Порядок начисления процентов по депозитам

Выбирая вид депозита для инвестирования, важным моментом для клиента становится величина ставки вознаграждения, выплачиваемая банком и возможность капитализации суммы начисленных процентов.

В мировой практике существуют три метода начисления процентов по депозитам, которые различаются по периоду начисления:

· Германия -360 дней в году, 30 дней в месяце;

· Франция- 360 дней в году, количество дней по факту в месяце;

· Англия -365 дней в году, количество дней по факту в месяце.

В Республике Казахстан для расчета процентных выплат по депозиту принято считать 360 дней в году и 30 дней в месяце при начислении процента по вкладам до востребования:

Сдпз *Пс* Кдн

J =, где

360*100%

Сдпз – сумма депозита, на которую начисляется процент;

Пс – процентная ставка;

Кдн – количество дней, оставшихся до конца операционного года.

 

Сумма процентных выплат по срочным депозитам рассчитывается по формуле:

Сдпз *Пс* К

J =, где

360*100%

Сдпз – сумма депозита, на которую начисляется процент;

Пс – процентная ставка;

К – срок депозита.

 

В данных расчетах применяется формула начисления простых процентов. Другим видом расчета дохода являются сложный процент, то есть начисление процента на процент (капитализация).

В конкурентной борьбе за вкладчика банки предлагают различные подходы к начислению дохода по вкладу.

Привлекательным для вкладчиков является применение процентной ставки, возрастающей в зависимости от времени фактического нахождения средств во вкладе. Некоторые банки предлагают выплату процента вперед. Разные банки исходят из разного количества дней в году – 360 или 365, точного количества дней в месяце и т.д.

Вместе с тем, необходимо помнить, что уровень ставки вознаграждения для банка является отправной точкой его цены на кредит. Поэтому банк заинтересован в минимизации ставок вознаграждения, что особенно становится актуальным в период излишней ликвидности на казахстанском кредитном рынке.

Рассмотрим основные факторы, определяющие базовую ставку вознаграждения по депозитам банка.

Следует помнить, что банк – это коммерческое предприятие, покупающее и продающее специфический товар – чужие деньги. Поэтому, факторы, оказывающие влияние на ставку вознаграждения будет отражать рыночные тенденции:

– объем предложения свободных денежных средств;

– спрос на кредитные ресурсы;

– уровень конкуренции на рынке;

– доступность заимствования на внешних, более дешевых рынках;

–требования регулятора;

– операционные расходы на обслуживание;

– срок размещения вклада;

– сумма вклада;

– валюта вклада;

– условия изъятия и т.д.

 

Система защиты вкладов. Казахстанский фонд гарантирования

Вкладов физических лиц

 

Объем депозитов, размещаемых в банках, во многом определяется уверенностью вкладчиков в возврате вложенных в банки средств. Для повышения доверия к банковской системе республики в Казахстане введена система обязательного страхования депозитов. В ноябре 1999 года были утверждены Правила обязательного коллективного гарантирования или страхования вкладов физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года зарегистрировано ЗАО «Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан».

Казахстанский фонд гарантирования депозитов (полное наименование – рус. Акционерное общество «Казахстанский фонд гарантирования депозитов», каз. «Қазақстанның депозиттерге кепілдік беру қоры» акционерлік қоғамы, англ. Kazakhstan Deposit Insurance Fund joint-stock company) является некоммерческой организацией, осуществляющей гарантирование депозитов физических лиц, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан, посредством выплаты гарантийного возмещения вкладчикам в случае принудительной ликвидации банка.

Его учредителем и единственным акционером выступает. Национальный Банк Республики Казахстан.

В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном гарантировании депозитов, размещенных в банках второго уровня Республики Казахстан» от 7 июля 2006 года, основными задачами КФГД являются:

– участие в обеспечении стабильности финансовой системы Республики Казахстан;

– защита прав и законных интересов вкладчиков гарантируемых депозитов в случае принудительной ликвидации банка-участника.

Выполняя данные задачи, КФГД способствует поддержанию доверия к банковской системе страны и росту депозитной базы населения.

К основным функциям КФГД относятся:

Ø выплата гарантийного возмещения физическим лицам в случае принудительной ликвидации банка-участника системы обязательного гарантирования депозитов;

Ø формирование специального резерва, предназначенного для выплаты гарантийного возмещения;

Ø инвестирование собственных активов в различные финансовые инструменты с целью получения инвестиционного дохода;

Ø участие в составе временной администрации, назначаемой в период консервации банка-участника системы гарантирования депозитов, а также в период лишения банка-участника лицензии на проведение всех банковских операций Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций;

Ø участие в составе ликвидационной комиссии и комитета кредиторов принудительно ликвидируемого банка-участника и др.

С начала своей деятельности КФГД осуществил выплату гарантийного возмещения вкладчикам трех банков – ЗАО «Комир-банк», АО «Наурыз банк Казахстан» и АО «Валют-Транзит банк», которые были принудительно ликвидированы за систематическое нарушение банковского законодательства в 2002, 2005 и 2007 годах, соответственно. Всего около 70 тысяч вкладчиков ликвидированных банков оперативно получили компенсацию по своим депозитам в общей сумме около 15 миллиардов тенге.