,42	2753,14	2791,38
Зарплата виробничого персоналу	3617,69	3667,93	3718,87	3770,52
Зарплата маркетингового персоналу	308,49	312,77	317,11	321,51
Сумарні постійні витрати	9725,93	9861,00	9997,95	10136,80
Амортизація	–	3238,02	3238,02	3238,02
Процент за кредит	–	–	–	–
Сумарні невиробничі витрати	–	3238,02	3238,02	3238,02
Інші доходи	–	–	–	–
Інші витрати	–	–	–	–
Збитки попередніх періодів	–	9725,93	–	–
Прибуток до сплати податку	-9725,93	77069,99	88046,31	89314,07
Сумарні витрати, що віднесені на прибуток	–	–	–	–
Прибуток від курсової різниці	–	–	–	–
Прибуток, що підлягає обкладанню податком	-9725,93	77069,99	88046,31	89314,07
Податки на прибуток	–	23121,00	26413,89	26794,22
Чистий прибуток	-9725,93	53948,99	61632,42	62519,85

 

Розрахункові прибутки – збитки, грн. (продовження таблиці)

 

Показники	08.2002	09.2002	10.2002	11.2002	12.2002	01.2003	02.2003	03.2003
Валовий обсяг продажу	352275,17	357167,57	362127,91	367157,14	372256,21	338255,75	343216,61	348250,23
Втрати	–	–	–	–	–	–	–	–
Чистий обсяг продажу	352275,17	357167,57	362127,91	367157,14	372256,21	338255,75	343216,61	348250,23
Сировина, матеріали і комплектуючі	236951,85	240241,64	243579,13	246961,96	250391,77	227397,50	230606,31	233860,40
Відрядна зарплата	6075,43	6159,81	6245,36	6332,10	6420,03	5830,45	5912,72	5996,15
Інші прямі витрати	5132,85	5204,13	5276,40	5349,67	5423,97	4925,88	4995,39	5065,88
Сумарні прямі витрати	248160,13	251606,58	255100,89	258643,73	262235,77	238153,83	241514,42	244922,43
Валовий прибуток	104115,04	105560,99	107027,02	108513,41	110020,44	100101,92	101702,19	103327,80
Податок на майно	–	–	–	–	–	–	–	–
Адміністративні витрати	919,25	932,02	944,96	958,08	971,39	870,57	883,34	896,30
Виробничі витрати	2231,17	2262,16	2293,58	2325,43	2357,73	2113,04	2144,03	2175,47
Маркетингові витрати	148,15	150,21	152,30	154,42	156,56	140,31	142,37	144,46
Зарплата адміністративного персоналу	2830,15	2869,45	2909,30	2949,71	2990,67	2680,27	2719,57	2759,45
Зарплата виробничого персоналу	3822,89	3875,98	3929,81	3984,39	4039,73	3620,47	3673,57	3727,45
Зарплата маркетингового персоналу	325,97	330,50	335,09	339,74	344,46	308,73	313,26	317,85
Сумарні постійні витрати	10277,58	10420,32	10565,04	10711,77	10860,54	9733,39	9876,14	10020,98
Амортизація	3238,02	3238,02	3238,02	3238,02	3238,02	3238,74	3238,74	3238,74
Процент за кредит	–	–	–	–	–	–	–	–
Сумарні невиробничі витрати	3238,02	3238,02	3238,02	3238,02	3238,02	3238,74	3238,74	3238,74
Інші доходи	–	–	–	–	–	–	–	–
Інші витрати	–	–	–	–	–	–	–	–
Збитки попередніх періодів	–	–	–	–	–	–	–	–
Прибуток до сплати податку	90599,44	91902,65	93223,96	94563,62	95921,88	87129,79	88587,31	90068,08
Сумарні витрати, що віднесені на прибуток	–	–	–	–	–	–	–	–
Прибуток від курсової різниці	–	–	–	–	–	–	–	–
Прибуток, що підлягає обкладанню податком	90599,44	91902,65	93223,96	94563,62	95921,88	87129,79	88587,31	90068,08
Податки на прибуток	27179,83	27570,80	27967,19	28369,09	28776,56	26138,94	26576,19	27020,42
Чистий прибуток	63419,61	64331,85	65256,77	66194,53	67145,32	60990,85	62011,12	63047,66

 

Розрахунки грошових потоків (КЕШ-ФЛОУ)

 

При оцінці ефективності інвестицій найбільш важливим є прогноз грошових потоків підприємства. Розрахунок грошового потоку віддзеркалює здатність підприємства генерувати достатню кількість грошових засобів для покриття боргових зобов’язань, виплат процентів по кредитах і дивідендів акціонерам (якщо підприємство є акціонерним товариством). Прогнозний звіт про рух грошових засобів визначає необхідність у фінансових ресурсах в різні періоди часу,дозволяє вибрати найбільш раціональну стратегію формування капіталу підприємства і розрахувати дисконтовані показники ефективності інвестицій (Саsh Flow discounted criteria).