Анализ состава и движения численности работников

Две категории ППП: рабочие и служащие. У служащих в том числе специалисты. Рабочие: основные и вспомогательные. Анализируют соответствие фактических данных и предыдущего периода по численности ППП, определяют структуру персонала и ее изменения, а также рассчитывают относительную экономию (изменения) численности ППП. Данные для таблицы взяты из первого раздела формы 2-Т (годовая).

Показатели	Численность,чел	Удельный вес,%	Изменения
Преды-дущий	Отчет-ный	Преды-дущий	Отчет-ный	Предыду-щий	Отчет-ный
Численность ППП, в т.ч. рабочие, служащие, в т.ч. специа-листы			91,94 8,06	92,51 7,49	-23   -19 -4 -3	+0,6 -0,6 -
Внешние совместители			-	-	+1	-
Работники по договорам гражданско-правового характера			-	-	-	-

 

Из данных таблицы видно, что за два года предприятие имело недостаток в количестве 23 человек, из них рабочих 19. Этот факт отрицательно повлиял на темп роста выручки от продажи. Штат служащих в отчетном периоде меньше на 4 человека, это произошло с введением самостоятельности в отдельных структурах и новых тарифных ставок и окладов. В связи с инфляцией. На одного человека увеличились внешние совместители. Работники по договору остались без изменения. Структура численности ППП изменилась незначительно. Определим отностельную экономию или излишек, используя прием пересчета базисных показателей. Имея ввиду, что выручка от продажи в отчетном периоде 9252 т.р., а в предыдущем 8945 т.р.

∆Ч = Чотч – (Чпред*N1/N0)

∆Ч = 374 – (397*952/8945) = - 36,63 (37 человек экономия).

Расчеты показывают, что при абсолютной экономии в 23 человека предприятие имеет относительную экономию в размере 37 человек, что положительно повлияет на использование ФОТ, так как приведет к его экономии.

Далее анализируем обеспеченность предприятия основными и вспомогательными рабочими. В настоящее время стоит задача снижения удельного веса вспомогательных рабочих за счет механизации и более рациональной организации ремонтных, погрузочно-разгрузочных и транспортных работ. Поэтому следует определить абсолютное отклонение по удельному весу вспомогательных рабочих и изыскать возможность сокращения их численности.

Рабочие	Численность	Удельный вес	+/-
Преды-дущий	Отчет-ный	Преды-дущий	Отчет-ный	Преды-дущий	Отчет-ный
Основ-ные			91,23	97,69	+5	+6,46
Вспомо-гатель-ные			8,77	2,31	-24	-6,46
ИТОГО

По данным таблицы видно, что численность основных рабочих по сравнению с предыдущим периодом увеличилась на 5 человек (6,46%), численность вспомогательных снизилась на 24 человек (- 6,46%), за счет автоматизации производства.

При анализе профессионального состава рабочих сравнивают фактическую численность по ведущим профессиям с данными предыдущего периода и определяют излишек или недостаток рабочей силы по каждой. Недостаток рабочих тех или иных профессий приводит к нарушениям срока изготовления продукции, сверхурочным работам и т.д. Чтобы восполнить этот недостаток необходимо получение вторых специальностей.

Использование квалифицированных рабочих на работах пониженной сложности приводит к увеличению расходов на оплату труда, увеличению с/с, и снижению прибыли. Поэтому задача анализа состоит в том, чтобы выявить возможности использования рабочих в соответствии с их квалификацией кадров, наметить меры по рациональной расстановке рабочих в производстве. На следующем этапе анализа анализируют возможность и необходимость подготовке и повышения квалификации кадров и разрабатывают мероприятия по ее росту. Здесь анализируют состав работников по стажу и возрасту по каждой категории персонала в отдельности. Для характеристики постоянства привлекаются данные о:

К-т оборота по прием/ выбытию = число принятых (выбывших) за отчетный период/ среднесписочное число работников за тот же период

К-т сменяемости определяют как наименьший из двух показателей - к-т по приему и к-т увольнению.

К-т постоянства состава = число работников списочного состава/среднесписочная численность

В течение года принято 45 человек, уволилось 60 человек, в том числе по прочим причинам 15.

К-т принятия = 45/374 = 0,12 (12%)

К-т увольнения 60/374 0,16 (16%).

К-т текучести 15/374 = 0.04 (4%).

К-т сменности = 0,12.

К-т оборота по увольнению больше к-та по приему, а к-т текучести 4%.

Предприятие несет большие потери в связи с текучестью рабочей силы потому что длительное время осваивают новые условия труда и не выполняют норму выработки. Текучесть рабочей силы приводит к ухудшению качества продукции, к увеличению брака, неполной загрузки оборудования. При этом прием и обучение новых рабочих связан с увеличением расходов, которые влияют на удорожание с/с и снижает прибыль. Заполним раздел 3 формы П-4.45

Среднесписочный состав без совместителей
А) сначала года:
принято работников, в т.ч. на дополнительные рабочие введенные места
выбыло работников всего в т.ч. в связи с сокращением по собственному желанию
Численность работников списочного состава на конец отчетного периода
Число вакантных мест на конец отчетного периода	-
Б) на ближайший квартал:
Число вакантных мест намеченных к ликвидации
Число работников намеченных к высвобождению
Число работников предполагаемых к введению	-