Анализ состояния рынка страховых услуг в Российской Федерации

 

В 2004 году на развитие рынка страхования существенно повлияли два фактора. Во-первых, это значительное сокращение сборов страховой премии по страхованию жизни, связанное с изменением налогового законодательства, что привело к сокращению объемов «псевдострахования». И, во-вторых, реализация закона «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».

Страховые премии по добровольным и обязательным видам страхования в 2004 году составили 471,6 млрд руб. Динамика абсолютного показателя совокупных страховых премий свидетельствует о существенном замедлении темпов роста до 9% по сравнению с 44% в 2003 году.

Снижение темпа роста произошло, главным образом, из-за сокращения страховых премий по страхованию жизни (на 32% по сравнению с 2003 годом). Под влиянием изменений в налоговом и страховом законодательстве страховые организации резко уменьшили объемы налогосберегающих схем.

Рис. 2.1. Динамика страховых премий и выплат, 2001-2004 гг., млрд руб.

В то же время падение страховых премий по страхованию жизни было во много компенсировано притоком страховых премий по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств (49 млрд руб. по сравнению с 23 млрд руб. в 2003 г.), несмотря на вытеснение определенной части премий по добровольному страхованию автогражданской ответственности.

Аналогичная картина наблюдается и в отношении совокупных страховых выплат, которые составили в 2004 году 291,7 млрд руб. и увеличились на 2,5% по сравнению с предыдущим годом. Разрыв между темпами роста страховых премий и выплат в 2004 году не так велик, что также может указывать на качественное улучшение ситуации на российском страховом рынке по сравнению с предыдущим годом, принимая во внимание, что коэффициент выплат и уровень убыточности на рынке традиционно является неадекватно низким. В свою очередь, в 2003 году разрыв между темпом роста страховых премий (44%) и страховых выплат (22,8%) составлял 21,2 процентных пункта, что на фоне значительного роста страховых премий по страхованию жизни указывало на активное участие страховых организаций в оптимизации налоговой нагрузки российских предприятий.

В 2004 году тенденция роста страховых премий и выплат в реальных показателях прервалась. С поправкой на инфляцию, совокупные страховые премии уменьшились на 2,4%, а выплаты – на 8,2% (для корректировки использовались данные Федеральной службы государственной статистики по дефлятору ВВП) (рис. 2.2).

Таким образом, хотя в количественном отношении можно говорить о реальном сокращении размера страхового рынка в 2004 году, в качественном отношении произошло определенное очищение рынка и доля «классического» страхования увеличилась. Можно констатировать, что меры, предпринятые для борьбы с «псевдострахованием» путем изменений страхового и налогового законодательства, оказались эффективны и смогли привести к сокращению в текущем году использования страхования как инструмента для оптимизации налогообложения предприятий и организаций.

Рис. 2.2. Динамика страховых премий и выплат в сопоставимыхценах 2004 г., 2001-2004 гг., млрд руб.

Доля совокупной страховой премии в валовом внутреннем продукте является ключевым макроэкономическим индикатором развития страхового рынка. Данный показатель в 2004 году практически вернулся к уровню 2002 года и составил 2,81% ВВП, что значительно меньше, чем в таких странах Центральной и Восточной Европы как Чехия, Словения, Словакия. Динамика за 4 года крайне нестабильна, отклонения от среднего значения в 3% ВВП составляют от 12,5 до 26,5%. На текущий момент корреляция между динамикой ВВП и совокупной страховой премией практически не прослеживается, что является отражением весьма сложных связей между общеэкономическим развитием и страховым рынком, а также обусловлено тем фактом, что динамика ВВП во многом зависит от внешнеэкономических условий.

В Концепции развития страхования в России, принятой в 2002 году, обозначена цель достижения страховой отраслью в 2007 году объема совокупных страховых премий в размере 5% ВВП. Итоги 2004 года усложнили поставленную задачу, для достижения которой, скорее всего, потребуются дополнительные меры по стимулированию развития рынка.

Рис. 2.3. Доля страховой премии в ВВП, 2001-2004 гг., %

Необходимо учитывать, что размер совокупной страховой премии включает в себя и премии, собранные по налогосберегающим схемам, которые не являются реальным страхованием, в связи с чем показатель отношения страховой премии к ВВП не является безусловным индикатором развития страхового рынка в РФ и может применяться лишь с данной оговоркой. А, значит, замедление прироста совокупных показателей страхового рынка, в частности, страховой премии в постоянных ценах еще не означает замедления развития реального рынка страхования.

Размер страховой премии на душу населения является еще одним фундаментальным показателем развития страхового рынка. В 2004 году он по-прежнему находился на очень низком уровне и составил чуть менее 3300 руб. на человека (Таблица 2.1).

Таблица 2.1