Законодательная и нормативная база, регулирующая проведение расчетных операций коммерческих банков

I. Положение Банка России N 383-П от 19.06.12 «О правилах осуществления перевода денежных средств» (с учетом изменений Указания Банка России от 5.07.2017)

Регламентирует:

- формы безналичных расчетов в РФ – расчеты платежными поручениями, аккредитивами, инкассовыми поручениями, чеками, переводами по требованию получателей средств, переводами электронных денежных средств

- документы безналичных расчетов – платежные поручения, аккредитивы, чеки, инкассовые поручения, платежные требования, электронные денежные средства.

II. ФЗ N 103-ФЗ от 03.06.09 «О деятельности по приему платежей ФЛ, осуществляемой платежными агентами».

- Регламентирует следующие нормы и основополагающие понятия при осуществлении расчетов:

- поставщик – юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, получающие денежные средства плательщика за реализуемые товары (выполняемые работы, оказываемые услуги) в соответствии с настоящим Федеральным законом, а также юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, которым вносится плата за жилое помещение и коммунальные услуги в соответствии с Жилищным кодексом Российской Федерации, а также органы государственной власти и органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, получающие денежные средства плательщика в рамках выполнения ими функций, установленных законодательством РФ

- плательщик – физическое лицо, осуществляющее внесение платежному агенту денежных средств в целях исполнения денежных обязательств физического лица перед поставщиком

- платежный агент – юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. Платежным агентом является оператор по приему платежей, либо платежный субагент

- оператор по приему платежей – платежный агент – юридическое лицо, заключившее с поставщиком договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц

- платежный субагент – платежный агент – юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц 

- платежный терминал - устройство для приема платежным агентом от плательщика денежных средств, функционирующее в автоматическом режиме без участия уполномоченного лица платежного агента.

III. Федеральный закон N 161-ФЗ «О национальной платежной системе» (в редакции от 29.12.14).

Использует следующие понятия:

- национальная платежная система – это совокупность:

- операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств)

- банковских платежных агентов (субагентов)

- платежных агентов

- организаций федеральной почтовой связи при оказании ими платежных услуг в соответствии с законодательством РФ

-  операторов платежных систем, операторов услуг платежной инфраструктуры (субъекты национальной платежной системы)

- оператор по переводу денежных средств – организация, которая в соответствии с законодательством РФ вправе осуществлять перевод денежных средств

- оператор электронных денежных средств – оператор по переводу денежных средств, осуществляющий перевод электронных денежных средств без открытия банковского счета (перевод электронных денежных средств)

- банковский платежный агент – юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией в целях осуществления отдельных банковских операций.

IV. Положение N 595-П (в ред. от 29.10.18).

Положение регламентирует то, что:

-   перевод денежных средств осуществляется через систему БЭСП (банковские электронные срочные платежи) в режиме реального времени через систему внутрирегиональных электронных расчетов (ВЭР) и межрегиональных электронных расчетов (МЭР), а также

- с использованием почтовых и телеграфных технологий

- порядок осуществления переводов (в том числе возможность для кредитной организации иметь только 1 корреспондентский счет в ЦБ РФ, филиалу КО – 1 субкоррсчет в ЦБ РФ).

V. Положение Банка России N 153-И от 30.05.14 «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов.

Положение регламентирует:

- порядок открытия и закрытия счетов (в частности, запрет открывать расчетные и депозитные счета без личного присутствия лица, открывающего счет, либо его представителя).

VI. Гражданский кодекс РФ, ст. 855.

Статья регламентирует порядок очередности платежей со счета:

1. По исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения

требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

2. По исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

3. По платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

4. По исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

5. По другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов.

VII. Указание Банка России N 3073-У «О предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег» от 7.10.2013.

Положение регламентирует предельный объем расчетов наличными деньгами – не более 100 тыс.руб. (в рамках одного договора) между:

- 2-мя юридическими лицами

- юридическим лицом и ИП

между 2-мя ИП.