Список использованных источников и литературы

1. Приказ Минфина России от 02.07.10 № 66н «О формах бухгалтерской отчетности организаций». Зарегистрировано в Минюсте России 02.08.2010 №18023. Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_65443/

2. Постановление Правительства РФ от 25.06.2003 № 367 «Об утверждении Правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа». Утверждено постановлением Правительства Российской Федерации от 25.06.2003 №365. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_42901/

3. Абрамян А.К. Теоретическое представление категории «денежные потоки» / А.К. Абрамян, О.Г. Коваленко. – М.: Молодой ученый. – 2019. – №1 – С. 84-86.

4. Абрютина М.С. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия / М.С. Абрютина, А.В. Грачев. М.: Дело и Сервис, 2018. – 256 с.

5. Балабанов И.Т. Основы финансового менеджмента / И.Т. Балабанов. – М.: Финансы и Статистика, 2017. – 223 с.

6. Батищева Е.А. Анализ и управление денежными потоками / Е.А.Батищева. – М.: Ставрополь, 2017. – 560 с.

7. Бердникова Л.Ф. Влияние денежных потоков на состояние и результаты финансовой деятельности предприятия / Л.Ф. Бердякова, Е.В. Хохрина. – М.: Молодой ученый. – 2019. – №16. – С. 137-141.

8. Бернстайн Л.А. Анализ финансовой отчетности: теория, практика и интерпретация/ Л.А. Бернстайн. – М.: Финансы и статистика, 2019 – 412 с.

9. Бланк И.А. Основы финансового менеджмента / И.А. Бланк. – Киев: Эльга, НикаЦентр, 2017. – 674 с.

10. Бронникова Т.С. Экономика фирмы: Учебное пособие. / Т.С. Бронникова. –М.: Теис, 2018. – 222 с.

11. Бычкова С.М. Методика анализа денежных средств и денежных потоков организации / С.М. Бычкова. – М.: Проблемы. Мнения. Решения – № 21– 2017 – С. 23-30.

12. Ван Хорн Дж.К. Основы управления финансами / Дж. К. Ван Хорн. – М.: Финансы и статистика, 2018. – 800 с.

13. Василенко Е.Н. Совершенствование управления денежными потоками / Е.Н. Василенко. – М.: Экономические науки №12 – 2018 – С.33-41.

14. Васильева Л.С. Корпоративные финансы. Финансовый менеджмент. Учебник / Л.С. Васильева, Петровская М.В. – М.: КНОРУС, 2018. – 384 с.

15. Ермилова М.И. Финансовый менеджмент. / М.И Ермилова, Н.В Грызунова, М.Е Косов, Ю.С Церцеил. – М.: Учебник для студентов вузов, обучающихся по направлениям подготовки «Экономика» и «Менеджмент» / Москва, РЭУ им. Г.В. Плеханова, 2018.

16. Ефимова О.В. Финансовый анализ / О.В. Ефимова. – М.: Бух. учет – 2017. – 208 с.

17. Казакова Н.А. Финансовый анализ: учебник для практикум для бакалавриатов и магистратуры / Н.А. Казакова. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 209 с.

18. Канке А.А. Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие / А.А. Канке, И. Кошевая. – М.: Издательство Юрайт, 2018. – 288 с.

19. Комлева Н.С. Исследование процесса формирования удовлетворенности потребителей телекоммуниционными услугами / Н.С. Комлева. – М.: Контентус. – 2019. – 416 с.

20. Жабицкая Е.И. Анализ временной стоимости денег / Е.И Жабицкая, Н.В Кузьма. – М.: Проблемы региональной экономики – 2018. – №7 – С. 62-66.

21. Ионова И.Ф. Финансовый анализ. Управление финансами / И.Ф. Ионова, Н.Н. Селезнева. – М.: ЮНИТИ – 2017. – 534 с.

22. Казакова Н.А. Финансовый анализ: Учебник и практикум. РЭУ им. Г.В. Плеханова / Н.А. Казакова. – М.: Издательство ЮРАЙТ – 2019. – 539 с.

23. Кириченко Т.В. Финансовый менеджмент: Учебник / Т.В. Кириченко. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2017. – 484 с.

24. Коваленко О.Г. Совершенствование финансово-экономической деятельности организации на основе управления денежными потоками / О. Г. Коваленко. – М.: РИОР – 2017. – С. 110-113.

25. Крейнина М.Н. Финансовое состояние предприятия. Методы оценки / М.Н. Крейнина. – М.: ИКЦ «Дис» – 2017. – 224 с.

26. Кринина М. Методы оценки платежеспособности предприятия / М. Кринина // Экономика и жизнь – № 6 – 2017. – C. 35-38

27. Кузнецова И.Д. Управление денежными потоками предприятия: учебное пособие; под ред. А.Н. Ильченко. – М.: Иваново, 2017. – 256 с.

28. Лисовская И.А. Основы финансового менеджмента: Учебное пособие / И.А Лисовская. – М.: Теис, 2018. – № 3 – С. 52-60.

29. Литвак Б.Г. Экономика: учебник для бакалавров / Б.Г Литвак. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 507 с.

30. Лукичева Т.А. Маркетинг: учебник и практикум для вузов / Т.А Лукичева, Н.Н. Молчанова. – М.: Москва: Юрайт, 2020. – 370 с.

31. Лихтарова О.В. Проблемы и перспективы развития международного финансового рынка в условиях финансовой глобализации / О.В Лихтарова. – 2018. – № 3 – С.55-58.

32. Мамедова Г.К. Денежные потоки и ликвидность организации: отечественная и зарубежная практика / Г.К Мамедова. – М.: Бухгалтерский учет – 2018. – № 8 – С. 119 –121.

33. Мингалиева К.Н. Финансы коммерческих организаций. Учебник / К.Н. Мингалиева. – М.: КНОРУС – 2017. – 280 с.

34. Молчанова О.В. Организация системы мониторинга хозяйственной безопасности на предприятии / О.В Молчанова. – М.: Вестник Астраханского государственного технического ун-та. Сер.: Экономика– 2018. – № 1 – С. 126-137.

35. Мясникова О.В. Управление денежными потоками предприятия / О.В Мясникова. – М.: Менеджмент и маркетинг. Управление производством и развитием предприятия. – 2018. – С. 17–26. URL: https://www.sworld.com.ua/konfer33/501.pdf

36. Новицкая П.Е. Методы управления денежными потоками предприятия / П.Е. Новицкая, Г.А. Назарян // В сборнике: современные проблемы управления и регулирования: теория, методология, практика: Сборник статей II Международной научно-практической конференции. Под общей редакцией Г.Ю. Гуляева,– 2017. – 187 –190с.

37. Розанова М.Н. Конкурентные стратегии современной фирмы: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / М.Н. Розанова. –– М: Издательство Юрайт, 2018. – 343 с.

38. Киселева Е.Н. Рынок продовольственных товаров: учебное пособие / Е.Н Киселева, О.В Власова, Е.Б. Коннова. – М: Москва: Вузовский учебник, 2018. – 144 с.

39. Коваленко О.Г. Система управления денежными потоками предприятия / О.Г. Коваленко. – М.:  Молодой ученый. – 2019. –  №20. – С. 295-297.

40. Косиняева Н.С. Основные направления оптимизации денежных потоков / Н.С. Косиянова. – М.:  Молодой ученый. – 2018. – №12. – С. 42-44

41. Толпегина О.А. Система оценочных показателей платежеспособности / О.А Толпегина. – М.: Эффективное антикризисное управление – 2018 – № 1.

42. Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации: Учеб. пособие. – М.: Эксмо, 2017. – 320 с.

43. Юльченко О.С. Экономика организации: Учебное пособие / О.С. Юльченко. – М.: Инфо-М, 2018. – 212 с.

44. Лихтарова О.В. Проблемы и перспективы развития международного финансового рынка в условиях финансовой глобализации / О.В. Лихтарова Азимут научных исследований – 2018. – № 3 – С. 55-58.

45. Хахонова Н.Н. Актуальные вопросы формирования эффективной системы учета денежных потоков в коммерческих организациях России / Н.Н. Хахонова. – М.: Учет и статистика. – 2017. – № 3 – 14-19

46. Хелферт Э. Денежные потоки компаний / Э. Хелферт. – М.: Статистика, 2019. – 667 с.

47. Чикарова М.Ю. Денежные потоки предприятия: проблемы классификации /  М.Ю. Чикарова. – М.: Финансовый анализ – № 8 – 2018. – С.16-19.

48. Официальный сайт ПАО «Ростелеком». URL: https://www.company.rt.ru

49. Финансовая отчетность ПАО «Ростелеком». URL: https://www.e-disclosure.ru

50. Fredrik Armerin. A framework for modelling cash flow lags: SN Business & Economics / Armerin Fredrik. – 2021. – №1 – 130 р.

51. Chia-Chung Chan. Directors liability insurance and investment-cash flow sensitivity. Journal of Economics and Finance / Chan Chia-Chung. – 2019. – №43 – PP. 27-43.

52. Pei-Gi Shu. A new measure of control-cash flow deviation: Asia-Pacific Financial Markets / Shu Pei-Gi. – 2018. – №25 – PP. 325-340.

 

Приложение А

Таблица – Бухгалтерский баланс ПАО «Ростелеком» за 2018-2020 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	Код	31.12.20	31.12.19	31.12.18
Нематериальные активы	1110	882 933	632 589	669 974
Результаты исследований и разработок	1120	4 092 403	2 729 951	1 813 184
Основные средства	1150	436	3 509	7 620
Финансовые вложения	1170	731 730 396	651 424 233	541 845 967
Отложенные налоговые активы	1180	106 530	122 961	592 684
Прочие внеоборотные активы	1190	11 740 623	10 038 108	7 625 037
Итого по разделу I	1100	748 553 321	664 951 351	552 554 466
Запасы	1210	45 688 934	43 301 987	31 077 174
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220	404 418	288 497	896 693
Дебиторская задолженность	1230	45 335 888	65 106 903	85 544 151
Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов)	1240	27 581 696	4 322 293	3 118 365
Денежные средства и денежные эквиваленты	1250	10 264 568	10 413 639	31 714 721
Прочие оборотные активы	1260	1 732 952	1 169 003	1 199 510
Итого по разделу II	1200	131 008 456	124 602 322	153 550 614
БАЛАНС	1600	879 561 777	789 553 673	706 105 080
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	21 784 791	21 784 791	21 784 791
Добавочный капитал (без переоценки)	1350	5 530 455	5 530 455	5 530 455
Резервный капитал	1360	2 178 479	2 178 479	2 178 479
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	472 688 852	400 339 359	317 627 735
Итого по разделу III	1300	502 182 577	429 833 084	347 121 460
Заемные средства	1410	185 299 112	158 172 900	186 329 298
Отложенные налоговые обязательства	1420	5 109 071	4 451 470	3 292 387
Оценочные обязательства	1430	1 974 319	3 524 670	4 608 048
Прочие обязательства	1450	99 490	497 866	1 515 667
Итого по разделу IV	1400	192 481 992	166 646 906	195 745 400
Заемные средства	1510	76 966 638	84 628 310	84 289 521
Кредиторская задолженность	1520	105 514 041	106 072 629	76 804 153
Доходы будущих периодов	1530	6 131	6 224	1 467
Оценочные обязательства	1540	2 410 398	2 366 520	2 143 079
Прочие обязательства	1550	0	0	0
Итого по разделу V	1500	184 897 208	193 073 683	163 238 220
БАЛАНС	1700	879 561 777	789 553 673	706 105 080

 

 

Приложение АА

Таблица  – Отчет о финансовых результатах (прибылях и убытках) за 2018-2020 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	Код	2020	2019	2018
Выручка	2110	462 950 229	486 061 865	373 705 693
Себестоимость продаж	2120	(316 580 546)	(307 458 323)	(244 794 465)
Валовая прибыль (убыток)	2100	146 369 683	178 603 542	128 911 228
Коммерческие расходы	2210	(30 811 229)	(27 296 269)	(26 532 746)
Управленческие расходы	2220	(19 022 060)	(17 888 654)	(15 493 146)
Прибыль (убыток) от продаж	2200	96 536 394	133 418 619	86 885 336
Доходы от участия в других организациях	2310	15 829 512	17 898 507	13 740 401
Проценты к получению	2320	1 640 199	1 423 358	1 069 238
Проценты к уплате	2330	(10 922 461)	(11 179 387)	(14 024 089)
Прочие доходы	2340	47 894 564	15 655 892	45 662 673
Прочие расходы	2350	(15 368 512)	(25 772 060)	(19 397 529)
Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	135 609 696	131 444 929	113 936 030
Налог на прибыль	2410	(23 753 007)	(23 036 385)	(19 326 486)
текущий налог на прибыль (до 2020 г. это стр. 2410)	2411	(23 077 382)	(21 410 422)	(19 326 486)^*
отложенный налог на прибыль	2412	(675 625)	(1 625 963)	0
Изменение отложенных налоговых обязательств	2430	0^*	0^*	(841 185)
Изменение отложенных налоговых активов	2450	0^*	0^*	345 995
Прочее	2460	53 984	30 918	18 602
Чистая прибыль (убыток)	2400	111 910 673	108 439 462	94 132 956
Совокупный финансовый результат периода	2500	111 910 673	108 439 462	94 132 956

 

 

Приложение АБ

Таблица  – Отчет о движении денежных средств за 2018-2020 гг., тыс. руб.

Наименование показателя	Код	2020	2019	2018
Денежные потоки от текущих операций
Поступления — всего	4110	472 766 286	510 234 142	409 184 755
в том числе: от продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	456 931 549	495 674 705	395 432 792
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	200 756	517 911	1 011 595
прочие поступления	4119	15 633 981	14 041 526	12 740 368
Платежи — всего	4120	384 953 752	381 129 177	(322 732 081)
в том числе: поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121	341 193 396	343 855 018	(288 003 384)
в связи с оплатой труда работников	4122	396 072	271 753	(248 857)
процентов по долговым обязательствам	4123	10 246 304	10 458 385	(13 823 286)
налога на прибыль организаций	4124	26 242 718	18 091 974	(16 456 765)
вписываемый показатель (по платежам денежных потоков от текущих операций)	4128	(3 487 892)	(4 780 717)	0
прочие платежи	4129	3 387 370	3 671 330	(4 199 789)
Сальдо денежных потоков от текущих операций	4100	87 812 534	129 104 965	86 452 674
Денежные потоки от инвестиционных операций
Поступления — всего	4210	62 461 268	46 497 939	56 669 978
в том числе: от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	0	817	22 969
от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	13 508 365	296 790	22 476 000
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	31 532 053	27 452 904	20 835 428
дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	17 420 850	18 747 428	13 335 581
прочие поступления	4219	0	0	0
Платежи — всего	4220	129 418 592	122 179 932	(97 616 238)
в том числе: в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221	1 358 044	1 916 959	(1 131 481)
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222	62 978 376	89 395 015	(74 768 283)
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223	65 082 172	30 867 958	(21 528 273)
прочие платежи	4229	(0)	(0)	(188 201)
Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций	4200	(66 957 324)	(75 681 993)	(40 946 260)
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления — всего	4310	314 999 373	220 025 122	246 502 455
в том числе: получение кредитов и займов	4311	314 985 541	220 020 266	246 500 978
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	0	0	0
прочие поступления	4319	13 832	4 856	1 477
Платежи — всего	4320	335 603 498	294 945 982	(275 415 137)
на уплату дивидендов и иных платежей	4322	39 561 180	25 727 838	(19 170 616)
по распределению прибыли в пользу собственников (участников) в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323	296 042 318	269 218 144	(256 241 401)
прочие платежи	4329	(0)	(0)	(3 120)
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	(20 604 125)	(74 920 860)	(28 912 682)
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	251 085	(21 497 888)	16 593 732
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчетного периода	4450	10 413 639	31 714 721	0
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	10 264 568	10 413 639	0
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490	(400 156)	196 806	(1 021 143)

 

Приложение АВ

Таблица  – Отчет о движении денежных средств, рассчитанный прямым методом за 2020 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Код показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
Денежные потоки от текущих операций
1.1. Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг	4111	456 931 549
1.2. Поступления от арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	200 756
1.3. Прочие поступления	4119	15 633 981
1.4. Оплата поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121		341 193 396
1.5. Оплата труда работников	4122		396 072
1.6. Оплата процентов по долговым обязательствам	4123		10 246 304
1.7. Налог на прибыль организаций	4124		26 242 718
1.8. Прочие платежи	4129		3 387 370
Итого по разделу 1	4100	472 766 286	381 465 860
Чистые денежные средства в результате операционной деятельности		91 300 426
Денежные потоки от инвестиционных операций
2.1. Поступления от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	-
2.2. Поступления от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	13 508 365,00
2.3. Поступления от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	31 532 053,00
2.4. Поступления дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	17 420 850,00
2.5. Прочие поступления	4219	-
2.6. Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221		1 358 044,00
2.7. Платежи в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222		62 978 376,00
2.8. Платежи в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223		65 082 172,00
2.9. Прочие платежи	4229		-
Итого по разделу 2	4200	62 461 268,00	129418592
Чистые денежные средства в результате инвестиционной деятельности			66957324
Денежные потоки от финансовых операций
3.1. Получение кредитов и займов	4311	314 985 541
3.2. Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	0
3.3. Прочие поступления	4319	13 832
3.4. Платежи на уплату дивидендов и иных платежей	4322		39 561 180
3.5. Платежи по распределению прибыли в пользу собственников (участников) в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323		296 042 318
3.6. Прочие платежи	4329		0
Итого по разделу 3	4300	314 999 373	335 603 498
Чистые денежные средства в результате финансовой деятельности			20 604 125
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	850 226 927	846 487 950
Чистые денежные средства в результате деятельности		3 738 977

 

 

Приложение АГ

Таблица  – Отчет о движении денежных средств, рассчитанный прямым методом за 2019г., тыс. руб.

Наименование показателя	Код показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
Денежные потоки от текущих операций
1.1. Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг	4111	495 674 705
1.2. Поступления от арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	517 911
1.3. Прочие поступления	4119	14 041 526
1.4. Оплата поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121		343 855 018
1.5. Оплата труда работников	4122		271 753
1.6. Оплата процентов по долговым обязательствам	4123		10 458 385
1.7. Налог на прибыль организаций	4124		18 091 974
1.8. Прочие платежи	4129		3 671 330
Итого по разделу 1	4100	510 234 142	376 348 460
Чистые денежные средства в результате операционной деятельности		133 885 682
Денежные потоки от инвестиционных операций
2.1. Поступления от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	817,00
2.2. Поступления от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	296 790,00
2.3. Поступления от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	27 452 904,00
2.4. Поступления дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	18 747 428,00
2.5. Прочие поступления	4219	-
2.6. Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221		1 916 959,00
2.7. Платежи в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222		89 395 015,00
2.8. Платежи в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223		30 867 958,00
2.9. Прочие платежи	4229		-
Итого по разделу 2	4200	46 497 939,00	122179932
Чистые денежные средства в результате инвестиционной деятельности			75681993
Денежные потоки от финансовых операций
3.1. Получение кредитов и займов	4311	220 020 266
3.2. Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	0
3.3. Прочие поступления	4319	4 856
3.4. Платежи на уплату дивидендов и иных платежей	4322		25 727 838
3.5. Платежи по распределению прибыли в пользу собственников (участников) в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323		269 218 144
3.6. Прочие платежи	4329		0
Итого по разделу 3	4300	220 025 122	294 945 982
Чистые денежные средства в результате финансовой деятельности			74 920 860
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	776 757 203	793 474 374
Чистые денежные средства в результате деятельности		-16 717 171

Приложение АД

Таблица  – Отчет о движении денежных средств, рассчитанный прямым методом за 2018 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Код показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
Денежные потоки от текущих операций
1.1. Выручка от реализации продукции, товаров, работ и услуг	4111	395 432 792
1.2. Поступления от арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112	1 011 595
1.3. Прочие поступления	4119	12 740 368
1.4. Оплата поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121		288 003 384
1.5. Оплата труда работников	4122		248 857
1.6. Оплата процентов по долговым обязательствам	4123		13 823 286
1.7. Налог на прибыль организаций	4124		16 456 765
1.8. Прочие платежи	4129		4 199 789
Итого по разделу 1	4100	409 184 755	322 732 081
Чистые денежные средства в результате операционной деятельности		86 452 674
Денежные потоки от инвестиционных операций
2.1. Поступления от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211	22 969,00
2.2. Поступления от продажи акций других организаций (долей участия)	4212	22 476 000,00
2.3. Поступления от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам)	4213	20 835 428,00
2.4. Поступления дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	13 335 581,00
2.5. Прочие поступления	4219	-
2.6. Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221		1 131 481,00
2.7. Платежи в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222		74 768 283,00
2.8. Платежи в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223		21 528 273,00
2.9. Прочие платежи	4229		188 201,00
Итого по разделу 2	4200	56 669 978,00	97616238
Чистые денежные средства в результате инвестиционной деятельности			40946260
Денежные потоки от финансовых операций
3.1. Получение кредитов и займов	4311	246 500 978
3.2. Поступления от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314	0
3.3. Прочие поступления	4319	1 477
3.4. Платежи на уплату дивидендов и иных платежей	4322		19 170 616
3.5. Платежи по распределению прибыли в пользу собственников (участников) в связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323		256 241 401
3.6. Прочие платежи	4329		3120
Итого по разделу 3	4300	246 502 455	275 415 137
Чистые денежные средства в результате финансовой деятельности			28 912 682
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	712 357 188	695 763 456
Чистые денежные средства в результате деятельности		16 593 732

 

 

Приложение АЕ

Таблица  –  Отчет о движении денежных средств, рассчитанный косвенным методом за 2020 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
1. Потоки денежных средств в результате производственно-хозяйственной деятельности
1.1. Чистая прибыль	108 439 462
1.2. Амортизационные отчисления	2 528 812,00
1.3. Изменение текущих обязательств по кредиторской задолженности		476512
1.4. Изменение текущей дебиторской задолженности	22 191 087,00
1.5. Изменение величины запасов	2717145
1.6. Изменение фондов потребления и резервов	0	1514312
Итого по разделу 1	135 876 506	1 990 824
Чистые денежные средства в результате производственно-хозяйственной деятельности	133 885 682
2. Потоки денежных средств в результате инвестиционной деятельности
2.1. Приобретение и реализация основных средств	4111	0
2.2. Приобретение и реализация нематериальных активов	37385	0
2.3. Приобретение и реализация ценных бумаг и долгосрочных финансовых вложений	0	109503496
2.4. Проценты и дивиденды полученные	33 854 777,00	0
Итого по разделу 2	33821503	109503496
Чистые денежные средства в результате инвестиционной деятельности	0	75681993
3. Потоки денежных средств в результате финансовой деятельности
3.1. Долгосрочные кредиты и займы полученные	0	28156398
3.2. Краткосрочные кредиты и займы полученные и погашенные	338789	0
3.3. Целевое финансирование	0	47103251
Итого по разделу 3	338789	75259649
Чистые денежные средства в результате финансовой деятельности	0	74 920 860,00

Приложение АЖ

Таблица  – Отчет о движении денежных средств, рассчитанный косвенным методом за 2019 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
1. Потоки денежных средств в результате производственно-хозяйственной деятельности
1.1. Чистая прибыль	108 439 462
1.2. Амортизационные отчисления	2 528 812,00
1.3. Изменение текущих обязательств по кредиторской задолженности		476512
1.4. Изменение текущей дебиторской задолженности	22 191 087,00
1.5. Изменение величины запасов	2717145
1.6. Изменение фондов потребления и резервов	0	1514312
Итого по разделу 1	135 876 506	1 990 824
Чистые денежные средства в результате производственно-хозяйственной деятельности	133 885 682
2. Потоки денежных средств в результате инвестиционной деятельности
2.1. Приобретение и реализация основных средств	4111	0
2.2. Приобретение и реализация нематериальных активов	37385	0
2.3. Приобретение и реализация ценных бумаг и долгосрочных финансовых вложений	0	109503496
2.4. Проценты и дивиденды полученные	33 854 777,00	0
Итого по разделу 2	33821503	109503496
Чистые денежные средства в результате инвестиционной деятельности	0	75681993
3. Потоки денежных средств в результате финансовой деятельности
3.1. Долгосрочные кредиты и займы полученные	0	28156398
3.2. Краткосрочные кредиты и займы полученные и погашенные	338789	0
3.3. Целевое финансирование	0	47103251
Итого по разделу 3	338789	75259649
Чистые денежные средства в результате финансовой деятельности	0	74 920 860,00

Приложение АЗ

Таблица  – Отчет о движении денежных средств, рассчитанный косвенным методом за 2018 г., тыс. руб.

Наименование показателя	Приток денежных средств	Отток денежных средств
1. Потоки денежных средств в результате производственно-хозяйственной деятельности